精品文檔就在這里-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------精品文檔---------------------------------------------------------------------綜合實驗指導手冊——ERP的使用一、實驗目的掌握用友ERP-U8管理軟件的基本功能。使用ERP軟件建立指定單位的賬套信息、進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置。掌握總賬系統(tǒng)的基本功能、總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置、總賬系統(tǒng)中會計科目設(shè)置。掌握會計科目期初余額錄入并進行試算平衡。掌握企業(yè)日常賬務(wù)處理流程。掌握憑證的輸入、審核方法，對賬的操作方法。掌握月末結(jié)賬的處理方法。掌握UFO報表制作的一般步驟，制作一張企業(yè)的資產(chǎn)負債表。二、實驗場地及儀器、設(shè)備和材料實驗場地：機房設(shè)置：計算機一臺，用友ERPU8.72軟件一套材料：ERP的使用實驗指導手冊三、實驗內(nèi)容說明：實驗時將系統(tǒng)日期修改為“201*年1月31日”，其中201*為實驗當年的年度。除特殊說明外，其他設(shè)置默認。1、公共基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理操作員：admin，沒有密碼。（1）操作員及其權(quán)限系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理>權(quán)限>用戶編號姓名口令角色1實驗者的姓名1賬套主管2張三2總賬會計3李四3出納（2）賬套信息系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理>賬套>建立賬套號：你的學號最后3位單位名稱：江南股份有限公司單位簡稱：江南公司單位地址：江西省南昌市高新區(qū)1號法人代表：江南郵政編碼：330010稅號：30001101069978啟用會計期間：201*年1月企業(yè)性質(zhì)：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目，按行業(yè)性質(zhì)預留會計科目基礎(chǔ)信息：對客戶進行分類分類編碼方案：科目編碼級次：42222客戶分類編碼級次：123部門編碼級次：12（3）在企業(yè)門戶中啟用“總賬”，啟用日期為“201*年1月1日”（4）操作員權(quán)限系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理>權(quán)限>權(quán)限編號姓名角色權(quán)限1實驗者的姓名賬套主管賬套主管的全部權(quán)限2張三總賬會計應(yīng)付款管理、應(yīng)收款管理、公用目錄設(shè)置、預算管理、成本管理、網(wǎng)上結(jié)算、合并報表、企業(yè)門戶、固定資產(chǎn)、結(jié)算中心管理、資金管理、現(xiàn)金流量表、總賬、UFO報表、網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上報銷、薪資管理、報賬中心3李四出納總賬系統(tǒng)中的出納簽字及查詢憑證2、基礎(chǔ)設(shè)置操作員：1企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>機構(gòu)人員>部門檔案（1）部門檔案部門編碼部門名稱1綜合部2財務(wù)部3市場部301采購部302銷售部4加工車間（2）職員檔案企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>機構(gòu)人員>職員檔案不能為空：人員類別（在職人員）、人員性別（隨意選擇性別）職員編碼姓名所屬部門1張宏綜合部2江桃綜合部3實驗者的姓名財務(wù)部4張三財務(wù)部5李四財務(wù)部6寧鳳采購部、業(yè)務(wù)員7張偉銷售部（3）客戶分類企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>客戶分類類別編碼類別名稱1本地2外地（4）客戶檔案企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>客戶檔案客戶編碼客戶簡稱所屬分類01強勝公司1本地02同達公司1本地03億力公司2外地04銀飛公司2外地（5）供應(yīng)商檔案企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱所屬分類碼01力興公司0002光明公司00（6）結(jié)算方式，不需要票據(jù)管理企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>收付結(jié)算>結(jié)算方式編碼結(jié)算方式1現(xiàn)金結(jié)算2現(xiàn)金支票結(jié)算3轉(zhuǎn)賬結(jié)算4商業(yè)匯票結(jié)算3、會計科目操作員：2（1）設(shè)置賬套參數(shù)：不允許修改、作廢他人填報的憑證；企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>業(yè)務(wù)參數(shù)>財務(wù)會計>總帳>選項>權(quán)限可以使用應(yīng)收受控科目；可以使用應(yīng)付受制科目。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>業(yè)務(wù)參數(shù)>財務(wù)會計>總帳>選項>憑證（2）指定“1001現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目，“1002銀行存款”為銀行總賬科目。