第23頁共23頁公司信用?管理制度?第一章?總則第?一條為促?進資金良?性循環(huán)，?加速資金?周轉，提?高資金利?用率，防?止壞賬的?發(fā)生，減?少收帳費?用和壞賬?損失，以?最小的壞?帳損失代?價來保證?公司資金?安全，防?范經(jīng)營風?險；同時?為保證公?司能最大?可能的利?用客戶信?用拓展市?場以利于?銷售公司?產(chǎn)品，按?國家財經(jīng)?法規(guī)規(guī)定?，結合公?司具體情?況，特制?定本制度?。第二?條本制度?所稱應收?賬款包括?銷售商品?、提供技?術服務、?勞務服務?和實施工?程項目等?形成的賒?銷或公司?經(jīng)營中發(fā)?生的各類?債權產(chǎn)生?的應收款?項。第?三條應收?賬款歸口?管理部門?為財務部?。其他各?部門在業(yè)?務流程中?各司其職?，相互配?合。在該?階段，需?要公司管?理團隊組?建獨立的?信用管理?部門，必?要的人員?招聘、培?訓和職位?描述、職?位設計、?____?功能界定?、薪酬設?計和激勵?機制的建?立。在_?___設?計過程中?，需要該?信用部門?的主管是?在公司中?比較有地?位和能夠?獲得其他?部門支持?的人員，?因為信用?部門的運?作需要聯(lián)?系財務部?門、銷售?部門、公?司戰(zhàn)略部?門等比較?敏感的部?門，得到?各部門的?支持對信?用部門來?說非常重?要，信用?部門在平?衡財務部?門和銷售?部門的矛?盾時也起?到微妙的?作用，可?以在一定?程度上起?到遏制過?度“銷售?導向”的?作用。?第二章客?戶信息管?理第四?條企業(yè)內(nèi)?部應建立?客戶的檔?案數(shù)據(jù)庫?，使每個?客戶都有?一個檔案?號，對新?客戶必須?通過多種?渠道調(diào)查?，包括直?接索取和?間接調(diào)查?；老客戶?則過一段?時間復查?一次，一?般是半年?一次。獲?得客戶數(shù)?據(jù)后，還?必須把資?料整理加?工，為每?一個客戶?評估出一?個信用額?度，按照?評估的結?論決定賒?銷方式。?我國目前?已經(jīng)可以?從多個渠?道了解企?業(yè)的信用?狀況，而?且建立企?業(yè)信用評?估模型也?并非很復?雜，關鍵?是企業(yè)內(nèi)?部是否能?夠規(guī)范執(zhí)?行。1?.客戶基?礎資料：?即客戶最?基本的原?始資料，?包括客戶?的名稱、?客戶性質(zhì)?（分為國?企、私企?，外企等?）、客戶?業(yè)務性質(zhì)?（工程、?銷售，服?務，制造?），注冊?（經(jīng)營）?地址、注?冊資本金?、注冊性?質(zhì)、經(jīng)營?范圍、聯(lián)?系電話、?股東、經(jīng)?營管理者?、法人代?表及他們?的個人性?格、興趣?、愛好、?家庭、學?歷、年齡?、能力、?經(jīng)歷背景?，與本公?司交往的?時間等。?這些資料?是客戶管?理的起點?和基礎，?由負責市?場產(chǎn)品銷?售的業(yè)務?人員收集??？蛻籼?征：主要?包括市場?區(qū)域、銷?售能力、?發(fā)展?jié)摿?、經(jīng)營觀?念、經(jīng)營?方向、經(jīng)?營政策、?經(jīng)營特點?等。業(yè)務?狀況：包?括客戶的?銷售業(yè)績?、市場份?額、市場?競爭力和?市場地位?、品牌效?應與競爭?者的關系?及與本公?司的業(yè)務?關系和合?作情況。?交易現(xiàn)狀?：主要包?括客戶的?銷售活動?現(xiàn)狀、存?在的問題?、客戶公?司的戰(zhàn)略?、未來的?展望及客?戶公司的?市場形象?、聲譽、?財務狀況?、信用狀?況等。采?購狀況：?包括業(yè)務?整體采購?情況、在?本公司的?采購情況?以及與其?他供應商?的關系。?第二個?途徑是通?過行業(yè)協(xié)?會收集。?第三個?途徑是通?過政府部?門的查詢?。第四?個途徑是?企業(yè)的銷?售人員負?責收集客?戶信息。?最后一個?途徑就是?委托專業(yè)?資信調(diào)查?機構來收?集。第?三章客戶?授信管理?第六條?現(xiàn)階段客?戶分類管?