...wd......wd......wd...公司財(cái)務(wù)制度六、財(cái)務(wù)部主管職責(zé)五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)四、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)三、財(cái)務(wù)部權(quán)力二、財(cái)務(wù)部職責(zé)目 錄第一章 財(cái)務(wù)部組織構(gòu)造與責(zé)權(quán)一、財(cái)務(wù)部組織構(gòu)造圖第二章 資本預(yù)算管理一、資本預(yù)算主管崗位職責(zé)二、資本預(yù)算專(zhuān)員崗位職責(zé)三、預(yù)算編制程序四、年度預(yù)算編制程序五、年度預(yù)算編制平衡流程六、財(cái)務(wù)部主管職責(zé)五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)四、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)三、財(cái)務(wù)部權(quán)力二、財(cái)務(wù)部職責(zé)目 錄第一章 財(cái)務(wù)部組織構(gòu)造與責(zé)權(quán)一、財(cái)務(wù)部組織構(gòu)造圖第二章 資本預(yù)算管理一、資本預(yù)算主管崗位職責(zé)二、資本預(yù)算專(zhuān)員崗位職責(zé)三、預(yù)算編制程序四、年度預(yù)算編制程序五、年度預(yù)算編制平衡流程六、年度預(yù)算調(diào)整流程七、現(xiàn)金預(yù)算流程第三章 財(cái)務(wù)本錢(qián)控制管理一、本錢(qián)控制主管崗位職責(zé)二、本錢(qián)控制專(zhuān)員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查處理流程四、銀行存款付款控制流程五、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程第四章 資產(chǎn)管理一、資產(chǎn)管理主管崗位職責(zé)二、資產(chǎn)管理專(zhuān)員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程四、備用金收支賬務(wù)處理流程五、應(yīng)收賬款管理流程六、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程第五章 籌資與投資管理一、籌資與投資主管崗位職責(zé)二、籌資專(zhuān)員崗位職責(zé)三、投資專(zhuān)員崗位職責(zé)四、籌資管理流程五、銀行借款籌資管理流程六、投資管理流程第六章 第四章 資產(chǎn)管理一、資產(chǎn)管理主管崗位職責(zé)二、資產(chǎn)管理專(zhuān)員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程四、備用金收支賬務(wù)處理流程五、應(yīng)收賬款管理流程六、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程第五章 籌資與投資管理一、籌資與投資主管崗位職責(zé)二、籌資專(zhuān)員崗位職責(zé)三、投資專(zhuān)員崗位職責(zé)四、籌資管理流程五、銀行借款籌資管理流程六、投資管理流程第六章 會(huì)計(jì)核算管理一、會(huì)計(jì)核算主管崗位職責(zé)二、會(huì)計(jì)核算專(zhuān)員崗位職責(zé)三、日記總賬賬務(wù)處理流程四、記賬憑證賬務(wù)處理流程五、科目匯總表核算流程六、固定資產(chǎn)核算流程七、利潤(rùn)核算流程第七章 本錢(qián)會(huì)計(jì)管理一、本錢(qián)會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)二、本錢(qián)會(huì)計(jì)專(zhuān)員崗位職責(zé)三、產(chǎn)品定額本錢(qián)編制流程四、產(chǎn)品本錢(qián)核算管理流程五、本錢(qián)核算賬務(wù)處理流程第八章 應(yīng)收賬款管理一、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé)二、應(yīng)收賬款專(zhuān)員崗位職責(zé)三、應(yīng)收賬款管理流程四、應(yīng)收票據(jù)處理流程五、呆賬死賬確認(rèn)流程六、壞賬處理流程第九章 審計(jì)管理一、審計(jì)主管崗位職責(zé)二、審計(jì)專(zhuān)員崗位職責(zé)三、審計(jì)工作流程四、貨幣資金審計(jì)流程五、存貨審計(jì)流程六、收入審計(jì)流程七、本錢(qián)審計(jì)流程八、利潤(rùn)審計(jì)流程三、產(chǎn)品定額本錢(qián)編制流程四、產(chǎn)品本錢(qián)核算管理流程五、本錢(qián)核算賬務(wù)處理流程第八章 應(yīng)收賬款管理一、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé)二、應(yīng)收賬款專(zhuān)員崗位職責(zé)三、應(yīng)收賬款管理流程四、應(yīng)收票據(jù)處理流程五、呆賬死賬確認(rèn)流程六、壞賬處理流程第九章 審計(jì)管理一、審計(jì)主管崗位職責(zé)二、審計(jì)專(zhuān)員崗位職責(zé)三、審計(jì)工作流程四、貨幣資金審計(jì)流程五、存貨審計(jì)流程六、收入審計(jì)流程七、本錢(qián)審計(jì)流程八、利潤(rùn)審計(jì)流程第十章 稅務(wù)管理一、稅務(wù)主管崗位職責(zé)二、稅務(wù)專(zhuān)員崗位職責(zé)三、納稅籌劃流程四、納稅核算流程五、納稅申報(bào)流程第一章第一章 