有限公司應(yīng)收款項(xiàng)管理制度1.總則1.1為規(guī)范有限公司的應(yīng)收款項(xiàng)管理，確保資金的安全，提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，保證公司經(jīng)營的可持續(xù)性，特制定本管理制度。1.2本制度適用于有限公司所有部門和員工，所有應(yīng)收賬款均執(zhí)行本制度管理。1.3應(yīng)收賬款的管理應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。2.應(yīng)收款項(xiàng)的確認(rèn)與登記2.1銷售部門負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)，確認(rèn)銷售訂單和客戶信息，制定應(yīng)收賬款計(jì)劃，并于銷售完成后及時錄入系統(tǒng)，形成應(yīng)收賬款，確保應(yīng)收賬款的準(zhǔn)確性。2.2財(cái)務(wù)部門對各部門確認(rèn)的應(yīng)收賬款進(jìn)行審核，確?？蛻粜畔⒑蛻?yīng)收賬款金額的準(zhǔn)確性。2.3銷售部門、財(cái)務(wù)部門及時跟蹤賬款的回收情況，確?？铐?xiàng)能夠及時回收到位，并做好賬齡管理。2.4為了保證應(yīng)收賬款的有效性，對于每一筆應(yīng)收賬款，銷售部門需要向客戶提供正規(guī)的銷售合同、發(fā)票等相關(guān)憑證，保證賬款的真實(shí)性和合法性。3.應(yīng)收款項(xiàng)的催收工作3.1根據(jù)賬齡分類，及時對超期未還款項(xiàng)進(jìn)行催收，并記錄催收過程和結(jié)果，及時跟進(jìn)解決問題。3.2對于長期拖欠不還款項(xiàng)的客戶，及時通知公司領(lǐng)導(dǎo)并采取法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。3.3對于有拖欠現(xiàn)象的客戶應(yīng)回訪，了解其情況，并協(xié)助客戶解決問題，以促進(jìn)客戶的業(yè)務(wù)合作，并提高應(yīng)收賬款回收率。4.應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算與核銷4.1對于客戶支付的每一筆款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門要及時結(jié)算核驗(yàn)，并錄入相關(guān)業(yè)務(wù)賬戶，保障資金的安全性。4.2對于已回收的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)部門及時進(jìn)行確認(rèn)和核銷，確保應(yīng)收賬款的真實(shí)性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。4.3對于長期未回款的應(yīng)收賬款，銷售部門和財(cái)務(wù)部門要及時開具壞賬準(zhǔn)備，處理壞賬的相關(guān)事宜。5.應(yīng)收款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)與分析5.1財(cái)務(wù)部門每月應(yīng)及時對公司應(yīng)收賬款的月度回款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，制定回款計(jì)劃和跟進(jìn)方案。5.2對于回款率下降的原因，要及時對照前期銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，找出原因，并制定解決方案。5.3銷售部門要做好業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的記錄和分析，統(tǒng)計(jì)每個客戶的回款數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，以便更好地為客戶服務(wù)，并調(diào)整銷售策略。6.附件6.1應(yīng)收賬款計(jì)劃表。6.2應(yīng)收賬款回款統(tǒng)計(jì)表。6.3應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提表。7.附則7.1本制度的解釋權(quán)歸有限公司所有。7.2本制度制定后，應(yīng)全公司范圍內(nèi)進(jìn)行宣傳