財務信息保密制度

篇一：財務工作保密制度

財務工作保密制度

（試行）

1.目的

為確保****公司（以下簡稱“公司”）戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，推進公司****管理，確保公司穩(wěn)健快速發(fā)展的需要，保障公司財務信息的記錄、傳遞、使用及保管秘密安全，防止財務信息泄密、濫用，給公司造成損失和不影響，制定本制度。

2.適用范圍

本制度適用于公司及各分支機構財務信息保密的各項工作。

3.公司財務信息保密的范圍

公司的月、季、年度會計報表及會計報表附注資料；

各會計科目明細表，尤其是財務審計部的收款、付款、存款、現(xiàn)金流量等明細數(shù)據(jù)；

年度財務審計報告、驗資報告、稅務審計檢查報告等；

財務規(guī)劃、財務計劃、財務預決算方案及各類相關明細表；

項目成本核算、經(jīng)營成本、人工成本、管理成本、資金成本等資料；

財務核算軟件管理員、操作員用戶名及密碼，系統(tǒng)內各項電子數(shù)據(jù)及導出資料、賬套備份數(shù)據(jù)、備份硬盤、光盤等存儲介質；

各類會計檔案包括會計憑證、賬簿、會計報表、銀行對賬單及流水、稅務申報資料及其他備查資料等；

***合同、財務服務類合同、各類采購合同復印件；

各種證照資料；

公司財務審計部歸口管理的各項制度；

財務審計部各項管理制度包括《****》、《***》、《***》、等文本及電子文檔。

公司銀行各類賬戶信息；

公司對外聯(lián)系機構的聯(lián)系人姓名及聯(lián)系方式；

公司財務審計部相關人員的聯(lián)系人姓名及聯(lián)系方式；

公司領導臨時交待的保密事項。

4.財務保密職責

財務人員應遵守的保密職責

財務審計部人員對內、對外報送相關信息時，要根據(jù)密級程度履行相應的審批手續(xù)。

財務審計部人員未經(jīng)審批人書面同意的情況下不得私自將掌握的與公司財務相關的保密信息泄露給外部任何機構和個人。

財務審計部人員在任何條件下，均不得將所掌握的公司相關財務保密信息出賣給外部任何機構或個人。

財務審計部人員不得擅自復制或銷毀公司不屬于本級知曉范圍內的財務文件、資料；經(jīng)過審批后方可查閱財務文件、資料，查閱完畢后要按規(guī)定及時清理、銷毀、歸檔。

財務審計部人員不得以任何方式（QQ、郵件、MSN等）泄露財務相關的保密信息，不準在公共場合、私人場合談論公司機密。

財務保密信息接觸者應遵守的保密職責：

財務保密信息接觸者未經(jīng)審批人書面同意的情況下不得私自將掌握的與公司財務相關的保密信息泄露給外部任何機構和個人。

財務保密信息接觸者在任何條件下，均不得將所掌握的公司相關財務保密信息出賣給外部任何機構和個人。

財務保密信息接觸者不得擅自復制財務相關文件及資料并對外提供。

財務保密信息接觸者不得擅自銷毀領取的財務相關文件及資料。

財務保密信息接觸者不得以任何方式（QQ、郵件、MSN等）泄露財務相關的保密信息，不準在公共場合、私人場合談論公司機密。

財務審計部審計監(jiān)督職責

協(xié)助、配合外部審計機構對公司及分支機構的相關業(yè)務進行審計。

監(jiān)督公司及分支機構是否按照本制度執(zhí)行及落實相關保密事項。

對公司各部門涉及或涉嫌財務保密信息事件的要進行審計調查、核實并作處理。

5.管理程序

總經(jīng)理為公司對外報送財務信息的決策者，財務審計部為對內/對外報送財務信息的管理部門，主要負責對內/對外時效性較強的經(jīng)營動態(tài)信息、年度、季度、月度的經(jīng)營業(yè)績、公司與政府機關、其他企業(yè)、銀

行合作等財務信息的傳遞。

財務審計部對內/對外報送財務報表時應根據(jù)密級程度，嚴格按照本制度及《財務報告管理制度（試行）》對信息進行流轉與使用。

財務審計部對外提供的信息接收單位為公安局、檢察院、法院、經(jīng)偵等一級單位時，須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可對外提供，并由接收單位出具接收相關信息證明。

****部對外報送相關財務信息的主要部門為****等相關機構對外報送，并整理歸檔，將準備齊全的信息及資料留存?zhèn)浞荨?/p>

****部涉及對外報送會計報表相關信息需按照《財務報告管理制度（試行）》進行對外報送。

其他部門在對外報送相關財務信息時需根據(jù)《證照資料管理制度（試行）》及《財務報告管理制度（試行）》進行使用及對外報送，并對財務相關信息的保密性進行負責。

財務人員在對外報送財務信息的過程中必須按照本級權限進行對外報送，限本人掌握的信息嚴禁以各種方式向他人傳遞。

公司財務人員及財務保密信息接觸者應按照下列內容所示的各機關報送的范圍進行使用，并對提供的相關財務信息進行保密。

***報送范圍：資產(chǎn)負債表及損益表。

****報送范圍：資產(chǎn)負債表及損益表。

稅務機關報送的范圍包括：公司資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、國家稅務總局的增值稅納稅申報表及附注、企業(yè)所得稅季報、個人所得稅代扣代繳報表及其他說明、地稅納稅申報表等。