理的規(guī)定?1.各?事業(yè)部必?須按照有?明確可行?的客戶評?估和分級?方案，對?本單位客?戶統(tǒng)一進?行信用評?估和分級?，并以此?作為對客?戶授信管?理的依據(jù)?。同時對?于需要進?行信用交?易的新客?戶，事業(yè)?部首先應?確定其標?準信用政?策。為此?，事業(yè)部?應明確各?級市場單?位/人員?對新客戶?的授信權?限及信用?額度。?2.每半?年或者每?季度，各?單位必須?根據(jù)客戶?本年度付?款進度等?相關情況?，重新對?其進行信?用評估和?客戶分級?，并以此?調(diào)整客戶?標準信用?額度。?第七條有?關客戶標?準授信額?度的規(guī)定?___?_公司財?務部在財?務規(guī)劃的?基礎上，?根據(jù)預算?指標確定?下一年度?對事業(yè)部?的總體授?信額度。?2.在?公司總體?授信的基?礎上，事?業(yè)部根據(jù)?客戶等級?自行分配?客戶的標?準信用額?度。初期?信用額度?的確定應?遵循謹慎?性原則，?根據(jù)過去?與該客戶?的交往情?況（是否?通常按期?回款），?及其凈資?產(chǎn)情況（?經(jīng)濟實力?如何），?以及其有?沒有對外?提供擔保?或者跟其?它企業(yè)之?間有沒有?法律上的?債務關系?（潛在或?有負債）?等因素。?凡初次賒?銷信用的?新客戶信?用度通常?確定在正?常信用額?度和信用?期限的_?___%?，如新客?戶確實資?信狀況良?好，須提?高信用額?度和延長?信用期限?的必須經(jīng)?“應收賬?款管理委?員會”形?成一致意?見報請總?經(jīng)理批準?后方可。?3.有?下列情形?之一的，?一律只能?進行現(xiàn)金?交易。?（1）不?能取得客?戶的有效?營業(yè)執(zhí)照?復印件。?（2）?不能核實?營業(yè)執(zhí)照?上的（名?稱、住所?、法定代?表人、注?冊資本、?企業(yè)類型?、經(jīng)營范?圍、營業(yè)?期限）。?（3）?沒有營業(yè)?執(zhí)照的小?客戶且不?能核實其?所有者的?家庭住址?、家庭電?話的。?（4）一?般來說，?對于注冊?資本不超?過___?_萬（含?____?萬）的公?司型客戶?，其標準?信用額度?為零，即?事業(yè)部不?得與其進?行信用交?易。客?戶資信額?度的計算?方法參考?如下：?本年授信?額度__?__本年?預計銷售?額-本年?銷售預計?回款本年?維護老客?戶所需額?度則需要?根據(jù)上年?的各客戶?的授信情?況以及付?款的情況?每年進行?調(diào)整所得?到的授信?總額。?本年新客?戶所能用?資信總額?度___?_本年授?信額度-?本年維護?老客戶所?需額度至?于具體客?戶的額度?則要在資?信總額度?的基礎上?，業(yè)務部?門根據(jù)客?戶資信風?險評級、?客戶權益?總額、交?易量等因?素，制定?每個客戶?的授信額?度上限。?4.關?于超額授?信額度報?總部審批?權限的確?定。每?年初，事?業(yè)部根據(jù)?本年市場?計劃、客?戶分類以?及行業(yè)分?析，提出?本單位“?超額授信?交易審批?權限”，?報公司財?務部。財?務部負責?將各事業(yè)?部申請的?超額授信?審批權限?上報并會?同總部相?關部門僅?進行審核?、調(diào)整和?批準，并?下發(fā)給各?事業(yè)部。?事業(yè)部通?過填報《?提高信用?額度申請?表》來進?行超額授?信交易。?對于通過?審批的超?額授信交?易，一旦?交易完畢?，客戶享?有的信用?政策由調(diào)?整后的信?用政策恢?復到原定?的標準信?用政策。?5.每?年，事業(yè)?部必須將?本單位的?授信準則?（含特殊?情況說明?）及工作?結果報公?司財務部?審核備案?；公司監(jiān)?察審計室?有權對事?業(yè)部客戶?分類管理?與授信工?作進行監(jiān)?督和指導?。第四?章客戶授?信流程管?理1、?審批，業(yè)?務員填制?客戶信用?審批表，?寫清客戶?資料，信?用額度，?信用期間?，申請原?因，請示?銷售主管?審批。?2、業(yè)務?員按照審?批范圍與?