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目（3）增加會計科目企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目科目編碼科目名稱輔助賬類型100201工行存款日記賬、銀行賬113301職工借款個人往來550201辦公費部門核算550202差旅費部門核算550203工資部門核算550204折舊費部門核算550205其他（4）修改會計科目企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目1111應(yīng)收票據(jù)：設(shè)置為客戶往來（沒有受控系統(tǒng)）1131應(yīng)收賬款：設(shè)置為客戶往來（沒有受控系統(tǒng)）1151預付賬款：設(shè)置為供應(yīng)商往來（沒有受控系統(tǒng)）1601工程物資：設(shè)置為項目核算2111應(yīng)付票據(jù)：設(shè)置為供應(yīng)商往來（沒有受控系統(tǒng)）2121應(yīng)付賬款：設(shè)置為供應(yīng)商往來（沒有受控系統(tǒng)）4、常用摘要操作員：1企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>其它>常用摘要摘要編碼摘要內(nèi)容1報銷差旅費2提取現(xiàn)金3業(yè)務(wù)借款5、權(quán)限設(shè)置操作員：1企業(yè)應(yīng)用平臺>系統(tǒng)服務(wù)>權(quán)限>總帳>數(shù)據(jù)權(quán)限分配1號操作員查詢、刪除、審核、棄審憑證；2號操作員查詢憑證；3號操作員查詢憑證。6、憑證類別操作員：2企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>憑證類別類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201付款憑證貸方必有1001,100201轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001,1002017、項目目錄企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>項目目錄操作員：2項目大類為“一號工程”，一級編碼為1,二級編碼為1,核算科目為“工程物資”及明細科目；項目內(nèi)容為“辦公樓”和“商務(wù)樓”，其中“辦公樓”包括“1號樓”和“2號樓”兩項工程。項目編號項目名稱1辦公樓111號樓122號樓2商務(wù)樓8、期初余額錄入企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>設(shè)置>期初余額操作員：2先輸出帳套，一旦錄入期初余額萬一發(fā)生錯誤，則不可修改1001現(xiàn)金：14000借100201工行存款：196000借113301職工借款——寧鳳：10000借，上年度12-31日庫存商品：60000借短期借款：60000貸實收資本：220000貸先對賬，后試算平衡280,000.009、常用憑證企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>常用憑證操作員：1編碼：1；說明：工行提取現(xiàn)金；憑證類別：付款憑證；詳細科目編碼：1001和100201。10、日常操作企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>填制憑證操作員：2企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>出納簽字操作員：3企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>審核憑證操作員：1企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>記賬操作員：2憑證處理流程否否是證是出納憑證嗎字證憑證正確無誤憑證匯總表賬填制、修改憑證稽核憑證并簽字選定一批憑證201*年1月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)①1月8日，以現(xiàn)金支付辦公費800元。付款憑證借：5502管理費用——550201辦公費用（財務(wù)部）800貸：現(xiàn)金800②1月10日，以工行存款3300元支付銷售部修理費。付款憑證借：5501營業(yè)費用3300貸：1002銀行存款——100201工行存款（轉(zhuǎn)賬支票4455）3300③1月12日，銷售給勝強公司庫存商品一批，貨稅款70200元（貨款60000元，稅款10200元）尚未收到。轉(zhuǎn)賬憑證借：1131應(yīng)收賬款（強勝公司）70200貸：5101主營業(yè)務(wù)收入600002171應(yīng)交稅金—217101增值稅—21710105銷項稅額10200④1月22日，收到寧鳳償還借款8000元。收款憑證借：1001現(xiàn)金8000貸：1133其他應(yīng)收款—113301職工借款—寧鳳8000⑤期末轉(zhuǎn)賬的內(nèi)容轉(zhuǎn)賬憑證“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——銷項稅額”貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅金——未交增值稅”；“期間損益”轉(zhuǎn)入“本年利潤”。