****報送范圍：金融企業(yè)財務會計報表、風險管理補償金申報表等。

****報送范圍：***財務報表、****等。

其他機構及部門報送范圍：公司證照、一般納稅人證明等。

財務會計檔案年度終了時移交****歸檔后，****管理者應按照公司《保密制度（試行）》的通知及《財務工作保密制度（試行）》進行保密管理。

6.罰則

財務審計部人員未遵守公司《保密制度（試行）》的通知及《財務工作保密制度》。

財務保密信息接觸者未遵守公司《保密制度（試行）》的通知及《財務工作保密制度》。

7.監(jiān)督與檢查

公司*****會負責定期或不定期組織財務保密制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查及結果處理。

8.附則

本制度由財務審計部負責制定、解釋和修訂；

本制度自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。

篇二：財務保密制度

財務工作保密制度

第一條為嚴格加強公司內部管理，提高公司各部門的工作積極性和工作效率，提高企業(yè)效益，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點、方便工作、內外有別的方針，特制定本制度。

第二條公司的財務機密是關系公司的權利和利益，在一定時間內只限一定范圍內的人員知悉的事項，公司每一名員工都有保守公司秘密的義務；

第三條公司實行嚴格的財務保密和處罰制度。

第四條公司財務機密的范圍：

⑴、公司財務狀況，經(jīng)營狀況；

⑵、財務部的收款、存款、付款、現(xiàn)金流量等財務狀況；

⑶、客戶資料情況，合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略；⑷、材料設備采購方式、采購價、采購渠道，采購合同，分包商資料情況；⑸、項目成本核算、經(jīng)營成本、勞動力成本、機械成本、管理成本；⑹、技術、文檔資料、計算機內不能公開的資料；

⑺、合同及分包商合同、協(xié)議；

⑻、在經(jīng)營活動中的保密行為；

⑼、投標價格、投標預算、投標書；

⑽、公司領導臨時交待的保密事項；

第五條一切不宜對外或對內，泄漏會對公司利益造成不良影響的會計資料和信息等財務機密，均屬公司保密范圍，未經(jīng)董事會許可任何人不得向外泄漏，同時禁止向外傳播;

第六條公司財務部門需向外部報送的會計資料必須經(jīng)公司董事會、財務總監(jiān)和財務經(jīng)理許可并由公司行政部進行相應登記，加蓋公章后予以報出;公

司內部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復印、拷貝會計資料的，必須經(jīng)財務總監(jiān)和財務經(jīng)理批準許可后方能執(zhí)行;

第七條會計憑證、賬薄、報表、財務會計報告，經(jīng)營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），財務設備等各種資源管理，均適用此保密制度;

第八條各主管會計在其職責范圍內，按會計核算期準確及時的填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給公司檔案管理部門按《會計檔案管理辦法》進行管理。在臨時保管期間，財務總監(jiān)有權現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務總監(jiān)或主管領導批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告;

第九條財務部門各崗位要加強保密工作教育，提高保密意識;要求財務人員必須做到下列幾點：

⑴、不該知道的不要問，不該說的不要說，不該動的資料不要動；；⑵、交際活動中，注意保守公司機密，不準隨便談論公司機密情況；⑶、沒有授權不準談論及動用的機密資料，凡是標有機密字樣的公司資料用后都必須歸還；

⑷、董事會或主管領導交待的工作，沒有特別說明的理由，你不能追根究底，努力完成交待的工作即可；

⑸、董事會及主管領導有權知道員工所掌握的有關公司的信息、資料及其工作成果;

⑹、員工不得泄露業(yè)務或崗位上的機密，對于非本人工作職權范圍內的機密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播；非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復印和拷貝有關文件;

⑺、員工有義務向董事會及主管領導如實匯報公司財務活動中的工作人員

及其工作行為；對于其違章工作行為，不得虛報、隱瞞、猜測，必須如實匯報;

⑻、各財務人員不得在未經(jīng)公司董事會同意的情況下將其掌握的公司經(jīng)營狀況、資金使用狀況透露給其他任何人知曉;

⑼、發(fā)現(xiàn)泄密或者及有可能泄露公司秘密的言論、文檔等，要及時向主管領導或董事會匯報，以便及時彌補可能造成的損失;

⑽、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機密行為和動機，應及時阻止采取補救措施并向董事長匯報;

第十條凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，給予行政警告，并處罰款100元--500元。

⑴、因操作失誤，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的;

⑵、因無主觀故意泄露公司有關信息，尚未造成公司內部混亂、引起嚴重后果或經(jīng)濟損失的;

⑶、已泄露公司秘密但采取補救措施的;

第十一條凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟損失或追究法律責任。

⑴、故意或過失泄露公司財務秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的;⑵、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、對外轉讓、出售或違規(guī)提供公司秘密的;

⑶、利用職權強制他人違反保密規(guī)定的;

第十二條凡違反上述規(guī)定者，由財務總監(jiān)組織有關部門及人員對其情節(jié)的輕重及經(jīng)濟損失大小做定論;

附注：本制度解釋權歸公司財務部，如有未盡事項須經(jīng)董事會與主管領導同意后方可補充更改;

云南吉龍房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

云南吉龍建筑工程有限公司

20XX年6月15日

篇三：財務保密事項規(guī)定

內部資料，注意保密

財務人員保密事項暫行規(guī)定

一、對各公司的經(jīng)營狀況、會計報表嚴守秘密，未經(jīng)批準不得對內

對外交流、或以紙質或電子檔形式對外發(fā)送。

二、公司每日的資金狀況除向指定領導報送外，不得向其他人泄

漏。

三、公司的銷售目標、銷售政策、核心競爭能力等相關信息不得對

外透露，對內部無關人員也不得交流。

四、公司內部的財務處理方法及技巧嚴防對外擴散，除口頭內部交

流外，不得以紙質或電子檔形式對其他部門或外部發(fā)送。

五、會計憑證、會計賬薄、會計數(shù)據(jù)、會計載體（包括財務軟件的

備份軟盤、光盤、硬盤，稅控裝置等）相關資料嚴格保密。