附件：上海證券交易所科創(chuàng)板發(fā)行上市業(yè)務(wù)指南第1號(hào)——發(fā)行上市申請(qǐng)文件一、特別提示本指南供發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)制作發(fā)行上市申請(qǐng)文件索引使用，并未涵蓋相關(guān)規(guī)則關(guān)于齊備性要求的全部事項(xiàng)，對(duì)文件齊備性的判斷應(yīng)當(dāng)以中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所相關(guān)規(guī)定以及本所書面補(bǔ)正要求為準(zhǔn)。二、通用指南1.申請(qǐng)文件與中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所規(guī)定的及審核系統(tǒng)設(shè)置的文件目錄相符。2.申請(qǐng)文件目錄中的文件名稱與文件本身內(nèi)容相符，單一文件名稱在80個(gè)字符以內(nèi)。

3.申請(qǐng)文件不存在無法打開或讀取的情形，word版文件內(nèi)容可編輯。

4.文檔幅面大小、字體排版等格式符合格式準(zhǔn)則要求。單個(gè)文件大小在80M以內(nèi)，如單個(gè)文件過大可拆分為多個(gè)文件。5.申請(qǐng)文件中的簽字蓋章頁、電子掃描文件采取彩色掃描方式，保證格式內(nèi)容與原件一致，掃描清晰可讀；如使用黑白掃描件或復(fù)印件，需由律師鑒證，加蓋鑒證律師所在律所公章和騎縫章。6.申請(qǐng)文件簽字處為本人親筆簽字。如由他人代簽，同時(shí)提交授權(quán)書，法人授權(quán)書加蓋法人公章；簽字處載有印刷體，簽字應(yīng)與印刷體一致（統(tǒng)一為中文或英文）。7.申請(qǐng)文件蓋章處加蓋公章，印章清晰可讀(部分境外公司如存在無公司印章的情況，請(qǐng)?jiān)谙鄳?yīng)文件提供說明）。8.審核系統(tǒng)項(xiàng)目詳情填寫準(zhǔn)確、完整，特別是涉及網(wǎng)站披露的信息：公司全稱、公司簡(jiǎn)稱、融資金額（億元）、保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、簽字會(huì)計(jì)師、律師事務(wù)所、簽字律師、評(píng)估機(jī)構(gòu)、簽字評(píng)估師等。9.如存在補(bǔ)正情形，在對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)欄目處提交相關(guān)補(bǔ)正文件，無需再次提交全套申報(bào)文件。三、申請(qǐng)材料制作指南申請(qǐng)材料目錄指南1-1招股說明書（申報(bào)稿）1.招股說明書文件名包含發(fā)行人名稱，并根據(jù)流程階段標(biāo)注“（申報(bào)稿）”、“（上會(huì)稿）”或“（注冊(cè)稿）”。2.中介機(jī)構(gòu)簽字人員離職未簽字的，在招股說明書中出具離職說明，由法定代表人簽字并加蓋機(jī)構(gòu)公章。

