用友通院校師資培訓用友軟件股份有限公司常攀2023年4月1日1/22財務報表2/22主要內(nèi)容

基本概念兩種狀態(tài)：格式、數(shù)據(jù)關鍵字公式設置詳細操作操作流程損益表編制注意事項鈔票流量表主表特殊公式3/22重點和難點重點：

關鍵字設置辦法公式設置辦法難點：

編制損益表注意事項鈔票流量表特殊公式4/22學習目標

報表編制流程

損益表編制注意事項掌握：

格式和數(shù)據(jù)兩種狀態(tài)下操作內(nèi)容5/22內(nèi)容1：基本概念

格式狀態(tài)數(shù)據(jù)狀態(tài)關鍵字公式設置6/221.1格式狀態(tài)（重點）

新建或者打開一張財務報表，會看到左下腳顯示“格式”或者“數(shù)據(jù)”字樣，單擊，變成了對應“數(shù)據(jù)”或者“格式”。即：財務報表是有兩種狀態(tài)：格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。在”格式“狀態(tài)下完成1、定義報表尺寸：“格式”菜單下“表尺寸”2、調(diào)整行高、列寬：“格式”菜單下“行高列寬”3、行（列)增加、刪除：“編輯”菜單下“增加”、“刪除”4、格式屬性調(diào)整：“格式”菜單下“單元屬性”5、畫表格線：“格式”菜單下“區(qū)域畫線”6、定義關鍵字：“數(shù)據(jù)”菜單下關鍵字：設置，偏移，取消7、設置單元公式：“數(shù)據(jù)”菜單下編輯公式—單元公式7/221.2數(shù)據(jù)狀態(tài)（重點）

在”數(shù)據(jù)“狀態(tài)下完成1、追加表頁：“編輯”菜單下追加2、錄入關鍵字：“數(shù)據(jù)”菜單下關鍵字，錄入3、運算：“數(shù)據(jù)”菜單下“整表重算”、“表頁重算”4、表頁不計算：“數(shù)據(jù)”菜單下“表頁不計算”5、數(shù)據(jù)采集：“數(shù)據(jù)”菜單下“數(shù)據(jù)采集”6、表頁匯總：“數(shù)據(jù)”菜單下“匯總”7、賬套初始：“數(shù)據(jù)”菜單下“賬套初始”8/221.3關鍵字

關鍵字是整張報表“向導”。如公式為“fs(502,月,”借“,,,)”，表達按月來取502科目標發(fā)生數(shù)（fs)。那么最少要在格式狀態(tài)下，設置“月”關鍵字，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，例如要取6月份發(fā)生數(shù)，錄入關鍵字“6月”即可。常見關鍵字有：單位名稱、年、月、日、季。格式狀態(tài)下設置、取消、偏移關鍵字；在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，錄入關鍵字。增加刪除調(diào)整位置對于系統(tǒng)提供報表，一般都設置好了關鍵字，只需要錄入關鍵字即可。對于自定義報表，設置合適關鍵字是決定一張報表取數(shù)正確是否關鍵。9/221.3關鍵字舉例

例子：在一張空白報表上增加“年、月、日”關鍵字，并調(diào)整位置1、進入財務報表，新建一張空白表；2、數(shù)據(jù)菜單——關鍵字——設置——設置“年”3、同樣操作，增加“月”、“日”4、年和月之間距離太寬，要調(diào)整位置：數(shù)據(jù)菜單——關鍵字——偏移注意：光標定義在什么位置，設置關鍵字就在什么位置；偏移關鍵字時候，往后偏錄入“正數(shù)”，往前偏錄入“負數(shù)”。10/221.4公式設置常用就是“用友賬務函數(shù)”，根據(jù)實際情況，取發(fā)生函數(shù)（FS),合計發(fā)生（LFS),期初函數(shù)（QC),期末函數(shù)（QM)。

如資產(chǎn)負債表取是“時點”值，則取QC函數(shù)或者QM函數(shù);損益表是期間值，則取FS函數(shù)或者LFS函數(shù)。

公式設置步驟：格式狀態(tài)下——數(shù)據(jù)——編輯公式——單元公式

——函數(shù)向導——用友賬務函數(shù)，選擇詳細函數(shù)名——參照——錄入公式——確認即可像資產(chǎn)負債表上“貨幣資金”期末公式是：鈔票科目期末數(shù)+銀行存款科目期末數(shù)+其他貨幣資金科目期末數(shù)。公式設置為：QM(“1001”,月,,,年,,)+QM(“1002”,月,,,年,,)+QM(“1009”,月,,,年,,)（按照步驟設置好QM(“1001”,月,,,年,,)，錄入一種+號，再點擊“函數(shù)向導”…..錄入QM(“1002”,月,,,年,,)，再錄入+號，再點擊“函數(shù)向導”…..錄入QM(“1009”,月,,,年,,)。千萬不能是：QM("1001“+"1002“+"1009",月,,,年,,)11/221.4公式設置例子例子：定義一個公式，取001賬套2023年7月份“應收賬款1131”科目借方發(fā)生數(shù)。1、設置關鍵字“年”、“月”。2、設置公式：數(shù)據(jù)菜單——編輯公式——單元公式——函數(shù)向導，選擇用友賬務函數(shù)——發(fā)生（FS)3、下一步，點擊“參照”按鈕，在彈出界面上選擇有關內(nèi)容賬套和會計年度都能夠“默認”，能夠通過“賬套初始“指定；取7月份數(shù)據(jù)，因此期間選擇“月”。方向選擇“借方”12/221.4公式設置例（續(xù)）4、始終點擊“確定”，到“公式單元”，公式為：FS("1131",月,"借",,,"",,)5、點擊右下角“格式”，轉化為“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。6、數(shù)據(jù)菜單下選擇“賬套初始”和關鍵字“錄入”7、點擊“確定”后，重算數(shù)據(jù)。在該單元格中顯示數(shù)據(jù)。13/22內(nèi)容2：詳細操作（重點）