財(cái)務(wù)部組織構(gòu)造與責(zé)權(quán)財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析專(zhuān)員財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理會(huì)計(jì)主管一、公司的財(cái)務(wù)部組織構(gòu)造圖二、財(cái)務(wù)部職責(zé)職責(zé)1嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建設(shè)完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系職責(zé)2健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)方案，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理職責(zé)3分析財(cái)務(wù)方案的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)視財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況職責(zé)4當(dāng)好決策參謀，及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息職責(zé)5職責(zé)6負(fù)責(zé)公司職工的勞開(kāi)工資、職工福利的發(fā)放職責(zé)7二、財(cái)務(wù)部職責(zé)職責(zé)1嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建設(shè)完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系職責(zé)2健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)方案，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理職責(zé)3分析財(cái)務(wù)方案的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)視財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況職責(zé)4當(dāng)好決策參謀，及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息職責(zé)5職責(zé)6負(fù)責(zé)公司職工的勞開(kāi)工資、職工福利的發(fā)放職責(zé)7負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷(xiāo)，進(jìn)展本錢(qián)控制管理職責(zé)8協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門(mén)的關(guān)系，執(zhí)行國(guó)家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作職責(zé)9進(jìn)展公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)，做好各項(xiàng)審計(jì)工作職責(zé)10職責(zé)編制各種方案統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作編制記賬憑證和各類(lèi)報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案有效合理使用資金，根據(jù)單位資金情況做好融資工作三、財(cái)務(wù)部權(quán)力權(quán)力1權(quán)力2權(quán)力3權(quán)力4權(quán)力5權(quán)力6權(quán)力7權(quán)力三、財(cái)務(wù)部權(quán)力權(quán)力1權(quán)力2權(quán)力3權(quán)力4權(quán)力5權(quán)力6權(quán)力7權(quán)力8權(quán)力9其他相關(guān)權(quán)力要求相關(guān)部門(mén)配合相關(guān)工作的權(quán)力部門(mén)內(nèi)部員工聘任、解聘的建議權(quán)對(duì)其他部門(mén)實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)視和考核對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的部門(mén)、分支構(gòu)造和個(gè)人給予處分參與年度、季度、月度采供方案的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力參與年度、季度、月度銷(xiāo)售方案的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力參與年度、季度、月度生產(chǎn)方案的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力參與公司重大經(jīng)營(yíng)決策，為決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息的權(quán)力四、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)職責(zé)3 負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)方案、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷(xiāo)售前景、開(kāi)支預(yù)算或本錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)職責(zé)5 健全公司內(nèi)部核算體系和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度職責(zé)6 四、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)職責(zé)3 負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)方案、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷(xiāo)售前景、開(kāi)支預(yù)算或本錢(qián)標(biāo)準(zhǔn)職責(zé)5 健全公司內(nèi)部核算體系和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度職責(zé)6 開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編制公司財(cái)務(wù)方案、本錢(qián)方案，增收節(jié)支、提高效益職責(zé)7 監(jiān)視公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議職責(zé)4 進(jìn)展稅收管理和方案制定職責(zé)2 