3.招股說明書引用的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)的有效期內(nèi)。4.word版文件設(shè)置文檔結(jié)構(gòu)圖，pdf版文件設(shè)置超鏈接的目錄和書簽。5.文件由保薦機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理（或類似職責(zé)人員）、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人簽字，加蓋公章，并由保薦機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理（或類似職責(zé)人員）在文件中出具聲明。2-1關(guān)于本次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的申請(qǐng)報(bào)告-2-2董事會(huì)有關(guān)本次發(fā)行并上市的決議1.未參會(huì)董事如授權(quán)其他董事表決，需出具授權(quán)委托書。2.決議由參會(huì)董事簽字，發(fā)行人加蓋公章。2-3股東大會(huì)有關(guān)本次發(fā)行并上市的決議1.決議由參與表決的相關(guān)主體簽字并加蓋公章。2-4關(guān)于符合科創(chuàng)板定位要求的專項(xiàng)說明1.格式體例符合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》要求。3-1-1關(guān)于發(fā)行人符合科創(chuàng)板定位要求的專項(xiàng)意見1.格式體例符合《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》要求。3-1-2發(fā)行保薦書1.pdf版文件命名為“XX證券關(guān)于XX股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的/之發(fā)行保薦書”。2.文件由保薦機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理（或類似職責(zé)人員）、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人簽字，加蓋公章。3-1-3上市保薦書1.pdf版文件命名為“XX證券關(guān)于XX股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的/之上市保薦書”。2.文件由保薦機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理（或類似職責(zé)人員）、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人簽字，加蓋公章。3-1-4保薦工作報(bào)告1.文件由保薦機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理（或類似職責(zé)人員）、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人簽字，加蓋公章。2.正文后附有保薦代表人手寫的承諾書。3.文件設(shè)置文檔結(jié)構(gòu)圖。3-1-5關(guān)于發(fā)行人預(yù)計(jì)市值的分析報(bào)告（如適用）-3-1-6保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司參與配售的相關(guān)文件（如有）1.科創(chuàng)板試行保薦機(jī)構(gòu)跟投制度，需提交保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司參與戰(zhàn)略配售的相關(guān)文件，并加蓋公章。3-1-7保薦人關(guān)于發(fā)行人簽字保薦代表人申報(bào)的在審企業(yè)家數(shù)等執(zhí)業(yè)情況的說明與承諾1.若保薦代表人最近三年存在已完成的首發(fā)、再融資項(xiàng)目，文件中寫明項(xiàng)目名稱。2.請(qǐng)寫明簽字保薦代表人最近3年內(nèi)受到行政處罰、自律監(jiān)管的情況。3-2-1財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告1.pdf版文件命名為“XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)于XX股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告”。2.由總所出具，并由申報(bào)會(huì)計(jì)師簽字蓋章，加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章，申報(bào)會(huì)計(jì)師蓋章為標(biāo)準(zhǔn)私章。

3.財(cái)務(wù)報(bào)表由法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字蓋章并加蓋公司公章。4.會(huì)計(jì)師事務(wù)所相關(guān)業(yè)務(wù)許可證書、申報(bào)會(huì)計(jì)師CPA證書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照齊全。5.財(cái)務(wù)報(bào)表及附注涵蓋三年一期。3-2-2發(fā)行人審計(jì)報(bào)告基準(zhǔn)日至招股說明書簽署日之間的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及審閱報(bào)告（如有）1.由總所出具，并由申報(bào)會(huì)計(jì)師簽字蓋章，加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章，申報(bào)會(huì)計(jì)師蓋章應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)私章。