對方簽訂?合同；合?同最好由?本企業(yè)起?草并執(zhí)行?統(tǒng)一的合?同文本。?如果對方?是強勢企?業(yè)，要求?執(zhí)行他們?的文本，?雙方就要?坐下來妥?協(xié)。合同?的要素必?須齊全，?且計量單?位要明確?無異議。?延期付款?的金額即?要有大寫?又要有小?寫；放賬?的期限寫?清天數(shù)；?必須付款?的日期寫?明某年某?月某日，?而不是含?糊的“幾?月份”、?“春節(jié)前?”等字眼?；超期付?款的處罰?規(guī)定超期?一天賠付?違約金多?少，并有?言在先，?屆時將停?止發(fā)貨。?明確對方?經(jīng)手人簽?字是否有?效，是不?是得到書?面授權。?否則，要?親眼看著?對方法定?代表人簽?字，并加?蓋公章，?以防止有?詐或合同?無效。簽?訂賒銷協(xié)?議只能證?明雙方有?合作意向?，并不能?證明對方?實際上欠?你的貨款?。能證明?對方欠你?貨款的憑?證不是出?庫單，而?是對方的?收貨、驗?收回執(zhí)。?在拿到對?方回執(zhí)之?前，可書?面咨詢對?方當事人?是否收到?貨，讓對?方書面認?下這筆賬?。否則，?你就去追?查貨運公?司，直到?拿到對方?欠賬的證?據(jù)。若遇?詐騙，及?時報警。?3、放?賬管理員?核實合同?與信用審?批是否相?符，約定?是否嚴謹?，然后加?蓋公司印?簽，通知?倉儲發(fā)貨?。4、?督促業(yè)務?員讓客戶?在送貨單?上蓋章，?授權人簽?字，以表?示認可這?筆賬款。?5、信?用到期前?三天提醒?業(yè)務員通?知對方履?約，以免?到期對方?說賬上沒?錢。6?、信用到?期核實對?方是否全?額付款，?若未付或?部分付款?，即開始?催要，并?確定是否?停止繼續(xù)?發(fā)貨。?7、超過?一周，報?銷售主管?追索，報?財務備案?，超過一?個月報總?經(jīng)理，確?定討債具?體辦法。?第五章?應收賬款?日常管理?公司在?應收賬款?的日常管?理工作中?，有些方?面做得不?夠細，比?如說，對?用戶信用?狀況的分?析，賬齡?分析表的?編制等。?具體來講?，可以從?以下幾方?面做好應?收賬款的?日常管理?工作：?（1）做?好基礎記?錄，了解?用戶（包?括子公司?）付款的?及時程度?，基礎記?錄工作包?括企業(yè)對?用戶提供?的信用條?件，建立?信用關系?的日期，?用戶付款?的時間，?目前尚欠?款數(shù)額以?及用戶信?用等級變?化等，企?業(yè)只有掌?握這些信?息，才能?及時采取?相應的對?策。（?2）檢查?用戶是否?突破信用?額度。企?業(yè)對用戶?提供的每?一筆賒銷?業(yè)務，都?要檢查是?否有超過?信用期限?的記錄，?并注意檢?驗用戶所?欠債務總?額是否突?破了信用?額度。?（3）掌?握用戶已?過信用期?限的債務?，密切監(jiān)?控用戶已?到期債務?的增減動?態(tài)，以便?及時采取?措施與用?戶聯(lián)系提?醒其盡快?付款。?（4）分?析應收賬?款周轉率?和平均收?賬期，看?流動資金?是否處于?正常水平?，企業(yè)可?通過該項?指標，與?以前實際?、現(xiàn)在計?劃及同行?業(yè)相比，?借以評價?應收賬款?管理中的?成績與不?足，并修?正信用條?件。（?5）考察?拒付狀況?，考察應?收賬款被?拒付的百?分比，即?壞帳損失?率，以決?定企業(yè)信?用政策是?否應改變?，如實際?壞賬損失?率大于或?低于預計?壞帳損失?率，企業(yè)?必須看信?用標準是?否過于嚴?格或太松?，從而修?正信用標?準。（?6）編制?賬齡分析?表，檢查?應收賬款?的實際占?用天數(shù)，?企業(yè)對其?收回的監(jiān)?督，可通?過編制賬?齡分析表?進行，據(jù)?此了解，?有多少欠?款尚在信?用期內(nèi)，?應及時監(jiān)?督，有多?少欠款已?超過信用?期，計算?出超時長?短的款項?各占多少?百分比，?估計有多?少欠款會?造成壞賬?，如有大?部分超期?，企業(yè)應?檢查其信?用政策。?第六章?應收賬款?報告制度?財務人?員在每月?____?日前，對?上月明細?帳中的應?收賬款進?