新開業(yè)經銷店財務培訓第一部分供需財務第二部分儲備金、滯納金管理第三部分賬戶管理第四部分對賬第五部分發(fā)票業(yè)務培訓

精品資料網(wǎng)經銷店財務供需發(fā)出付款請求書①選擇付款方式②N-3日

～N日（車下線日）查詢入金數(shù)據(jù)③入金確認④開發(fā)票⑤車到店⑥業(yè)務流程N+…部門日期郵遞

精品資料網(wǎng)1.供需財務相關工作每日業(yè)務對賬2.TACT系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預定3.常見問題及解答一、供需財務教育

精品資料網(wǎng)1.供需財務相關日常工作時間內容備注每日工作上午打印、保存FTMS付款通知書詳見TACT系統(tǒng)請求書教育匯款

下午查看、備份現(xiàn)金臺賬詳見DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬教育每月工作每月10日前DLR與FTMS對賬*按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑進行下載*對賬*填寫‘確認單’并蓋章*將‘確認單’傳真至FTMS

精品資料網(wǎng)每月從TACT系統(tǒng)中：(車輛/車輛部門下載/)中下載3份對賬文件（?yueduizhang.xls;?yuemingxi.xls;querendan.doc）1.duizhang文件--DLR與FTMS每一筆業(yè)務發(fā)生額明細。（匯款、發(fā)票金額，賬戶余額）2.mingxi文件----出門車輛的詳細信息。（車架；金額；扣款、出門日期）3.querendan文件----DLR對賬后，簽字、蓋章回執(zhí)用文件。每月對賬時核對以下數(shù)據(jù)是否相符 DLR手工賬FTMS對賬單匯款金額收款單號金額發(fā)票金額到店車輛合計金額余額余額DLR與FTMS對賬

精品資料網(wǎng)DLR與FTMS對賬請逐行填寫，并在左側蓋章。如果對賬單不相符，請詳細注明差異。

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精品資料網(wǎng)2.DIST系統(tǒng)操作說明供需室

經銷店

發(fā)送付款通知需要先支付再登錄系統(tǒng)選擇付款方式現(xiàn)金匯票須與銀行簽訂協(xié)議，方可利用付款通知書

精品資料網(wǎng)點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項點擊顯示明細查看付款通知書明細

精品資料網(wǎng)付款通知書明細一覽說明：*FTMS發(fā)送[現(xiàn)金付款通知書]后，請經銷店務必于第二日及時匯款。FTMS將于3日后進行入金確認(扣款)，如果當日9:00前經銷店儲備金賬面余額不足，將會影響車輛出門并產生滯納金。（發(fā)送日+3個工作日＝入金確認日）

精品資料網(wǎng)點擊[車款支付(現(xiàn)金)]選項DLR需錄入向FTMS付款的日期填寫車款支付日

精品資料網(wǎng)點擊[確定]填寫車款支付日說明：1.填寫[支付日]后(yyyy/mm/dd)，點擊[登錄] 2.彈出對話框[要登錄嗎？]，點擊確定。

精品資料網(wǎng)支付日錄入成功擔當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108

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精品資料網(wǎng)經銷店付款銀行工商銀行整車款專用二級賬戶匯款---1經銷店匯款3.入金FTMS

精品資料網(wǎng)付款方名稱必須與DLR名稱相同匯款---2FTMS查詢入金數(shù)據(jù)

精品資料網(wǎng)注意※FTMS每天上午10：30和下午17：30將全國各地經銷商的整車貨款數(shù)據(jù)從網(wǎng)上銀行讀取后，錄入DIST系統(tǒng)?！鹘涗N商可以通過DIST系統(tǒng)的現(xiàn)金臺賬及時查詢本日的入金。