三張相關(guān)憑證：（A）1月31日轉(zhuǎn)賬憑證 貸：2171應(yīng)交稅金——217102未交增值稅10200（B）1月31日轉(zhuǎn)賬憑證借：5101主營業(yè)務(wù)收入60000 貸：3131本年利潤60000（C）1月31日轉(zhuǎn)賬憑證借：3131本年利潤4100 貸：5502管理費用——550201辦公費用（財務(wù)部）800 5501營業(yè)費用330011、銀行對賬期初數(shù)據(jù)企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>出納>銀行對賬>銀行對賬期初錄入操作員：2單位日記賬余額為195000元，銀行對賬單期初余額為200000元，有銀行已收而企業(yè)未收的未達賬（上年度12月20日借方5000元）。201*年1月的銀行對賬單企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>出納>銀行對賬>銀行對賬單操作員：2日期轉(zhuǎn)賬支票票號借方金額貸方金額余額201*.01.8轉(zhuǎn)賬支票11223000197000201*.01.22轉(zhuǎn)賬支票12346000203000根據(jù)上述數(shù)據(jù)，制作銀行存款余額調(diào)節(jié)表。12、將1月份的業(yè)務(wù)進行對賬和結(jié)賬操作。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>期末>對賬操作員：2對賬結(jié)果：346,100.00企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>期末>結(jié)賬操作員：213、制作1張201*年1月份的資產(chǎn)負債表。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>UFO報表操作員：2所在行業(yè)：新會計制度科目財務(wù)報表：資產(chǎn)負債表綜合實驗二ERP的使用一、目的及要求1.熟練ERP軟件的基本原理；2.掌握建立賬套的方法和系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)置；3.掌握總賬系統(tǒng)的會計科目、明細權(quán)限、憑證類別、項目目錄設(shè)置和錄入期初余額的方法；4.憑證的輸入、審核、銀行對賬和月末結(jié)賬的使用方法；5.UFO報表制作的一般步驟，學會制作資產(chǎn)負債表。二、實驗內(nèi)容說明：實驗時將系統(tǒng)日期修改為“201*年1月31日”，其中201*為實驗當年的年度。除特殊說明外，其他設(shè)置默認。1.了解用友ERP-U8軟件的基本結(jié)構(gòu)。2.熟悉系統(tǒng)操作流程：安裝軟件→啟動系統(tǒng)管理模塊→設(shè)置操作員→新建賬套→設(shè)置操作員權(quán)限→啟動其他系統(tǒng)。系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理操作員：admin，沒有密碼。3.增加操作員。系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理>權(quán)限>用戶以系統(tǒng)管理員登錄，增加兩個用戶：陳明（編號：001，口令：001，所屬部門：財務(wù)部），王晶（編號：002，口令：002，所屬部門：財務(wù)部）。4.建立一個新賬套。系統(tǒng)服務(wù)>系統(tǒng)管理>賬套>建立賬套信息如下：陽光信息技術(shù)有限公司（簡稱：陽光公司）（賬套名：陽光公司；賬套號：8+你的學號最后2位），執(zhí)行股份有限公司會計制度，企業(yè)性質(zhì)為工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)股份制，啟用日期為當年01月01日。會計期間：當年1月。記賬本位幣為人民幣（RMB）。賬套主管為陳明，建賬時按行業(yè)性質(zhì)預留會計科目，核算數(shù)量、單價等，小數(shù)位為2位。地址：北京海淀區(qū)中關(guān)村路甲999號，法定代表人：肖劍，郵政編碼：100888，聯(lián)系電話及傳真電子郵件：yg@，納稅登記號：110108200711013。進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對客戶，供應(yīng)商進行分類，要求進行外幣核算?？蛻舴诸惥幋a級次223，供應(yīng)商分類編碼級次223，部門編碼級次122，結(jié)算方式編碼級次12，科目編碼級次42222。5.設(shè)置操作員權(quán)限。進入系統(tǒng)服務(wù)/系統(tǒng)管理，點取功能菜單中的【權(quán)限】中的【權(quán)限】項，為王晶設(shè)置操作權(quán)限。軟件操作員：王晶，負責所有憑證的輸入及記賬工作；負責各子系統(tǒng)的日常處理工作，為王晶增加所有操作權(quán)限。6.設(shè)置部門檔案及職員檔案。操作員001進入企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>機構(gòu)人員>部門檔案，設(shè)置部門檔案數(shù)據(jù)；單擊基礎(chǔ)設(shè)置中的【職員檔案】項，設(shè)置職員檔案數(shù)據(jù)，人員類別均為在職人員，人員性別隨意選擇。具體數(shù)據(jù)如下表所示。（1）部門檔案部門編號部門名稱負責人部門屬性成立日期1綜合部肖劍管理部門上年度1月1日101總經(jīng)理辦公室肖劍綜合管理上年度1月1日102財務(wù)部陳明財務(wù)管理上年度1月1日2市場部趙斌購銷管理上年度1月1日3開發(fā)部孫健技術(shù)開發(fā)上年度1月1日[注意：部門負責人需輸入職員檔案后再輸入]（2）職員檔案職員編號職員名稱所屬部門人員屬性是否業(yè)務(wù)員生效日期101肖劍總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理是當年1月1日102陳明財務(wù)部會計當年1月1日103王晶財務(wù)部出納是當年1月1日201趙斌市場部部門經(jīng)理當年1月1日202宋佳市場部職員是當年1月1日301孫健開發(fā)部部門經(jīng)理當年1月1日302王華開發(fā)部職員當年1月1日303白雪開發(fā)部職員當年1月1日7.