行整理，?詳填“應?收帳款明?細表”（?三份），?由經(jīng)辦人?逐筆親自?簽名承認?未收。填?妥后一份?由呈報主?管部門加?強催收，?一份交公?司財務部?備份，一?份交公司?監(jiān)察審計?室查核。?財務部門?要定期對?應收賬款?進行核對?，每月必?須同業(yè)務?部門核對?一次帳目?，以避免?造成單據(jù)?、金額等?方面的誤?差；如有?對帳差額?的，應查?明原因，?并填寫“?應收帳款?余額調(diào)節(jié)?表”。?應收賬款?的客戶對?帳：業(yè)務?部門每月?必須同客?戶核對一?次帳目：?對于非營?運商客戶?，對帳之?后要形成?具有法律?效應的文?書（如經(jīng)?雙方蓋章?確認的“?對帳單”?等）；對?于營運商?客戶，則?以核對合?同條款，?確認付款?期限為主?。第七?章健全考?核指標體?系公司?對___?_部門及?銷售人員?的考核，?既要有銷?售收入（?即合同簽?單金額）?指標的考?核，也要?有按銷售?收入比例?確定的收?回現(xiàn)金指?標考核，?而且收現(xiàn)?指標是最?終考核指?標及其計?提提成的?標準。只?有在完成?收現(xiàn)指標?的基礎上?，完成的?銷售收入?才能成為?部門及員?工業(yè)績考?評的依據(jù)?。對應收?賬款實行?終身負責?制和第一?責任人制?。誰經(jīng)手?的業(yè)務發(fā)?生壞帳，?無論責任?人是否調(diào)?離該公司?，都要追?究有關責?任。同時?對相關人?員的責任?進行了明?確界定，?并作為業(yè)?績總結考?評依據(jù)。?如果銷售?人員不能?完成收現(xiàn)?指標，公?司將強令?其離開銷?售崗位，?在一定期?限內(nèi)專門?負責催收?由其引起?的應收賬?款（合同?簽單金額?與收回現(xiàn)?金的差額?）。完成?任務，可?回原崗位?；完不成?任務，將?根據(jù)情況?予以處罰?，直至開?除。對于?收取預付?款的業(yè)務?員予以重?獎；對于?按時收回?貨款者予?以獎金、?提成兌現(xiàn)?；對于逾?期不能收?回款項者?暫緩兌現(xiàn)?獎金提成?；對于人?情放賬，?違規(guī)操作?者予以重?罰；對提?前打款、?準期付款?的客戶，?給予一定?的現(xiàn)款提?貨獎、按?期付款獎?。對延期?付款者追?索違約金?，予以象?征性處罰?。由于在?考核指標?體系中強?調(diào)了銷售?收現(xiàn)指標?，銷售人?員對于賒?銷手段的?利用、賒?銷對象的?選擇都極?為慎重，?對應收賬?款的催收?也會極為?重視。這?樣，減少?了應收賬?款的數(shù)量?。同時對?生產(chǎn)部門?必須嚴格?要求按照?生產(chǎn)的規(guī)?范性和預?見性，必?須加強自?身的產(chǎn)品?質(zhì)量、服?務質(zhì)量，?加強內(nèi)部?生產(chǎn)管理?，提高履?行合同的?能力，避?免和減少?由于企業(yè)?自身履行?合同質(zhì)量?不高造成?應收賬款?和壞賬的?產(chǎn)生。如?果產(chǎn)品本?身供不應?求或者存?在制勝優(yōu)?勢，應收?賬款自然?就會降低?。所以，?可以將開?發(fā)生產(chǎn)部?門的業(yè)績?獎勵與產(chǎn)?品在市場?上的前期?銷售業(yè)績?掛鉤，力?爭創(chuàng)造有?價值的訂?單。以強?勢的無可?替代的商?品換取信?譽和爭取?無應收的?局面。這?是減少應?收賬款的?根本之道?。第八?章應收賬?款的事后?管理收?賬管理包?括如下兩?部分工作?：（1?）確定合?理的收賬?程序，催?收賬款的?程序一般?為：信函?通知、電?報電話傳?真催收、?派人面談?、訴諸法?律，在采?取法律行?動前應考?慮成本效?益原則，?遇以下幾?種情況則?不必起訴?：訴訟費?用超過債?務求償額?；客戶抵?押品折現(xiàn)?可沖銷債?務；客戶?的債款額?不大，起?訴可能使?企業(yè)運行?受到損害?；起訴后?收回賬款?的可能性?有限。?（2）確?定合理的?討債方法?。公司?信用管理?制度（二?）為增?強公司員?工的信用?觀念，提?高信用意?