第七章財務(wù)管理系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)§7.1財務(wù)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)介紹一、財務(wù)管理業(yè)務(wù)概述公司財務(wù)管理是基于公司再生產(chǎn)過程中客觀存在的財務(wù)活動和財務(wù)關(guān)系而產(chǎn)生的，根據(jù)公司再生產(chǎn)過程中的資金運動，工業(yè)公司財務(wù)管理的內(nèi)容涉及：固定資金管理、流動資金管理、專用資金管理、產(chǎn)品成本管理、銷售收入管理、公司純收入和財務(wù)支出管理等。其中固定資金管理是指墊支在勞動資料上的資金（涉及：廠房、機器設(shè)備等固定資產(chǎn)）；流動資金是指墊支在勞動對象上的資金（涉及：原材料、燃料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、銀行存款及多個結(jié)算項目）；專用資金是指含有專門用途的資金（涉及：生產(chǎn)發(fā)展基金、更新改造基金、新產(chǎn)品試制基金、大修理基金等）；成本管理將在下一章中具體介紹。二、財務(wù)管理工作的具體內(nèi)容1.憑證憑證的制作和管理是財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容，全部的財務(wù)活動都要通過制作憑證才干記入對應(yīng)的帳目。當(dāng)經(jīng)濟活動發(fā)生后，財務(wù)人員要收集業(yè)務(wù)的原始憑證（發(fā)票、入出庫單等），并根據(jù)業(yè)務(wù)活動涉及的財務(wù)科目填寫對應(yīng)的憑證分錄，制成記帳憑證。在一段時間后要將憑證歸類裝訂成冊以備檢查。財務(wù)涉及的憑證普通涉及：收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證。2.記帳在憑證制作完畢后，由會計人員對憑證進行審核，檢查憑證制作與否對的，然后再根據(jù)憑證涉及的科目登記對應(yīng)的明細(xì)分類帳和總帳。3.銀行帳公司銀行帳由于牽涉到流動資金的管理，因此管理起來較為嚴(yán)格，需要計算每天的收入、支出并結(jié)出余額。另外銀行帳管理還涉及銀行對帳業(yè)務(wù)。公司的開戶銀行為公司設(shè)立一本收入、支出明細(xì)帳，而公司本身也有銀行存款收入、支出的日志帳，這兩本張之間就存在著一種對帳問題。銀行定時給公司發(fā)出銀行對帳單，公司根據(jù)對帳單上銀行帳的收入、支出統(tǒng)計和自己記的銀行日志帳統(tǒng)計進行核對，將對上的統(tǒng)計銷掉，查找出哪些統(tǒng)計是銀行未作登帳的（銀行未達(dá)帳），哪些統(tǒng)計是公司未登帳的（公司未達(dá)帳），并制作出未達(dá)帳調(diào)節(jié)表。4.往來帳往來帳是指公司與往來戶（客戶、供應(yīng)商）之間發(fā)生的應(yīng)收款、預(yù)收款、應(yīng)付款、預(yù)付款業(yè)務(wù)。往來業(yè)務(wù)量對公司來說普通是比較多的。要管理好每一種往來戶的每一筆往來款，首先要對往來戶單獨設(shè)立帳戶，將每一筆應(yīng)收、應(yīng)付款具體統(tǒng)計清晰；當(dāng)收款或付款時，將收到或付出的款項逐筆分派到應(yīng)收或應(yīng)付款統(tǒng)計中進行勾對，銷掉應(yīng)收或應(yīng)付款統(tǒng)計。