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精品資料網(wǎng)說明

經銷店經銷店名稱前期余額狀況現(xiàn)金狀況現(xiàn)金配車狀況出門狀況

計劃配車余額出門后余額現(xiàn)金累計

到賬承兌匯票

返還金額返還

臺數(shù)計劃配

車金額臺數(shù)配車確認

后余額現(xiàn)金出

門合計臺數(shù)出門后

余額

99999XXXXXX①-1日②-1日A

B①C②

注：A－查詢期間內，F(xiàn)TMS收到DLR車款總金額+返款-滯納金。

B－查詢期間內，F(xiàn)TMS已做入金確認總金額（總臺數(shù)）合計。

C－查詢期間內，F(xiàn)TMS發(fā)出車輛總金額（總臺數(shù)）合計。

①-1日-FTMS已入金扣款確認后的現(xiàn)金余額。（上一期間的）

②-1日-車輛出門后的余額。（上一期間的）

配車確認后余額＝計劃配車余額+現(xiàn)金累計到賬-計劃配車金額

①＝前日①＋A-B

出門后余額＝出門后余額+現(xiàn)金累計到賬-現(xiàn)金出門合計

②＝前日②＋A-C

現(xiàn)金臺賬相關計算公式

精品資料網(wǎng)*儲備金余額計算練習日期付款通知書當日入金當日扣款當日余額（計劃配車金額）（配車確認后余額）

AB①1月1日20萬00300萬1月2日30萬00300萬1月3日40萬20萬0320萬1月4日50萬30萬20萬330萬1月5日60萬40萬30萬340萬1月6日70萬50萬40萬350萬（12月31日期末余額300萬）……*1月4日1月3日余額1月4日入金1月4日扣款（3個工作日前發(fā)送的付款通知）配車確認后余額＝320萬+30萬-20萬＝330萬①＝前日①+A-B

*同理計算出門余額

精品資料網(wǎng)起始時間截止時間填寫所需查詢的日期區(qū)間點擊[[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)]說明：1.進入經銷店DIST系統(tǒng)，點擊[財務]-[現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)]2.填寫現(xiàn)金臺賬區(qū)間(yyyy/mm/dd)，點擊[表示]3.彈出以下畫面(現(xiàn)金臺賬一覽)。 DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬

精品資料網(wǎng)ABC儲備金余額記賬用余額DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬

精品資料網(wǎng)點擊[表示]說明：1.進入現(xiàn)金臺賬一覽畫面，輸入[起始時間]、[截止時間]，點擊[表示]2.在[詳細信息]選擇框中點擊'√'后，再點擊[表示] 3.彈出以下畫面＜現(xiàn)金臺賬報表(確認)＞及＜現(xiàn)金臺賬報表(出門)＞。查詢明細賬

精品資料網(wǎng)將取消配車車款退回儲備金擔當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108說明：1.是[現(xiàn)金配車狀況]的明細賬。 2.如發(fā)生事故車、刪除訂單等情況，已扣款的車款將會被退回‘配車確認后余額’。

現(xiàn)金臺賬報表(確認)

精品資料網(wǎng)說明：是[出門狀況]的明細賬。

現(xiàn)金臺賬報表(確認)

精品資料網(wǎng)1.供需財務相關工作每日業(yè)務對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預定3.常見問題及解答擔當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務教育

精品資料網(wǎng)支付預定模擬點擊[支付預定模擬]選項說明：1.進入經銷店DIST系統(tǒng)，點擊[財務管理]-[支付預定模擬]進行支付預定查詢。

精品資料網(wǎng)支付預定模擬說明：1.填寫對象年月(yyyy/mm)、選擇車名。點擊[檢索]2.彈出以下畫面(支付預定模擬)。 填寫[對象年月]或[車名]選項點擊檢索顯示明細擔當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108

精品資料網(wǎng)支付預定模擬說明：1.臺數(shù)合計：當日預定臺數(shù)合計。2.日個別支付預定額（千元單位）：當日預定金額合計。3.日個別支付預定額累計（千元單位）：當月預定請求金額累計。4.下一頁：查看下一車型。5.實際請求金額受影響的因素較多，支付預定建議以周為單位查詢，結果僅供參考。6.支付預定模擬中金額、日期、臺數(shù)可能與實際有所差異，支付時按實際請求書為準。生產預定日-3工作日＝請求日查看下一車型