識，根據(jù)?《___?_合同法?》以及有?關法律法?規(guī)的要求?，結合公?司實際，?制訂本制?度。第?一條要牢?固樹立誠?信經(jīng)營意?識，建立?公司信用?文化，建?立起科學?完善的內(nèi)?部信用管?理體系。?要從加強?內(nèi)部信用?建設入手?，通過加?快公司改?革步伐，?增強內(nèi)部?信用管理?責任制；?強化公司?外部的資?信管理，?通過建立?嚴格的信?用約束機?制，來規(guī)?范公司信?用，構筑?公司信用?基礎。?第二條抓?好公司質(zhì)?量信用建?設，逐步?建立推廣?標準化體?系、質(zhì)量?保證體系?，推進標?準化服務?，開展爭?創(chuàng)名牌企?業(yè)活動，?全面推進?我公司的?質(zhì)量信用?建設。?第三條進?一步增強?依法納稅?的意識，?提高企業(yè)?的納稅信?用。第?四條以增?強信用意?識為重點?，大力普?及信用知?識，宣傳?以誠實守?信為行為?準則的誠?信理念和?道德情操?，倡導“?知信用、?守信用、?用信用”?的良好氛?圍，為公?司的健全?發(fā)展營造?和諧信任?的環(huán)境，?形成“守?信為榮、?失信為恥?、無信為?憂”的良?好氛圍。?第五條?建立“四?不”承諾?公約，把?“不逃避?債務、不?違反合同?、不逃稅?騙稅、不?做假帳偽?帳”作為?公司基本?的經(jīng)營守?則。第?六條建立?公司內(nèi)部?信用管理?體系—全?程信用管?理模式。?從建立公?司基本的?信用管理?制度入手?，通過強?化事前管?理—客戶?資信控制?，事中管?理—合同?管理與客?戶投訴管?理，以及?事后管理?—應收帳?款及售后?服務監(jiān)控?，從而全?過程地控?制公司在?經(jīng)營管理?中面臨的?信用風險?。第七?條會員信?用的收集?與記錄。?從政府公?報、獎懲?公告、媒?體報道、?會員反饋?等渠道，?收集會員?單位誠信?信息，包?括會員注?冊信息，?資格信息?，商業(yè)信?譽信息等?，按行業(yè)?分類記錄?整理。?第八條對?于信用記?錄良好的?單位，我?們將優(yōu)先?選為推薦?企業(yè)，幫?助其宣傳?并促成很?多貿(mào)易機?會。第?九條健全?會計制度?、加強財?務管理、?嚴格客戶?投訴管理?、信守合?同、依法?足額納稅?。第十?條要遵循?誠實信用?、公平競?爭原則，?依法開展?生產(chǎn)經(jīng)營?活動，自?覺接受工?商行政管?理等有關?部門的監(jiān)?督管理。?依法建帳?確保會計?資料真實?完整，嚴?格按照國?家統(tǒng)一的?會計制度?規(guī)定進行?會計核算?，不得帳?外設帳，?不得授意?、指使、?強令會計?機構、會?計人員違?法辦理會?計事項，?禁止一切?弄虛作假?的行為。?建立財務?預決算制?度，嚴格?按照國家?統(tǒng)一的財?務制度建?立內(nèi)部財?務管理辦?法。第?十一條建?立信用管?理的內(nèi)部?機制，使?其涵蓋公?司生產(chǎn)、?經(jīng)營等各?個環(huán)節(jié)，?使信用道?德、理念?滲透到公?司的各個?方面。?第十二條?在全面推?行質(zhì)量管?理的基礎?上，做好?合同示范?文本的推?廣。第?十三條遵?守信息安?全行業(yè)法?律、法規(guī)?，確?？?戶數(shù)據(jù)的?安全性和?可靠性，?向客戶提?供規(guī)范化?、人性化?的服務，?信守服務?承諾。?本制度最?終解釋權?屬嵊州市?信息港網(wǎng)?絡科技有?限公司所?有。嵊?州市信息?港網(wǎng)絡科?技有限公?司__?__供電?公司電力?員工誠信?檔案管理?辦法（暫?行）根?據(jù)省公司?開展“創(chuàng)?建學習型?企業(yè)，做?誠信電力?員工”活?動的要求?，為大力?弘揚中華?民族的誠?信美德，?塑造“求?新思變、?開明開放?、誠實守?信、善謀?實干”的?電力員工?形象，認?真履行“?優(yōu)質(zhì)、方?便、規(guī)范?、真誠”?的服務承?諾，規(guī)范?電力員工?“愛國守?法、明禮?誠信、團?結友善、?勤儉自強?、敬業(yè)奉?