操作流程圖（重點）生成報表步驟舉例損益表編制注意事項（難點）鈔票流量表主表（難點）特殊公式（難點）14/222.1操作流程編制報表基本流程注：套用報表模版時，系統(tǒng)提供了34種行業(yè)性質(zhì)。選擇行業(yè)性質(zhì)一定要與建立賬套時選擇同樣。15/222.2生成報表舉例假定：生成001賬套2023年7月份資產(chǎn)負債表步驟：進入財務報表——文獻菜單下“新建”——格式菜單下“報表模版”，選擇“新會計制度行業(yè)”“資產(chǎn)負債表”——確認——是否覆蓋——確定——點擊左下角“格式”變?yōu)椤皵?shù)據(jù)”——數(shù)據(jù)菜單“賬套初始”，選擇001賬套2023年——確認——數(shù)據(jù)菜單“關鍵字”，錄入，——錄入2023年7月31——確認——是否重算——是——數(shù)字計算出來——保存成rep文獻。注意：1、假如編制資產(chǎn)負債表不平，則把總賬中余額表與資產(chǎn)負債表相查對，方便找出不一致科目。進而檢查對應公式（格式狀態(tài)下雙擊“公式單元”。）

2、假如修改了模版公式，則一定要保存成自己文獻，下個月打開自己保存文獻才是修改后公式。16/222.3損益表編制注意事項1、年中啟用賬套，一方面要在期初余額界面錄入損益類科目標合計發(fā)生數(shù)，另一方面要修改損益表本年合計欄公式為“l(fā)fs”。修改為“LFS”函數(shù)后，要保存成自己模版。后來每個月能夠打開這個模版，直接錄入關鍵字，也能夠打開上個月保存報表，“編輯”菜單下“追加”表頁，在新表頁上錄入新關鍵字。2、年初啟用賬套，假如按照默認公式取數(shù)，每個月編制損益表必須要先打開上月保存報表，在此基礎上“編輯”——“追加”，追加表頁。

當然，也能夠把合計發(fā)生數(shù)欄公式修改為“l(fā)fs”。同1后來每個月能夠打開這個模版，直接錄入關鍵字，也能夠在上一月報表基礎上打開“追加”表頁。

追加表頁，默認是前后公式保持一致，假如背面月份公式發(fā)生變化，則前幾個月數(shù)據(jù)會重算，假如不希望前面數(shù)據(jù)發(fā)生變化，則在前面表頁上打上“表頁不計算”標志。17/22處理：1）、收到利息收入時候，做憑證為借方紅字，不用修改公式。2）、仍然按照習慣填制憑證，但要修改損益表中財務費用公式為“借方發(fā)生數(shù)-貸方發(fā)生數(shù)”，并且一定要在結轉損益之前編制損益表。3）、能夠取結轉期間損益憑證上財務費用科目標貸方發(fā)生數(shù)。修改損益表公式為“條件發(fā)生函數(shù)”，條件為摘要=結轉期間損益，公式：TFS("5503",月,貸,"結轉期間損益","=",,,,,,,)

習慣在收到利息收入時候，填制憑證為貸方發(fā)生數(shù)。但損益表公式設置為取“借方發(fā)生數(shù)”。這樣話，編制出來損益表肯定不對。3、利息收入處理2.3損益表編制注意事項（續(xù)）18/222.4鈔票流量表主表步驟：1、指定鈔票流量科目：基礎設置—財務—會計科目—編輯—指定科目—鈔票流量科目（鈔票、銀行存款、其他貨幣資金）2、增加鈔票流量項目大類：項目管理——項目目錄——增加——鈔票流量項目。詳細項目已經(jīng)預置（不用把這三個科目設置為項目核實。）3、填制憑證，輸入流量（財務業(yè)務一體化使用，業(yè)務生成憑證沒輸入流量前也能夠保存，因此要注意），對于提取鈔票業(yè)務，能夠在流量界面直接保存，不用輸入流量。4、能夠實時地在總賬中賬簿查詢中看到鈔票流量明細表和鈔票流量統(tǒng)計表。5、編制鈔票流量表，編制公式（用友賬務函數(shù)—鈔票流量項目函數(shù)）。假如按照月編制鈔票流量表，先設置關鍵字“月”。如要取“銷售商品、提供勞務收到鈔票”這個項目標本月發(fā)生數(shù)，則在格式狀態(tài)下——點擊這個項目對應金額單元格——數(shù)據(jù)菜單，編輯公式，單元公式——函數(shù)向導—用友賬務函數(shù)—鈔票流量項目函數(shù)—參照——會計期間“月”，賬套號和會計年度“默認”，起始日期，截至日期不錄，項目編碼“01”，方向“借”——確定

XJLL(,,"借","01",,,,月)數(shù)據(jù)格式下，錄入關鍵字，取到數(shù)據(jù)與總賬中查詢數(shù)據(jù)一致。19/222.5特殊公式1、表頁間取數(shù)：select(?D6,年@=年

and月@=月+1)：取本報表文獻中上月對應表頁D6值。2、表間取數(shù)：“c:\aa.rep"->F5Relation月

with“c:\aa.rep"->月：取相同月份C目錄下aa報表中F5值。補充：目前系統(tǒng)預設公式為QM(“1131”,月,,,,,,,,,)，沒有指定方向，則取值為90元。3、應收賬款和預收賬款取數(shù)公式：如：應收賬款——A客戶余額100

——B客