這是一項比較復(fù)雜而繁瑣的工作。5.報表及財務(wù)分析公司每個核算期末都要制作報表，上報上級單位和財政稅務(wù)部門。各類財務(wù)報表從不同角度反映公司的經(jīng)營和財務(wù)狀況，報表重要有：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和財務(wù)狀況變動表。財務(wù)工作還能及時為公司領(lǐng)導(dǎo)提供有關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)信息，如：資金使用狀況，公司獲利狀況，資金運轉(zhuǎn)狀況等。這些信息是公司領(lǐng)導(dǎo)制訂公司方針政策和決策時不可缺少的根據(jù)。財務(wù)分析工作匯總各類財務(wù)信息，通過分類整頓和系統(tǒng)分析能夠看出公司財務(wù)活動以致經(jīng)營活動中存在的問題?！?.2財務(wù)管理系統(tǒng)分析與設(shè)計一、財務(wù)管理業(yè)務(wù)分析1.財務(wù)管理業(yè)務(wù)分析公司的財務(wù)工作重要由財務(wù)部門完畢。財務(wù)工作幾乎涉及到公司的全部部門，但從涉及的深度和業(yè)務(wù)聯(lián)系的緊密程度來看，財務(wù)業(yè)務(wù)重要與采購部門、倉庫部門、生產(chǎn)部門、銷售部門有親密的聯(lián)系。它們之間的業(yè)務(wù)關(guān)系以下：采購部門采購原材料的發(fā)票和收貨入庫狀況要通報給財務(wù)部門，由財務(wù)部門核算材料的采購成本，并付款給材料供應(yīng)商；倉庫部門要將全部的物料和產(chǎn)品的出入庫單交給財務(wù)部門，由財務(wù)部門進行存貨成本的核算，登記材料帳（這將在背面一章里具體介紹）；生產(chǎn)部門要將生產(chǎn)過程中的多個統(tǒng)計數(shù)據(jù)（物料耗費、廢品狀況、產(chǎn)品產(chǎn)量等）報給財務(wù)部門，由財務(wù)部門進行統(tǒng)計匯總，核算產(chǎn)品的生產(chǎn)成本（這將在背面一章里具體介紹）；銷售部門要把銷售發(fā)票和提貨狀況通報財務(wù)部門，由財務(wù)部門進行銷售核算，向客戶收取應(yīng)收帳款。2.財務(wù)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流圖圖7.2.11是公司財務(wù)管理業(yè)務(wù)的第一層數(shù)據(jù)流圖，圖中將財務(wù)管理業(yè)務(wù)分成總帳管理、銀行帳管理、報表管理、應(yīng)付帳管理、應(yīng)收帳管理、成本管理六個子系統(tǒng)。其中成本管理將在背面一帳具體介紹。圖7.2.11公司財務(wù)管理業(yè)務(wù)第一層數(shù)據(jù)流圖繼續(xù)對圖7.2.11中的五個子系統(tǒng)進行分解（成本管理子系統(tǒng)將在背面一章里介紹），得到財務(wù)管理的第二層數(shù)據(jù)流圖，圖7.2.12至圖7.2.16。