精品資料網(wǎng)1.供需財務相關工作每日業(yè)務對賬2.DIST系統(tǒng)操作說明付款通知書入金現(xiàn)金臺賬管理支付預定3.常見問題及解答擔當人：銷售企劃部供需物流室TEL:010-8515-6108一、供需財務教育

精品資料網(wǎng)1.Q:關于300萬元儲備金A:*開業(yè)配車前經銷店支付的300萬元儲備金的賬戶與日后支付的車款賬戶為同一賬戶。*300萬元儲備金不同于車款，每一張付款通知書DLR均需支付。2.Q:關于事故車退款A:*如[現(xiàn)金臺賬]明細賬所示，當已扣款車輛發(fā)生事故后，車款將會被退回儲備金賬戶。*FTMS將會重配一臺相同型號的車輛并再次發(fā)送付款通知書。DLR不用支付車款。*再次發(fā)送的付款通知書，訂單編號與事故車訂單編號相同，請注意核對避免重復付款。3.Q:關于付款通知書A:*每日下午17：30左右在TACT系統(tǒng)上發(fā)送當日付款通知書。*請各經銷店第二日早晨及時打印、保存前一日付款通知書明細。當FTMS入金確認后，系統(tǒng)中將無法顯示、打印此付款通知書。4.Q:關于入金A:*DIST系統(tǒng):[現(xiàn)金狀況]中[現(xiàn)金累計到賬]=DLR匯款金額+FTMS返款金額-DLR滯納金*FTMS于每日10：30、17：30兩次從網(wǎng)銀中讀取入金數(shù)據(jù)，請經銷店安排好匯款計劃。Q＆A

精品資料網(wǎng)5.Q:關于入金確認A:*FTMS于車輛下線前3日(N－3)向DLR發(fā)送付款通知書，于下線當日入金確認(N日)。*FTMS以發(fā)送付款通知書日期的先后順序、每日8：30做入金確認（不做拆單、跳單扣款）。6.Q:關于對賬A:*DLR每日核對、備份TACT系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬及明細賬。*DLR每日查看TACT系統(tǒng)中儲備金余額（配車確認后余額），及時付款。*每月10日前FTMS與DLR進行對賬，DLR按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑下載對賬單。*核對完畢后，請在規(guī)定時間內填寫‘確認單’并蓋章將‘確認單’傳真回FTMS。7.Q:關于郵寄發(fā)票A:*接到財務部打印、核對完畢的發(fā)票后，供需物流室將于當日寄出。*發(fā)票寄出后，經銷店如需查詢EMS編號，請撥打電話＆A

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1.儲備金（1）儲備金的目的、使用方法（2）儲備金的利息計算方法2.滯納金（1）滯納金的目的計算方法（2）滯納金的查詢方法

3.返還及扣減方法

4.DIST操作（1）儲備金利息查詢（2）滯納金查詢儲備金業(yè)務擔當：孫震宇010-8515-6040滯納金業(yè)務擔當：劉吟010-8515-6041二、儲備金、滯納金管理

精品資料網(wǎng)（1）儲備金的目的及使用方法FTMS要求經銷商的儲備金余額經常保持在300萬以上；若經銷商車款未能在請求書發(fā)出3日內到賬,將動用儲備金配車;經銷商應在15日內將儲備金補足至300萬，連續(xù)不足300萬的，將有相應懲罰措施。儲備金---11.儲備金

精品資料網(wǎng)儲備金利息計算公式：

儲備金利息=儲備金余額×（0.72%÷360）×1.17

其中：

儲備金利息計算余額上限為300萬

0.72％為活期存款利率隨活期存款利率的變化來調整。

因儲備金利息以銷售折扣方式返還，所以FTMS也給予稅金補償。

儲備金---2（2）儲備金利息計算方法①

①②

②③③

精品資料網(wǎng)嚴格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。樹立及時付款意識，降低配車延遲風險。滯納金---1（1）滯納金的目的2.滯納金

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計算公式：滯納金＝請款金額(含稅)×（6.42%×滯納期÷

360）×1.17其中:

①滯納金利率：6.42％＝短期基準利率(5.22%)＋1.2%（庫存保管費用率）

滯納金---2①②③（2）滯納金計算方法

精品資料網(wǎng)②滯納期的確定：（均為工作日）

③滯納金視同整車銷售的價外費用，須交增值稅。滯納金---3下線日滯納期起點滯納期截止點提前下線請求日+3日的次日起經銷店入金日正常下線請求日+3日的次日起經銷店入金日延遲下線終檢日次日經銷店入金日（2）滯納金計算方法

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3.具體扣減及返還方法滯納金支付及儲備金利息返還：

以增減下月末儲備金的方式對應。

滯納金---5

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4.滯納金及儲備金利息查詢（DIST操作）

儲備金利息信息可隨時通過以下路徑查詢：

系統(tǒng)—菜單—財務—「利息查詢」

滯納金信息可隨時通過以下路徑查詢：系統(tǒng)—菜單—財務—「滯納金查詢」

滯納金---6

精品資料網(wǎng)點擊財務

①初始畫面

（1）儲備金利息查詢儲備金---3

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②儲備金利息查詢儲備金---4（1）儲備金利息查詢

精品資料網(wǎng)（1）儲備金利息查詢

③查詢金額儲備金---5

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④彈出明細儲備金---6詳細對象車輛信息請配合參考TACT財務現(xiàn)金臺賬明細

（1）儲備金利息查詢

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①輸入日期填入要查詢的月份滯納金---7

⑵滯納金查詢

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②查詢結果鏈接到明細數(shù)據(jù)多時，便能使用翻頁功能滯納金---8

⑵滯納金查詢

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③彈出滯納金明細滯納金---9

詳細對象車輛信息請配合參考DIST財務現(xiàn)金臺賬明細。

⑵滯納金查詢

精品資料網(wǎng)三、賬戶管理1.目的2.賬戶職能3.業(yè)務流程4.新開業(yè)經銷商入金賬戶的開設5.問題和注意事項匯款賬戶管理---1擔當：李神010-8515-6042

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1.目的

⑴規(guī)范經銷商匯款業(yè)務類別及用途；

⑵便于一汽豐田及時統(tǒng)計經銷商匯款到賬情況，提高工作效率；

⑶加強銀行賬戶管理。匯款賬戶管理---2

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2.FTMS賬戶職能收款銀行賬號主要收款項目工行北京燕莎支行各經銷商二級賬戶賬號整車、二級品車款中行北京知春路支行13123508092001維修手冊、管理看板銷售款、服務周用品款交行北京海淀支行110060576018001357940車模、促銷用品銷售款、TACT導入教育費

精品資料網(wǎng)登錄TACT

3.業(yè)務流程明確匯款項目匯款賬戶管理---3查詢該匯款應匯入的賬戶匯款（注明用途）

精品資料網(wǎng)⑴目的：為及時查詢DLR的入款信息,FTMS為每個經銷商在工商銀行指定了專門的整車款賬戶（二級賬戶）;⑵賬戶性質：為記錄到賬信息而設置的特殊賬戶；可反映每家經銷店整車匯款記錄，是在FTMS一級賬戶下的子賬戶。4.新開業(yè)DLR的整車入金賬戶開設匯款賬戶管理---5

精品資料網(wǎng)（3）開立賬戶需要提供的資料：

①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正、副本復印件；②稅務登記證（國稅）正本、副本復印件；③增值稅一般納稅人資格證書復印件；④填制完整的FTMS經銷商增值稅發(fā)票信息表。

※在上述資料未準備完畢時，F(xiàn)TMS將不能提供經銷

商其二級賬戶信息，具體請咨詢經銷店業(yè)務部開

業(yè)室。4.新開業(yè)DLR的整車入金賬戶開設

精品資料網(wǎng)5.問題和注意事項

⑴易發(fā)生的問題①車款誤匯入FTMS工行一級賬戶②未將款項匯入FTMS指定賬戶③匯款時未注明款項用途

⑵防止措施①根據(jù)業(yè)務類別匯入FTMS指定賬戶。②匯款時注明款項用途，避免空缺或簡寫。③關注TACT系統(tǒng)公布的關于匯款賬戶的最新信息通知以及時對應。匯款賬戶管理---6