制定、實(shí)施公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，以支持公司推行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略職責(zé)1 在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)職責(zé)1 主持本部的全面工作，組織并催促部門(mén)人員全面完本錢(qián)部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作職責(zé)2 根據(jù)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)方案，組織編制集團(tuán)年度綜合財(cái)務(wù)方案的控制標(biāo)準(zhǔn)職責(zé)3 負(fù)責(zé)組織《會(huì)計(jì)法》及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí)職責(zé)4 五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)職責(zé)1 主持本部的全面工作，組織并催促部門(mén)人員全面完本錢(qián)部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作職責(zé)2 根據(jù)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)方案，組織編制集團(tuán)年度綜合財(cái)務(wù)方案的控制標(biāo)準(zhǔn)職責(zé)3 負(fù)責(zé)組織《會(huì)計(jì)法》及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí)職責(zé)4 制定、維護(hù)、改良公司財(cái)務(wù)管理制度和政策，制定年度、季度財(cái)務(wù)方案職責(zé)5 進(jìn)展公司本錢(qián)管理，開(kāi)展本錢(qián)預(yù)測(cè)、控制、核算、分析工作，提高贏利水平職責(zé)6 負(fù)責(zé)建設(shè)和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度，監(jiān)視其執(zhí)行情況職責(zé)7 負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理職責(zé)8 對(duì)公司稅收進(jìn)展整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)工作職責(zé)9 對(duì)公司重大的投資、融資、并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持職責(zé)10 向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況，為公司高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議職責(zé)1 組織考核、分析公司經(jīng)濟(jì)成果，提出可行的建議和措施第二章 資本預(yù)算管理一、資本預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)職責(zé)1 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建設(shè)預(yù)算管理體系，為預(yù)算工作建設(shè)配套的執(zhí)行、控制機(jī)制職責(zé)2 制定公司年度全面預(yù)算，組織編制整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用預(yù)算職責(zé)第二章 資本預(yù)算管理一、資本預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)職責(zé)1 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建設(shè)預(yù)算管理體系，為預(yù)算工作建設(shè)配套的執(zhí)行、控制機(jī)制職責(zé)2 制定公司年度全面預(yù)算，組織編制整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用預(yù)算職責(zé)3 匯編各部門(mén)預(yù)算草案，形成企業(yè)的銷(xiāo)售預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算等工程預(yù)算職責(zé)4 綜合、平衡企業(yè)各職能部門(mén)的預(yù)算，經(jīng)決策層批準(zhǔn)后下達(dá)實(shí)施職責(zé)5 監(jiān)視管理預(yù)算的執(zhí)行情況，查看預(yù)算建議案，及時(shí)向管理層反響職責(zé)6 定期匯總、綜合分析各部門(mén)編制的簡(jiǎn)要預(yù)算執(zhí)行差異分析報(bào)告職責(zé)7 負(fù)責(zé)向董事會(huì)解答有關(guān)預(yù)算的質(zhì)疑，確定組織的預(yù)算要求符合法律規(guī)定職責(zé)8 根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，定期更新已編制的預(yù)算，使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確四、年度預(yù)算編制程序總經(jīng)理各部門(mén)經(jīng)理預(yù)算會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)場(chǎng)①傳達(dá)指標(biāo)召開(kāi)部門(mén)預(yù)算會(huì)②編制部門(mén)預(yù)算匯總各部門(mén)預(yù)算審核審批審批③年度預(yù)算下達(dá)預(yù)算執(zhí)行④年度預(yù)算調(diào)整四、年度預(yù)算編制程序總經(jīng)理各部門(mén)經(jīng)理預(yù)算會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)場(chǎng)①傳達(dá)指標(biāo)召開(kāi)部門(mén)預(yù)算會(huì)②編制部門(mén)預(yù)算匯總各部門(mén)預(yù)算審核審批審批③年度預(yù)算下達(dá)預(yù)算執(zhí)行④年度預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整方案調(diào)整方案匯總審核 