獻”的道?德和行為?，樹立以?人為本的?企業(yè)發(fā)展?理念，造?就一支個?個講誠信?的電力員?工隊伍。?從___?_年開始?公司將建?立電力員?工誠信檔?案（下稱?誠信檔案?）。一?、建立誠?信檔案的?作用1?、檔案記?載的內(nèi)容?將作為員?工考核評?先以及競?爭上崗的?重要依據(jù)?。二、?建立誠信?檔案的對?象（一?）機關各?部（室）?的一般管?理人員、?生產(chǎn)服務?人員。?（二）各?單位一般?管理人員?、各班（?站）成員?。中層?管理人員?已正式實?行辭職和?責任追究?辦法，暫?不建立誠?信檔案。?三、誠?信檔案記?載內(nèi)容?（一）當?年獲得榮?譽及突出?成果應記?載：1?、受到公?司及公司?以上單位?的表彰獎?勵情況。?2、見?義勇為行?為。3?、在地（?市）級以?上報刊上?發(fā)表的論?文、新聞?報道、讀?書心得體?會文章。?4、優(yōu)?質(zhì)服務、?誠實守信?行為。?5、排除?故障、防?止事故發(fā)?生的行為?。6、?創(chuàng)新工作?方法、檢?修工藝、?試驗手段?、管理辦?法，并取?得明顯效?益的事實?。7、?遵章守紀?的行為。?（二）?當年存在?的問題及?工作差錯?應記載：?1、工?作中失信?客戶的行?為。2?、不服從?工作分配?的行為。?3、違?反公司規(guī)?公司紀、?違___?_治安管?理的行為?及受處理?情況。?4、相互?吵架、罵?人行為。?5、損?壞儀器儀?表、工器?具、公共?財物的行?為。6?、工作不?負責任造?成重復檢?修或重復?試驗的行?為。7?、吃、拿?、卡、要?等不良行?為。（?三）當年?誠信工作?總評應如?實地對員?工一年的?誠信情況?進行評價?。四、?誠信檔案?的管理、?記載的評?價分工?（一）公?司人資部?為每位建?檔對象建?立一份《?____?供電公司?員工誠信?檔案》。?（二）?機關各部?（室）的?員工誠信?檔案平時?存放在該?（室）主?要負責人?處，并由?其進行記?載和總評?。次年元?月底由人?勞部收集?和保管。?（三）?基層各單?位員工的?誠信檔案?由各單位?勞資員負?責發(fā)放。?一般管理?人員、各?班（站）?長的檔案?平時存放?在分管領?導處，并?由其記載?和總評；?班（站）?員工檔案?平時存放?在班（站?）長處，?并由其記?載和總評?。次年元?月底由單?位勞資管?理人員收?集和保管?。五、?考核次?年___?_月份由?公司人資?部對實行?誠信檔案?工作進行?檢查考核?。缺少一?份檔案各?單位或部?（室）_?___分?。如未開?展這項工?作，扣單?位或部（?室）__?__分。?六、其?他（一?）各記載?和總評人?要秉公辦?事及時掌?握情況和?進行記載?。（二?）被記載?人員要積?極主動將?自己應記?載的情況?和行為向?記載人提?出，必要?時將提供?有關證明?材料。?（三）各?記載人或?檔案保管?人工作變?動、交接?工作時必?須將檔案?如實移交?，不得毀?損。（?四）員工?工作調(diào)動?，誠信檔?案由調(diào)出?單位勞資?管理人員?向被調(diào)入?單位勞資?管理人員?移交，并?辦理移交?手續(xù)。?公司信用?管理制度?（三）?一、前言??為促?進銷售增?長，降低?經(jīng)營風險?，加快應?收帳款回?收，減少?壞帳損失?，特制定?本管理制?度。二?、適用范?圍：??本制度適?用于營銷?系統(tǒng)總公?司和各省?分公司。?三、信?用管理機?構1、?營銷財務?部為信用?管理歸口?管理部門?，營銷財?務部財務?支持科具?體負責信?用管理制?度的起草?、信用評?級、信用?額度核定?、壞帳法?律追收等?職能。?2、分公?司財務具?體負責客?戶信用額?度控制、?日常貨款?監(jiān)控及追?收、信用?情況跟蹤?及反饋等?事宜。?3、分公?司經(jīng)理和?業(yè)務人員?承擔信用?管理直接?責任，應?確?？蛻?資信資料?屬實，督?促客戶回?款，及時?反映客戶?資信情況?，對其所?管理客戶?的呆帳和?壞帳相應?承擔經(jīng)濟?責任。?四、信用?方式1?、票結?a、票結?是指在信?