結(jié)算方式設(shè)置。進入企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>收付結(jié)算>結(jié)算方式，設(shè)置結(jié)算方式。數(shù)據(jù)如下表所示。操作員001結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標志1支票√101現(xiàn)金支票√102轉(zhuǎn)賬支票√2其他8.記賬本位幣設(shè)置。進入企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>外幣設(shè)置，設(shè)置外幣為美元，匯率：1：6.59。操作員0019.客戶分類設(shè)置。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>客戶分類操作員001類別編碼類別名稱01長期客戶02中期客戶03短期客戶10.供應(yīng)商分類設(shè)置。設(shè)置供應(yīng)商分類數(shù)據(jù)。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>供應(yīng)商分類操作員001分類編碼分類名稱01工業(yè)02商業(yè)03事業(yè)11.客戶及供應(yīng)商檔案數(shù)據(jù)錄入，分別設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案。操作員001（1）客戶檔案企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬行業(yè)郵編稅號開戶銀行銀行賬號電話001北京世紀學校世紀學校02事業(yè)單位100077工行777766666666002天津海達公司海達公司03商業(yè)200088222222222工行666655555555（2）供應(yīng)商檔案企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>客商信息>供應(yīng)商檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬行業(yè)郵編稅號開戶銀行銀行賬號電話001北京萬科有限公司萬科02商業(yè)1000111111111111工行11116666666712.掌握會計數(shù)據(jù)備份與恢復的方法。以系統(tǒng)管理員進入系統(tǒng)管理，選擇賬套菜單中的輸出項，進行數(shù)據(jù)備份。操作員admin13.總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。進入總賬系統(tǒng)，進行相應(yīng)參數(shù)設(shè)置。操作員002（1）可以使用應(yīng)收受控科目；可以使用應(yīng)付受制科目；企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>業(yè)務(wù)參數(shù)>財務(wù)會計>總帳>憑證（2）部門、個人、項目按編碼方式排序。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>業(yè)務(wù)參數(shù)>財務(wù)會計>總帳>其他14.設(shè)置企業(yè)會計科目表。操作員002指定“1001現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目，“1002銀行存款”為銀行總賬科目。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目增加會計科目企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>會計科目科目名稱賬類方向幣別/計量現(xiàn)金（1001）指定科目、日記借銀行存款（1002）指定科目借工行存款（100201）日、銀借中行存款（100202）日、銀借美元應(yīng)收賬款（1131）客戶往來借壞賬準備（1132）貸其他應(yīng)收款（1191）個人往來借庫存商品（1241）借多媒體教程（124101）數(shù)量金額借冊多媒體課件（124102）數(shù)量金額借套待攤費用（1301）借報刊費（130101）借固定資產(chǎn)（1501）借累計折舊（1502）貸無形資產(chǎn)（1701）借短期借款（2101）貸應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往來貸應(yīng)付工資（2151）貸應(yīng)付福利費（2153）貸應(yīng)交稅金（2171）貸應(yīng)交增值稅（217101）貸進項稅額（21710101）貸銷項稅額（21710102）貸轉(zhuǎn)出多交增值稅（21710103）貸轉(zhuǎn)出未交增值稅（21710104）貸未交增值稅（217102）貸其他應(yīng)付款（2181）貸預提費用（2191）貸短期借款利息（219101）貸股本（3101）貸本年利潤（3131）貸利潤分配（3141）貸未分配利潤（314107）貸生產(chǎn)成本（4101）借直接材料（410101）項目核算借直接工資（410102）項目核算借制造費用（410103）項目核算借制造費用（4105）借主營業(yè)務(wù)收入（5101）貸多媒體教程（510101）數(shù)量金額貸冊多媒體課件（510105）數(shù)量金額貸套主營業(yè)務(wù)成本（5401）借多媒體教程（540101）數(shù)量金額借冊多媒體課件（540105）數(shù)量金額借套營業(yè)費用（5502）借管理費用（5503）借工資費用（550301）部門核算借辦公費用（550303）部門核算借其他費用（550305）部門核算借財務(wù)費用（5504）借利息支出（550401）借15.