圖7.2.12總帳管理數(shù)據(jù)流圖圖7.2.13銀行帳管理數(shù)據(jù)流圖圖7.2.14帳簿報表管理數(shù)據(jù)流圖圖7.2.15應(yīng)付帳款管理數(shù)據(jù)流圖圖7.2.16應(yīng)收帳款管理數(shù)據(jù)流圖二、E—R關(guān)系圖根據(jù)公司財務(wù)管理各層次業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流圖的詳盡描述，通過加工解決，設(shè)計出財務(wù)管理系統(tǒng)的E—R關(guān)系圖，如圖7.2.21：圖7.2.21財務(wù)管理系統(tǒng)的E—R關(guān)系圖對E—R關(guān)系圖中的每一種實體的屬性定義以下：·銷售發(fā)票{與銷售系統(tǒng)相似｝·銷售發(fā)票明細(xì){與銷售系統(tǒng)相似｝·應(yīng)收款臺帳{往來戶，應(yīng)收款序號，發(fā)票號碼，發(fā)票日期，摘要，貨幣，發(fā)票總額，兌換匯率，已收款金額，余額｝·來款統(tǒng)計{往來戶，來款序號，貨幣，來款金額，兌換匯率，來款日期，原始憑證號，支票號碼，來款備注｝·來款分派{往來戶，來款序號，應(yīng)收款序號，貨幣，金額，兌換匯率｝·采購發(fā)票{供應(yīng)商，發(fā)票號碼，貨幣，發(fā)票總額，兌換匯率，折合本幣，發(fā)票日期，闡明，錄入員｝·采購發(fā)票明細(xì){供應(yīng)商，發(fā)票號碼，發(fā)票行號，物品，發(fā)票數(shù)量，計量單位，單價，金額｝·應(yīng)付款臺帳{往來戶，應(yīng)付款序號，發(fā)票號碼，發(fā)票日期，摘要，貨幣，發(fā)票總額，兌換匯率，已付款金額，余額｝·付款統(tǒng)計{往來戶，付款序號，貨幣，付款金額，兌換匯率，原始憑證號，支票號碼，付款備注｝·付款明細(xì){往來戶，付款序號，應(yīng)付款序號，貨幣，兌換匯率，金額｝·憑證定義{憑證定義序號，憑證類別，憑證摘要，過帳序號｝·憑證定義明細(xì){憑證定義序號，分錄序號，摘要，科目，貨幣，借貸標(biāo)志｝·臨時憑證{憑證號碼，憑證日期，附單據(jù)數(shù)，錄入員，審核員，憑證累計金額，憑證摘要｝·臨時憑證明細(xì){憑證號碼，分錄序號，憑證日期，摘要，明細(xì)科目，借貸標(biāo)志，貨幣，金額，原始憑證號，物品，計量單位，數(shù)量，單價，往來戶，支票號碼｝·憑證{憑證號碼，憑證日期，附單據(jù)數(shù)，錄入員，審核員，憑證累計金額，憑證摘要｝·憑證明細(xì){憑證號碼，分錄序號，憑證日期，摘要，明細(xì)科目，借貸標(biāo)志，貨幣，金額，原始憑證號，物品，計量單位，數(shù)量，單價，往來戶，支票號碼｝·科目月金額累計{科目，貨幣，月份，本月借方累計，本月貸方累計，本月借方累計，本月貸方累計，余額｝·科目年金額累計{科目，貨幣，年初余額，年累計借金額，年累計貸金額，余額｝·科目月數(shù)量累計{科目，物品，月份，月借數(shù)量，月貸數(shù)量，年借數(shù)量，年貸數(shù)量，余數(shù)量｝·科目年數(shù)量累計{科目，物品，年初數(shù)量，年借數(shù)量，年貸數(shù)量，余數(shù)量｝·銀行存款{科目，貨幣，銀行期初余額，銀行期末余額｝·銀行存款明細(xì){科目，貨幣，憑證日期，憑證號碼，分錄序號，摘要，借貸標(biāo)志，原始憑證號，支票號碼，金額，對帳成果｝三、數(shù)據(jù)庫構(gòu)造設(shè)計根據(jù)公司財務(wù)管理業(yè)務(wù)流程圖和E—R關(guān)系圖，并結(jié)合公司管理業(yè)務(wù)實際及與其它子系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)，我們設(shè)計財務(wù)管理的數(shù)據(jù)庫構(gòu)造，重要涉及：·科目代碼文獻(xiàn)對財務(wù)的記帳科目進行統(tǒng)一編碼，統(tǒng)計各科目的屬性?？