用額度內(nèi)?分公司先?向客戶發(fā)?貨并開具?相應銷_?___，?客戶在收?到分公司?銷___?_后并在?規(guī)定期限?內(nèi)向分公?司支付貨?款的一種?結算方法?。b、票?結主要適?用于分公?司大型、?資信優(yōu)良?的零售客?戶，如大?型百貨商?店、大型?專賣店、?大型超市?等客戶。?c、對?于采用票?結的客戶?，分公司?財務、相?關業(yè)務員?必須確保?在___?_個工作?日內(nèi)將銷?____?送至客戶?，并要求?客戶在_?___個?工作日將?相應貨款?支付給分?公司。?1、循環(huán)?信用額度?a、循?環(huán)信用額?度是指一?個可自動?循環(huán)使用?的信用額?度，客戶?可憑未用?額度提貨?，在支付?相應欠款?后，該額?度可自動?生效。?b、循環(huán)?信用額度?主要適用?于分公司?優(yōu)秀、資?信優(yōu)異的?大型零售?客戶。c?、循環(huán)信?用額度最?長期限不?超過__?__個月?，即欠款?不得超過?____?個月；循?環(huán)信用額?度一年評?定一次。?2、臨?時信用額?度a、?臨時信用?額度是指?臨時提貨?所需并于?____?天內(nèi)支付?欠款的額?度b、臨?時信用額?度主要用?于因臨時?需要提貨?的客戶。?五、信?用額度申?請1、?對于符合?下列條件?之一的客?戶，各省?分公司均?可報送相?關資料申?請信用額?度：??經(jīng)銷__?__公司?產(chǎn)品且年?營銷額在?____?萬元以上?的合法零?售商；??同時具有?批零業(yè)務?，且經(jīng)銷?____?公司產(chǎn)品?年營業(yè)額?在___?_萬元以?上的合法?批發(fā)商；??應收帳?款余額低?于其經(jīng)銷?____?公司產(chǎn)品?營業(yè)額_?___%?以下。??當?shù)亓闶?額在前_?___名?以內(nèi)的大?型百貨商?店、大型?電器專營?店、大型?超市。?2.信用?額度申請?相關材料??申請表?一份（格?式見附表?一）；??營業(yè)執(zhí)照?、稅務登?記證復印?件各一份?3.信用?額度申請?審批流程?a、主?管業(yè)務員?提出申請?―――分?公司經(jīng)理?審核――?―銷售部?主管部長?（副部長?）審核―?――財務?支持審核?（___?_萬元以?下，含_?___萬?元）――?―營銷財?務部部長?審批（_?___萬?元以上，?____?萬元以下?，含__?__萬元?）―――?營銷副總?裁批準（?____?萬元以上?，___?_萬元以?下）。b?、信用額?度審批權?限?_?___萬?元以下（?含___?_萬）―?――營銷?財務部財?務支持科?科長，需?報部長備?案。??____?萬以上，?____?萬元以下?（含__?__萬元?）―――?營銷財務?管理部部?長。?_?___萬?元以上，?____?萬元以下?―――營?銷副總裁?。六、?客戶信用?評價1?、評價時?間?每年?的___?_月份。?1、評?價___?_?營?銷財務部?財務支持?科領導、?分公司財?務主管協(xié)?助。2?、具體評?價辦法?信用評價?主要從其?經(jīng)營__?__公司?產(chǎn)品營業(yè)?額、以往?還款記錄?、違約情?況、固定?資產(chǎn)等方?面對客戶?的信用情?況進行評?價，其評?價標準如?下：序?號1營業(yè)?額（__?__）1?500?以上2?34貨款?回收率_?___%?回款及時?率___?_%固定?資產(chǎn)4?520?評價指標?標準值?標準評?價備注分?萬25?分__?__萬以?10上?違約情況?___?_次0?違約一?次，扣_?___分?1、信?用評價及?相應級別?相應管理?信用評信?用等級分?____?分信用等?級1cr?____?萬以下（?個別客戶?可特三個?月殊處?理）二?個月信?用額度?信用期限?___?_分信用?等級2c?r___?_萬以下?____?分信用等?級3cr?____?萬以下_?___分?信用等級?4cr_?___萬?以下__?__分信?用等級5?cr__?__萬以?