設(shè)置憑證類別。操作員：002企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>憑證類別（1）憑證類別：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證（2）限制條件：設(shè)置“收款憑證”的限制條件為：借方必有1001，100201，100202。設(shè)置“付款憑證”的限制條件為：貸方必有1001，100201，100202。設(shè)置“轉(zhuǎn)賬憑證”的限制條件為：憑證必無1001，100201，100202。16.設(shè)置項目目錄。企業(yè)應(yīng)用平臺>基礎(chǔ)設(shè)置>基礎(chǔ)檔案>財務(wù)>項目目錄操作員：00217.錄入期初余額。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>設(shè)置>期初余額操作員：002先輸出帳套，一旦錄入期初余額萬一發(fā)生錯誤，則不可修改設(shè)陽光技術(shù)信息有限公司1月份期初余額表如下：科目名稱賬類方向幣別/計量期初余額現(xiàn)金（1001）指定科目借6775.70銀行存款（1002）借159488.89工行存款（100201）指定科目借159488.89中行存款（100202）借借美元應(yīng)收賬款（1131）客戶往來借157600.00壞賬準備（1132）貸788.00其他應(yīng)收款（1191）個人往來借3800.00庫存商品（1241）借199976.00多媒體教程（124101）數(shù)量金額借87976.00借冊3142.00多媒體課件（124102）數(shù)量金額借112000.00借套3200.00待攤費用（1301）借642.00報刊費（130101）借642.00固定資產(chǎn)（1501）借260680.00累計折舊（1502）貸10689.87無形資產(chǎn)（1701）借58500.00短期借款（2101）貸200000.00應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往來貸200850.00應(yīng)付工資（2151）貸0.00應(yīng)付福利費（2153）貸10222.77應(yīng)交稅金（2171）貸13000.00應(yīng)交增值稅（217101）貸0.00進項稅額（21710101）貸0.00銷項稅額（21710102）貸0.00轉(zhuǎn)出多交增值稅（21710103）貸0.00轉(zhuǎn)出未交增值稅（21710104）貸0.00未交增值稅（217102）貸13000.00其他應(yīng)付款（2181）貸2100.00預提費用（2191）貸50000.00短期借款利息（219101）貸50000.00股本（3101）貸241655.07本年利潤（3131）貸12300.31利潤分配（3141）貸123022.31未分配利潤（314107）貸123022.31生產(chǎn)成本（4101）借17165.74直接材料（410101）借155.00直接工資（410102）借15000.00制造費用（410103）借2010.74制造費用（4105）借0.00主營業(yè)務(wù)收入（5101）貸0.00多媒體教程（510101）數(shù)量金額貸0.00多媒體課件（510105）數(shù)量金額貸0.00主營業(yè)務(wù)成本（5401）借0.00多媒體教程（540101）數(shù)量金額借0.00多媒體課件（540105）數(shù)量金額借0.00營業(yè)費用（5502）借管理費用（5503）借工資費用（550301）部門核算借辦公費用（550303）部門核算借0.00其他費用（550305）部門核算借0.00財務(wù)費用（5504）借0.00利息支出（550401）借0.0018.輔助賬期初余額。注：以下年度均為賬套啟用上一年度（1）其他應(yīng)收款余額會計科目：1191其他應(yīng)收款余額：借3800元日期憑證號數(shù)部門名稱個人名稱摘要方向本幣期初余額12.25付-78總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借3800合計借3800（2）應(yīng)收賬款余額會計科目：1131應(yīng)收賬款余額：借157600元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期10.25轉(zhuǎn)-118世紀學校銷售商品借99600宋佳P11110.2511.10轉(zhuǎn)-15海達銷售商品借58000宋佳Z11111.10（3）應(yīng)付賬款余額會計科目：2121應(yīng)付賬款余額：貨200850元日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期9.20轉(zhuǎn)-45萬科購買商品貨200850宋佳C0009.1919.練習憑證的錄入。要求：下列所有憑證由王晶錄入企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>填制憑證操作員：002以下是陽光公司當年1月份的主要業(yè)務(wù)，請錄入相關(guān)憑證：（1）1月3日，財務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元，作為備發(fā)工資。