審批審批⑤再次下達(dá)執(zhí)行完畢六、年度預(yù)算調(diào)整流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 各系統(tǒng)部門(mén)開(kāi)場(chǎng)審議預(yù)算調(diào)整報(bào)告 ①提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批六、年度預(yù)算調(diào)整流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 各系統(tǒng)部門(mén)開(kāi)場(chǎng)審議預(yù)算調(diào)整報(bào)告 ①提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批 審核 ②編制調(diào)整方案③召開(kāi)預(yù)算平衡會(huì)協(xié)調(diào)確定預(yù)算修訂預(yù)算審批 審核 組織編制總預(yù)算 ④編制新預(yù)算⑤組織編制總預(yù)算完畢七、現(xiàn)金預(yù)算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)①下達(dá)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制現(xiàn)金流量預(yù)算②預(yù)算申報(bào)審批 七、現(xiàn)金預(yù)算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)①下達(dá)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制現(xiàn)金流量預(yù)算②預(yù)算申報(bào)審批 審核核審批 審核核③現(xiàn)金流量預(yù)算調(diào)整現(xiàn)金流量預(yù)算監(jiān)控④編制現(xiàn)金流量分析報(bào)告⑤現(xiàn)金流量預(yù)算考核新的預(yù)算目標(biāo)現(xiàn)金流量預(yù)算評(píng)價(jià)完畢預(yù)算的執(zhí)行預(yù)算的執(zhí)行第三章 第三章 財(cái)務(wù)本錢(qián)控制管理一、本錢(qián)控制崗位職責(zé)職責(zé)6 提出改良財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的建議職責(zé)5 改良本錢(qián)控制，提供本錢(qián)控制改良措施報(bào)告職責(zé)4 一、本錢(qián)控制崗位職責(zé)職責(zé)6 提出改良財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的建議職責(zé)5 改良本錢(qián)控制，提供本錢(qián)控制改良措施報(bào)告職責(zé)4 進(jìn)展本錢(qián)檢查職責(zé)3 根據(jù)月度、季度、年度財(cái)務(wù)狀況，主持各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析職責(zé)2 進(jìn)展本錢(qián)預(yù)算編制以及執(zhí)行跟蹤職責(zé)1 制定本錢(qián)核算制度二、本錢(qián)核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)二、本錢(qián)核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)職責(zé)6 進(jìn)展本錢(qián)檔案的管理和統(tǒng)計(jì)分析職責(zé)5 稽核各工程本錢(qián)預(yù)算，并及時(shí)提出修正意見(jiàn)職責(zé)職責(zé)6 進(jìn)展本錢(qián)檔案的管理和統(tǒng)計(jì)分析職責(zé)5 稽核各工程本錢(qián)預(yù)算，并及時(shí)提出修正意見(jiàn)職責(zé)4 提出本錢(qián)控制改良方案職責(zé)3 撰寫(xiě)本錢(qián)分析報(bào)告職責(zé)2 執(zhí)行產(chǎn)品本錢(qián)控制方案職責(zé)1 執(zhí)行本錢(qián)核算方案三、現(xiàn)金清查處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 出納開(kāi)場(chǎng)審定①制定現(xiàn)金清查制度匯總收款憑證和付款憑證登記日記賬②三、現(xiàn)金清查處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 出納開(kāi)場(chǎng)審定①制定現(xiàn)金清查制度匯總收款憑證和付款憑證登記日記賬②盤(pán)點(diǎn)核對(duì)查明盈虧原因?qū)徍撕颂瞵F(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表清查組盤(pán)點(diǎn)③編制盤(pán)點(diǎn)相應(yīng)賬務(wù)處理完畢完畢五、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程總經(jīng)理各部門(mén)五、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程總經(jīng)理各部門(mén)向財(cái)務(wù)部提交報(bào)銷(xiāo)資料，進(jìn)展審查，7—15工作日?qǐng)?bào)出資金.第四第四章 資產(chǎn)管理一、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)低值易耗品、固定資產(chǎn)、商品、物料用品、原材料的制證、賬簿管理和企業(yè)購(gòu)置力的申報(bào)、記賬和報(bào)表工作一、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)低值易耗品、固定資產(chǎn)、商品、物料用品、原材料的制證、賬簿管理和企業(yè)購(gòu)置力的申報(bào)、記賬和報(bào)表工作檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)物資管理中存在的問(wèn)題，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資的合理使用和安全管理負(fù)責(zé)審核和編制商品、物料用品、原材料的記賬和以上賬戶(hù)收支業(yè)務(wù)的登記、結(jié)賬、對(duì)賬工作負(fù)責(zé)收集審核各部門(mén)的物資購(gòu)置方案，根據(jù)庫(kù)存情況核定購(gòu)置量，按規(guī)定報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織安排采購(gòu)。