精品資料網(wǎng)四、月末對賬對賬單介紹：123儲備金結轉的處理：※每月末結轉DLR儲備金入保證金科目：

-余額為300萬以上的，轉入300萬；

-余額不足300萬的，按實際余額轉入?！诔鯊膬浣鹂颇咳~轉回。借方發(fā)生額：本月銷售發(fā)票實際數(shù)（含有銷售折扣部分）。貸方發(fā)生額：本月收到DLR匯款數(shù)。對賬---1

精品資料網(wǎng)五、發(fā)票業(yè)務培訓

1.整車發(fā)票部分

2.其他銷售業(yè)務部分

3.其他事項

精品資料網(wǎng)1.整車發(fā)票部分由經銷店業(yè)務部開發(fā)室收集新開業(yè)經銷店的各種信息。

其中包括經銷店的整車增值稅發(fā)票信息采集。

(填寫經銷商整車增值稅發(fā)票信息表及提交相關資料)1.1整車增值稅發(fā)票信息

精品資料網(wǎng)1.2FTMS經銷商整車增值稅發(fā)票信息表

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精品資料網(wǎng)以車輛所有權的轉移為開票條件。即車輛裝車并運輸出FTMS倉庫（也稱為車輛出門日）。提示：不是以付款請求日或入金確認日為開票條件。1.3FTMS整車開票條件

精品資料網(wǎng)1.4FTMS整車發(fā)票業(yè)務流程發(fā)行發(fā)票郵寄發(fā)票接收發(fā)票財務部會計管理室銷售企劃部供需·物流室經銷店專人接受

精品資料網(wǎng)1.5FTMS整車發(fā)票填開及郵寄日程相關資料附件二發(fā)車時間開票時間郵寄日備注1-10日出門車輛當月11日12日11-20日出門車輛當月21日23-25日財務部需1-3個工作日核對銷售折扣無誤才會轉交供需郵寄21-25日出門車輛當月26日26日當天下午必須發(fā)送26-27日出門車輛當月28日28日當天下午必須發(fā)送28-當月末日出門車輛當月末日(發(fā)車結束)下月月初經銷店每月收到5次發(fā)票,分別是上月最后一天、當月11日、21日、26日、28日提取并開具的發(fā)票。不對應整車發(fā)票填開流程以外的任何形式的請求。

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精品資料網(wǎng)1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢

DIST系統(tǒng)，查詢車輛相關信息。

TACT系統(tǒng)，及時下載各種公告信息。

精品資料網(wǎng)系統(tǒng)上可查詢的整車發(fā)票開具情況：車輛是否已出門?已出門車輛的車架號？車輛的發(fā)票數(shù)據(jù)是否已提?。勘敬我验_票金額為多少？1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢

精品資料網(wǎng)1.6DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況查詢

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精品資料網(wǎng)1.7FTMS整車銷售折扣介紹銷售折扣是對符合FTMS要求的經銷店給予的價格優(yōu)惠。每月21日整車發(fā)票填開時,根據(jù)業(yè)務部門提交的當月銷售折扣金額，給予整車銷售折扣與折讓，同時以當期實際折扣金額增加經銷店儲備金。銷售折扣每月處理一次,如有剩余折扣將在下月處理。處理銷售折扣的前提是11-20日有足夠車輛出門（現(xiàn)金付款）。

精品資料網(wǎng)1.8FTMS銷售折扣處理流程

精品資料網(wǎng)1.9FTMS銷售折扣對帳方式★銷售折扣對賬是月末對賬中比較特殊的部分。★銷售折扣的核對需要以下資料：Ⅰ.DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺帳報表（出門）Ⅱ.在“DIST財務部門下載”中各店當月銷售折扣明細Ⅲ.經銷店收到的增值稅發(fā)票Ⅳ.月次對帳單相關資料附件三、四、五