2.財(cái)務(wù)報(bào)表、非經(jīng)常性損益明細(xì)表由法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字蓋章并加蓋公司公章。3-2-3盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告（如有）3-2-4內(nèi)部控制鑒證報(bào)告3-2-5經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師鑒證的非經(jīng)常性損益明細(xì)表3-3-1法律意見書1.pdf版文件命名為“XX律師事務(wù)所關(guān)于XX股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的/之法律意見書”。2.由律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、發(fā)行人律師簽字，并加蓋律師事務(wù)所公章。3-3-2律師工作報(bào)告1.由律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、發(fā)行人律師簽字，并加蓋律師事務(wù)所公章。2.文件設(shè)置文檔結(jié)構(gòu)圖。3-3-3關(guān)于發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、發(fā)行人控股股東和實(shí)際控制人在相關(guān)文件上簽字蓋章的真實(shí)性的鑒證意見1.全面核查驗(yàn)證所有涉及董事、監(jiān)事、高管、控股股東、實(shí)際控制人簽字蓋章的相關(guān)申請(qǐng)文件，包括財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告、納稅申報(bào)表、原始財(cái)務(wù)報(bào)表等。2.由律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、發(fā)行人律師簽字，并加蓋律師事務(wù)所公章。3-3-4關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留原件一致的鑒證意見1.由律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、發(fā)行人律師簽字，并加蓋律師事務(wù)所公章。4-1發(fā)行人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照-4-2發(fā)行人公司章程（草案）1.章程標(biāo)題處或落款處加蓋發(fā)行人公章。4-3發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見1.由董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簽字并加蓋發(fā)行人公章。4-4商務(wù)主管部門出具的外資確認(rèn)文件（如有）-5-1-1發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報(bào)表1.發(fā)行人及其控股子公司納稅申報(bào)表涵蓋報(bào)告期，申報(bào)表所屬的年份要清晰可見。2.文件需設(shè)置目錄。5-1-2有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、政府補(bǔ)助的證明文件1.文件需設(shè)置目錄。5-1-3主要稅種納稅情況的說明-5-1-4注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)主要稅種納稅情況說明出具的意見1.由總所出具，并由申報(bào)會(huì)計(jì)師簽字蓋章，加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章，申報(bào)會(huì)計(jì)師蓋章應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)私章。5-1-5發(fā)行人及其重要子公司或主要經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)最近三年及一期納稅情況的證明1.文件需設(shè)置目錄。5-2-1最近三年及一期原始財(cái)務(wù)報(bào)表1.財(cái)務(wù)報(bào)表由法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字蓋章并加蓋公司公章。5-2-2原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表1.由法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字蓋章并加蓋公司公章。5-2-3注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見1.意見段正文后完整附上差異比較表和差異說明。5-3發(fā)行人設(shè)立時(shí)和最近三年及一期資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）1.由資產(chǎn)評(píng)估師簽字并蓋章，并加蓋資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)公章，資產(chǎn)評(píng)估師的蓋章應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)私章。5-4發(fā)行人歷次驗(yàn)資報(bào)告或出資證明-5-5發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告（如有）-6-1發(fā)行人關(guān)于募集資金運(yùn)用方向的總體安排及其合理性、必要性的說明-6-2募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件（如有）1.募投項(xiàng)目備案后附相應(yīng)的環(huán)評(píng)備案文件（如涉及），如尚未取得，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人律師說明取得環(huán)評(píng)備案文件的預(yù)期時(shí)間。6-3發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)(或股權(quán))的財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告（如有）-6-4發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)(或股權(quán))的合同或合同草案（如有）-7-1-1發(fā)行人擁有或使用的對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的商標(biāo)、專利、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書清單1.按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第42號(hào)——首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件》的要求，完整列明所有相關(guān)證書權(quán)屬人、證書號(hào)、權(quán)利期限、取得方式、其他權(quán)利等項(xiàng)目。7-1-2發(fā)行人律師就7-1-1清單所列產(chǎn)權(quán)證書出具的鑒證意見1.附件清單與文件7-1-1清單內(nèi)容完全一致。7-1-3特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書（如有）-7-2-1對(duì)發(fā)行人有重大影響的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議（如有）1．文件需設(shè)置目錄。7-2-2重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議（如有）7-2-3重組協(xié)議（如有）7-2-4特別表決權(quán)股份等差異化表決安排涉及的協(xié)議（如有）7-2-5高管員工配售協(xié)議（如有）7-2-6其他重要商務(wù)合同（如有）7-3特定行業(yè)（或企業(yè)）的管理部門出具的相關(guān)意見（如有）-7-4-1發(fā)行人及其實(shí)際控制人、控股股東、持股5%以上股東以及發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等責(zé)任主體的重要承諾以及未履行承諾的約束措施1.發(fā)行人及其相關(guān)人員承諾文件與招股說明書承諾保持一致。2.全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員聲明分類簽字后加蓋發(fā)行人公章。

3.全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簽字人員與招股說明書簽字人員情況一致。

4.發(fā)行人、保薦人承諾函加蓋各自公章。7-4-2有關(guān)消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人出具的相關(guān)承諾7-4-3發(fā)行人全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的承諾書7-4-4發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說明書的確認(rèn)意見7-4-5發(fā)行人關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留原件一致的承諾函7-4-6保薦人關(guān)于申請(qǐng)電子文件與預(yù)留原件一致的承諾函7-4-7發(fā)行人保證不影響和干擾審核的承諾函1.承諾函寫明“不干擾審核機(jī)構(gòu)和上市委委員審核工作”相關(guān)內(nèi)容。7-5-1發(fā)行人關(guān)于申請(qǐng)文件不適用情況的說明1.發(fā)行人不適用/新增的文件與提交審核系統(tǒng)的申請(qǐng)文件保持一致。7-5-2發(fā)行人關(guān)于招股說明書不適用情況的說明-7-5-3信息披露豁免申請(qǐng)（如有）1.按照《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》相關(guān)規(guī)定完整提交認(rèn)定文件、聲明文件和申請(qǐng)文件。如相關(guān)認(rèn)定文件等本身涉密的，以保薦機(jī)構(gòu)出具核查意見等替代。2.申請(qǐng)文件加蓋發(fā)行人公章。3.核查意見加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章。7-6保薦協(xié)議1.保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人分別簽字、蓋章。7-7輔導(dǎo)備案文件-7-8其他文件無法確定文件歸屬的請(qǐng)?jiān)凇?-8其他文件”欄目處提交。7-8-1為“XX公司關(guān)于歷次保薦機(jī)構(gòu)信息的說明”。7-8-2為“保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次申報(bào)中介機(jī)構(gòu)及其簽字人員符