職責(zé)5 對(duì)固定資產(chǎn)賬面與實(shí)物一致性、可用性進(jìn)展檢查核實(shí)，對(duì)貨幣資金進(jìn)展管理職責(zé)6 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資方案的制定與可行性分析職責(zé)7 對(duì)存貨進(jìn)展清查，負(fù)責(zé)存貨最正確數(shù)量、訂貨的分析與控制職責(zé)8 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊基金定期提取工作的報(bào)表審核職責(zé)9 組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)和不定期的抽查工作職責(zé)10 每月負(fù)責(zé)匯總各部門(mén)的物資領(lǐng)用方案，督導(dǎo)采購(gòu)部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)落實(shí)方案的實(shí)施情況職責(zé)1 完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項(xiàng)職責(zé)4職責(zé)3職責(zé)2職責(zé)1職責(zé)4職責(zé)3職責(zé)2職責(zé)1②領(lǐng)取備用金同意②領(lǐng)取備用金四、備用金收支賬務(wù)處理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理/總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 出 納 各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)審核①建設(shè)備用金預(yù)借和報(bào)銷(xiāo)制度編制付款憑證登記賬簿四、備用金收支賬務(wù)處理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理/總監(jiān) 財(cái)務(wù)部 出 納 各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)審核①建設(shè)備用金預(yù)借和報(bào)銷(xiāo)制度編制付款憑證登記賬簿 ③審核付款憑證付 款登記日記賬 使用備用金賬務(wù)處理④向財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)收付款審核⑤登記日記賬信息歸檔完畢六、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)部行政部各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)①制定全面盤(pán)點(diǎn)方案②呈報(bào)盤(pán)點(diǎn)通知和盤(pán)點(diǎn)表格審核召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)會(huì)議進(jìn)展盤(pán)點(diǎn)審 閱六、固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)管理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)部行政部各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)①制定全面盤(pán)點(diǎn)方案②呈報(bào)盤(pán)點(diǎn)通知和盤(pán)點(diǎn)表格審核召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)會(huì)議進(jìn)展盤(pán)點(diǎn)審 閱填寫(xiě)相關(guān)盤(pán)點(diǎn)表并簽字提出解決問(wèn)題的方案④整理匯總簽字并傳單寫(xiě)出盤(pán)點(diǎn)報(bào)告會(huì)計(jì)主管審核簽字上 報(bào)⑤實(shí)施解決方案相關(guān)賬務(wù)處理財(cái)務(wù)總監(jiān)完畢審批 審財(cái)務(wù)總監(jiān)完畢審批 審核③組織盤(pán)點(diǎn)審批第五章 第五章 籌資與投資管理職責(zé)14 其他相關(guān)工作職責(zé)1 管理籌資與投資工程，監(jiān)控和分析工程的經(jīng)營(yíng)管理，及時(shí)提出改良建議職責(zé)13 配合部門(mén)經(jīng)理做好相關(guān)培訓(xùn)和指導(dǎo)職責(zé)14 其他相關(guān)工作職責(zé)1 管理籌資與投資工程，監(jiān)控和分析工程的經(jīng)營(yíng)管理，及時(shí)提出改良建議職責(zé)13 配合部門(mén)經(jīng)理做好相關(guān)培訓(xùn)和指導(dǎo)職責(zé)10 參與籌資投資工程談判，與合作伙伴、主管部門(mén)和潛在客戶(hù)保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系職責(zé)9 對(duì)投資工程進(jìn)展財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析與控制職責(zé)8 進(jìn)展籌資與投資監(jiān)管，控制企業(yè)的證券籌資與投資活動(dòng)職責(zé)7 參與公司各項(xiàng)籌資與投資工程的可行性分析和論證一、籌資與投資崗位職責(zé)〔財(cái)務(wù)總監(jiān)〕職責(zé)1 擬定公司各項(xiàng)籌資與投資管理制度職責(zé)3 擬定公司股利分配制度職責(zé)4 通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)、政治形勢(shì)的分析，評(píng)估投資時(shí)機(jī)職責(zé)5 負(fù)責(zé)對(duì)籌資與投資環(huán)境進(jìn)展分析、把握整體籌資與投資方向三、銀行借款籌資管理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部銀行審批 審批 審核編制籌資方案執(zhí)行籌資方案①提出借款申請(qǐng)否準(zhǔn)備相關(guān)材料②審批準(zhǔn)備材料是③簽訂借款合同 