幼兒園前期籌備計劃及預算項目目標：創(chuàng)辦一個連鎖可加盟式的幼兒學前教育品牌，目標市場鎖定在二三線城市，以山東為核心向地級市和發(fā)達縣級市輻射鋪開，三年內(nèi)完成至少5所幼兒園的建立。五年內(nèi)達到8-10所幼兒園的規(guī)?；I備工作流程：搭建團隊建立制度體系選址設計及施工政府相關執(zhí)照辦理及關系維護前期市場推廣招生開學。工作內(nèi)容所需時間詳細情況完成時間需要支持搭建團隊制度體系2.5個月團隊由一個園長帶領組建，園長人選4月16日左右到位于山東辦公，當?shù)卣衅笀F隊，招聘渠道當?shù)卣峁┎糠?，網(wǎng)絡招聘和校園招聘。于6月前完成團隊搭建，同時完成體系制度的建立6月份山東當?shù)匦枰k公場地提供選址1個月兩手準備1.若集團資源允許的情況下，使用羅總項目中的土地位置；2.若集團資源不能提供支持，需要團隊獨立選址。以上事宜五月之前需要把首家校園地址確立。5月份山東當?shù)匦枰獏f(xié)助選址設計施工政府部分6．5個月設計在五月開始落實，設計招標需要半個月，方案需要半個月時間，施工于五月底開始著手動工，土建3個月，裝修三個半月，施工同時，團隊需要與政府部分辦理相應手續(xù)及爭取戰(zhàn)略支持，如與當?shù)刂攸c小學關系的建立。與消防，衛(wèi)生局，工商局，教育局的關系維護。11月份設計與施工如果集團可以推薦團隊為最佳方式政府部分需要集團給予支持市場推廣招生4個月當?shù)鼐W(wǎng)站建立，建立加盟制度。網(wǎng)絡推廣，校車推廣，物業(yè)推廣，印刷宣傳冊和宣傳短片廣場大屏幕播放。2月份物業(yè)的協(xié)作宣傳推廣預計首家幼兒園于2014年2月春季開學，從籌劃到開學共計10個月時間。首家幼兒園規(guī)模：15個班，450人，占地8500平米。基本學費10000元/人，年收450，0000元特色教學加收費300*2學期，按照30%報名率算，年收8，1000元共計年收458,1000元。預算如下項目支出回收周期人員工資134萬當年回收場地租金未知當年回收設計8-10萬5年回收，2*5裝修240萬（800/平）5年回收，48*5硬件采購50萬5年回收，10*5教材費7萬當年回收推廣費5萬當年回收公關費5萬當年回收基建維護折舊消損8萬當年回收其他預備金20萬當年回收共計479萬當年需回收239萬p.s.標注黃色部分為一次性投入盈虧平衡點為239萬收入=239個學生*10000年學費即招夠8.5個班的學生，即為當年保本。若按全部招滿計算458萬收入，首年賬面虧損21萬，考慮到一次性固定資產(chǎn)投入的5年回收周期，實際盈利219萬那么第二年實際成本為179萬（已刨除首年回收的固定資產(chǎn)部分）,招生滿員450人時，可回收成本且盈利279萬。以上計算未加入租金，營業(yè)稅和管理團隊分紅部分支出。利潤分配計劃建議：按照我國《公司法》的規(guī)定，公司利潤分配的項目包括法定公積金，用于彌補公司虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉為增加公司資本。公司分配當年稅后利潤時應當按照10%的比例提取法定公積金；當法定公積金累計額達到公司注冊資本的50%時，可不再繼續(xù)提取。任意公積金的提取由股東會根據(jù)需要決定。首年盈利為219管理團隊方面分配15%，Ruby-10%運營總監(jiān)2%地方團隊3%5771001803090012095579036822859633082577100180309001238657613739973576069657710018030900135945780775799025155125771001803090012387577164982601818051577100180309001213857213119215891832657710018030900123595790368223610760535771001803090012356576135286143791742577100180309001235557508786970469327917088100343355274101229944325833379170881003433552751018667329388320081708810034335610710158115250150052217088100343356108101000180059871732170881003433542951010741941426870171708810034335618410187866086962880217088100343356185101775831174086674170881003433561091010860143735728461708810034335611010115220721601491617088100343355237101027041605702709170881