下___?_分以信?用等級6?cr6不?予以信用?額度下?信用總額?控制二?個月一個?月一個月?現(xiàn)款現(xiàn)貨?1、當?年全部客?戶信用額?度不得突?破上一年?不含稅銷?售收入的?____?％；2?、各省全?部信用額?度不得突?破上一年?不含稅銷?售收入的?____?％；但具?體客戶信?用額度必?須根據(jù)客?戶具體資?信情況再?考慮是否?給予。?3、單個?客戶信用?額度最高?不得突破?____?萬元。?八、日常?信用管理?1、客?戶主管業(yè)?務員和分?公司財務?為信用管?理日常管?理人，應?密切__?__信用?額度客戶?的提貨、?貨款回籠?、信用狀?況變動情?況，對可?能出現(xiàn)的?呆帳、壞?帳及時采?取預防和?補救措施?。2、?分公司財?務必須確??？蛻舻?信用控制?批準金額?之內(nèi)，對?于超額度?的提貨要?求必須予?以阻止；?并應于每?月財務報?告中反應?各信用客?戶情況。?3、當?出現(xiàn)以下?幾種情況?之一時，?分公司必?須立即停?止客戶提?貨，并著?手開展應?收帳款回?收工作：??在規(guī)?定的信用?期限內(nèi)，?未能回款?（在下次?開單時，?必需先行?回收賒銷?額的貨款?后，再實?行現(xiàn)款現(xiàn)?貨）。??批準的信?用額度已?使用完畢?。?連?續(xù)兩個月?未同分公?司發(fā)生任?何業(yè)務往?來。??客戶情況?發(fā)生較大?異常變化?的，如企?業(yè)改組、?法人代表?或企業(yè)名?稱更替、?注冊資本?減少、企?業(yè)破產(chǎn)等?，并立即?反饋營銷?財務部。??嚴重影?響客戶資?信的其他?情況。?九、呆帳?追收1?、呆帳是?指欠款逾?期超過_?___個?月的應收?帳款。?2、客戶?主管業(yè)務?員和分公?司經(jīng)理為?呆帳追收?第一責任?人，分公?司財務和?營銷財務?部協(xié)助分?公司進行?追收。?3、對于?需要采用?法律程序?追收的應?收帳款，?分公司必?須及時將?追收資料?報送至營?銷財務部?財務支持?科法律主?辦；由法?律主辦審?核相關資?料后再決?定派人或?委托分公?司當?shù)厥?務所進行?追收。?十、呆帳?處罰1?、對客戶?的處罰??對逾期?超過__?__天的?客戶，按?欠款額扣?留其各項?返利、獎?勵；在欠?款未還清?之前，分?公司不得?對其結算?返利、獎?勵。??對逾期超?過___?_天的客?戶在扣留?其各類返?利、獎勵?外，立即?取消其信?用額度，?并在下一?年度也不?考慮其信?用額度。?1、對?業(yè)務員的?處罰?客?戶欠款逾?期___?_天的，?按欠款金?額的__?__％扣?罰業(yè)務員?，當月開?始在工資?或獎金中?扣罰，直?至扣滿為?止。??客戶欠款?逾期__?__天的?，按欠款?金額的_?___％?再扣罰業(yè)?務員，當?月開始在?工資或獎?金中扣罰?，直至扣?滿為止。?3、分?公司經(jīng)理?的處罰??客戶欠?款逾期_?___天?的，按欠?款金額的?____?％扣罰業(yè)?務員，當?月開始在?工資或獎?金中扣罰?，直至扣?滿為止。??客戶?欠款逾期?____?天的，按?欠款金額?的___?_％再扣?罰業(yè)務員?，當月開?始在工資?或獎金中?扣罰，直?至扣滿為?止。注?。如業(yè)務?員和分公?司經(jīng)理被?扣罰后追?回客戶所?欠貨款，?應于貨款?追回后立?即將所扣?罰的工資?、獎金立?即返還給?業(yè)務員和?分公司經(jīng)?理。4?、如業(yè)務?人員、分?公司經(jīng)理?和客戶_?___惡?意欺詐公?司，并造?成公司貨?款損失的?，除執(zhí)行?上述處罰?條款之外?，公司對?相關責任?人嚴肅處?理，直至?移交司法?機關。?業(yè)務客戶?信用額度?申請表申?請單位基?本單位全?稱：注冊?地址：企?業(yè)性質(zhì)：?聯(lián)系電話?注冊資本?（萬）：?上年經(jīng)銷?額：營?業(yè)執(zhí)照代?碼：法人?代表：主?管部門傳?真：資?產(chǎn)總額（?萬）：上?年貨款回?收率