簽訂借款合同三、銀行借款籌資管理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部銀行審批 審批 審核編制籌資方案執(zhí)行籌資方案①提出借款申請(qǐng)否準(zhǔn)備相關(guān)材料②審批準(zhǔn)備材料是③簽訂借款合同 簽訂借款合同④提取借款 發(fā)放貸款使用借款⑤貸后檢查審批 審批 審核⑥結(jié)算憑證歸還⑦歸還本息賬戶(hù)扣款完畢開(kāi)始開(kāi)始第六章第六章 會(huì)計(jì)核算管理一、會(huì)計(jì)主管職責(zé)財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)1 負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)制度的設(shè)計(jì)、擬定，并進(jìn)展財(cái)經(jīng)政策的研究、分析職責(zé)2 負(fù)責(zé)公司的全面核算工作，定期編制會(huì)計(jì)報(bào)告職責(zé)3 一、會(huì)計(jì)主管職責(zé)財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)1 負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)制度的設(shè)計(jì)、擬定，并進(jìn)展財(cái)經(jīng)政策的研究、分析職責(zé)2 負(fù)責(zé)公司的全面核算工作，定期編制會(huì)計(jì)報(bào)告職責(zé)3 負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算管理，齊全各類(lèi)原始資料，制訂會(huì)計(jì)資料的使用方法及規(guī)定職責(zé)4 進(jìn)展本錢(qián)核算的預(yù)測(cè)、方案、控制、分析和考核，催促各部門(mén)降低消耗，節(jié)約費(fèi)用職責(zé)5 掌握國(guó)家稅務(wù)政策，對(duì)外加強(qiáng)聯(lián)系，下層單位進(jìn)展指導(dǎo)職責(zé)6 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理職責(zé)7 利用企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析職責(zé)8 協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)展績(jī)效考核職責(zé)9 指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員的核算業(yè)務(wù)工作，提高工作質(zhì)量職責(zé)10 分析稅收、外匯管理政策，及時(shí)提出有利于企業(yè)開(kāi)展的建議、意見(jiàn)職責(zé)1 負(fù)責(zé)與稅務(wù)、外匯管理局等機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與協(xié)調(diào)工作職責(zé)12 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作建設(shè)資產(chǎn)卡片建設(shè)資產(chǎn)卡片六、固定資產(chǎn)核算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部 采購(gòu)部各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)審定審核方案制定采購(gòu)方案制定申購(gòu)方案①簽批發(fā)票 采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)發(fā)票使用②固定資產(chǎn)入賬建設(shè)固定③定期核對(duì)六、固定資產(chǎn)核算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部 采購(gòu)部各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)審定審核方案制定采購(gòu)方案制定申購(gòu)方案①簽批發(fā)票 采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)發(fā)票使用②固定資產(chǎn)入賬建設(shè)固定③定期核對(duì) 報(bào)損、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)臺(tái)賬審定核定④調(diào)整固定資產(chǎn)賬目變更資產(chǎn)卡片及臺(tái)賬⑤組織盤(pán)點(diǎn)賬物核對(duì)盤(pán)點(diǎn)完畢審批審核審批審核盤(pán)點(diǎn)清理審批七、利潤(rùn)核算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理 總賬會(huì)計(jì)各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)①匯總各損益類(lèi)科目審批 審核審核②清查核實(shí)配合③七、利潤(rùn)核算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理 總賬會(huì)計(jì)各部門(mén)開(kāi)場(chǎng)①匯總各損益類(lèi)科目審批 審核審核②清查核實(shí)配合③核算利潤(rùn)審批 審核 審核④分析決策 分析完畢第七章 第七章 本錢(qián)會(huì)計(jì)管理第八章第八章 應(yīng)收賬款管理四、壞賬處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理開(kāi)場(chǎng)審批審核①制定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備政策②估計(jì)壞賬損失③計(jì)提壞賬準(zhǔn)備四、壞賬處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理開(kāi)場(chǎng)審批審核①制定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備政策②估計(jì)壞賬損失③計(jì)提壞賬準(zhǔn)備審核④壞賬確認(rèn)壞賬收回完畢⑥賬務(wù)處理⑤計(jì)提或沖減⑥賬務(wù)處理⑤計(jì)提或沖