（附單據(jù)1【憑證】收款憑證借：1001現(xiàn)金10000 貸：1002銀行存款———100201工行存款10000（2）1月5日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費3600元，交回現(xiàn)金200【憑證】收款憑證借：5503管理費用———550305其他費用36001001現(xiàn)金200 貸：1191其他應(yīng)收款3800（3）1月19日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費1200【憑證】付款憑證借：5503管理費用———550305其他費用1200 貸：1002銀行存款———100201工行存款1200（4）1月12日，市場部宋佳收到北京世紀學校轉(zhuǎn)賬支票2張，面值分別為：40000【憑證】收款憑證借：1002銀行存款———100201工行存款99600 貸：1131應(yīng)收賬款99600（5）1月19日，市場部宋佳歸還前萬科公司部分貨款100000【憑證】付款憑證借：2121應(yīng)付賬款100000 貸：1002銀行存款———100201工行存款100000（6）1月14日，市場部宋佳向北京世紀學校售出《多媒體教學課程》600冊，單價32【憑證】轉(zhuǎn)賬憑證借：1131應(yīng)收賬款21696 貸：5101主營業(yè)務(wù)收入———540404多媒體教程19200 2171應(yīng)交稅金———217101應(yīng)交增值稅———21710102銷項稅2496（7）1月16日，市場部宋佳從萬科公司購入《多媒體課件》3000套，單價35元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。（發(fā)票號C111【憑證】轉(zhuǎn)賬憑證借：庫存商品———多媒體課件1050002171應(yīng)交稅金———217101應(yīng)交增值稅———21710101進項稅13650 貸：2121應(yīng)付賬款118650（8）1月20日【憑證】收款憑證借：1002銀行存款———100202中行存款10000 貸：股本10000（9）1月【憑證】轉(zhuǎn)賬憑證借：5101主營業(yè)務(wù)收入———510101多媒體教程19200 貸：3131本年利潤19200輔助項：600冊，32元（10）1月【憑證】轉(zhuǎn)賬憑證借：3131本年利潤4800 貸：5503管理費用———550305其他費用4800輔助項：財務(wù)部20.憑證審核的使用。（1）以王晶身份將出納憑證進行簽字。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>出納簽字操作員：002（2）以陳明身份將所有憑證進行審核。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>審核憑證操作員：00121.記賬操作。記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬以及備查賬等，對公司1月份業(yè)務(wù)進行記賬操作。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>憑證>記賬操作員：001當系統(tǒng)在記賬時，萬一發(fā)生記賬被中斷，系統(tǒng)將自動進入本功能恢復中斷狀態(tài)，然后讓您重新記賬。另外由于某種原因，事后發(fā)現(xiàn)本月記賬有錯誤，利用本功能則可將本月已記賬的憑證全部重新變成未記賬憑證，進行修改，然后再記賬。進入系統(tǒng)時，本功能并沒有顯示，如果要使用該功能，必須在“對賬”功能界面按下快捷鍵[Ctrl+H]激活“恢復記賬前狀態(tài)”功能，退出“對賬”功能，在系統(tǒng)主菜單“憑證”下顯示該功能。22.銀行對賬處理。銀行對賬處理流程如下圖所示：啟用啟用錄入銀行對賬期初制單、記賬錄入銀行對賬單銀行對賬編制余額調(diào)節(jié)表查詢勾對情況核銷銀行賬企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>出納>銀行對賬>銀行對賬期初錄入操作員：002陽光公司工行人民幣企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為119488.89元。銀行對賬單調(diào)整前余額為159488.89，未達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款40000元。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>出納>銀行對賬>銀行對賬單操作員：002日期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額上年12.3140000.00當年01.03101XJ200010000.00當年01.0660000.00當年01.21102201100000.00當年01.2910220232760.00根據(jù)以上數(shù)據(jù)進行銀行對賬處理，并輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表。23.對賬：進行對賬和試算平衡操作。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>期末>對賬操作員：00224.結(jié)賬：對1月份進行結(jié)賬處理。在結(jié)賬向?qū)е?，用鼠標選擇要取消結(jié)賬的月份，按[Ctrl+Shift+F6]鍵即可取消該月結(jié)賬。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>期末>結(jié)賬操作員：00225.制作一張資產(chǎn)負債表。利用報表模板生成陽光公司1月份的資產(chǎn)負債表。企業(yè)應(yīng)用平臺>業(yè)務(wù)工作>財務(wù)會計>總帳>UFO報表操作員：002所在行業(yè)：股份制財務(wù)報表：資產(chǎn)負債表特別提示：（1）存貨科目需核算原材料、生產(chǎn)成本、產(chǎn)成品。（2）未分配利潤科目需核算本年利潤和利潤分配科目。3、通過活動，使學生養(yǎng)成博覽群書的好習慣。B比率分析法和比較分析法不能測算出各因素的影