颇吭O(shè)立是財務(wù)記帳的基礎(chǔ)工作?！{證類別文獻(xiàn)統(tǒng)計憑證分類狀況。憑證類別的建立便于對憑證進行分類管理，分類編號?！た颇考墑e文獻(xiàn)定義財務(wù)科目的級數(shù)和每級科目的字節(jié)數(shù)。·憑證定義文獻(xiàn)（HEADER）統(tǒng)計自定義憑證所屬類別、摘要及過帳次序?！{證定義文獻(xiàn)（DETAIL）統(tǒng)計自定義憑證各條會計分錄的信息?！ざ鄼趲ざx文獻(xiàn)(HEADER)定義多欄帳的名稱和輸出總帳科目?！ざ鄼趲ざx文獻(xiàn)(DETAIL)定義多欄帳各欄目的名稱及輸出明細(xì)科目?！た颇磕昀塾嫿痤~文獻(xiàn)統(tǒng)計一種財政年度內(nèi)，某科目的某一種貨幣的年初余額、年借/貸方發(fā)生額和現(xiàn)在余額。·科目月累計金額文獻(xiàn)統(tǒng)計一種財政月度內(nèi)，某科目的某一種貨幣的月初余額、月借/貸方發(fā)生額和余額?！つ昀塾嫈?shù)量文獻(xiàn)統(tǒng)計一種財政年度內(nèi)，某數(shù)量科目下的某一物品的年初數(shù)量、年借/貸方發(fā)生數(shù)量和現(xiàn)在余數(shù)。·月累計數(shù)量文獻(xiàn)統(tǒng)計一種財政月度內(nèi)，某數(shù)量科目下的某一物品的月初數(shù)量、月借/貸方發(fā)生數(shù)量和余數(shù)?！{證文獻(xiàn)(HEADER)統(tǒng)計審核后憑證的摘要、日期、總金額等憑證總體信息?！{證文獻(xiàn)(DETAIL)統(tǒng)計審核后憑證的各條會計分錄的具體信息。涉及：分錄摘要、科目、貨幣、匯率、金額、數(shù)量、單價等信息。憑證分錄構(gòu)成了財務(wù)各明細(xì)科目的明細(xì)帳?！ゃy行存款文獻(xiàn)(HEADER)統(tǒng)計各銀行存款科目的期初/期末余額?！ゃy行存款文獻(xiàn)(DETAIL)統(tǒng)計銀行存款的明細(xì)帳信息，涉及金額、支票號、憑證號、摘要等以及銀行對帳信息?！ゃy行對帳單文獻(xiàn)統(tǒng)計銀行對帳單信息，涉及：金額、日期、支票號、摘要等以及銀行對帳信息?！{證臨時文獻(xiàn)(HEADER)統(tǒng)計審核前的憑證摘要、日期、總金額等臨時憑證總體信息?！{證臨時文獻(xiàn)(DETAIL)統(tǒng)計審核前憑證的各條會計分錄的具體信息。涉及：分錄摘要、科目、貨幣、匯率、金額、數(shù)量、單價等信息?！ね鶃響舸a文獻(xiàn)對財務(wù)上存在往來款關(guān)系的往來戶進行統(tǒng)一編碼，統(tǒng)計各往來戶的基本信息。·采購發(fā)票文獻(xiàn)（HEADER）統(tǒng)計供應(yīng)上開來的采購發(fā)票的總體信息，涉及：發(fā)票日期、總金額、貨幣等?！げ少彴l(fā)票文獻(xiàn)（DETAIL）統(tǒng)計采購發(fā)票各發(fā)票行的具體信息，涉及：物品、數(shù)量、單價、金額等信息?！じ犊罱y(tǒng)計文獻(xiàn)統(tǒng)計每一次付款的貨幣、匯率、金額、支票號等信息。·應(yīng)付款臺帳文獻(xiàn)統(tǒng)計每一筆應(yīng)付款的信息，涉及生成應(yīng)付款的有關(guān)發(fā)票信息以及已付款信息和余額?！じ犊蠲骷?xì)文獻(xiàn)統(tǒng)計每一筆付款的具體使用狀況，及用這筆付款抵沖了哪些筆應(yīng)付款。·來款統(tǒng)計文獻(xiàn)統(tǒng)計往來戶每一次來款的信息，涉及：貨幣、金額、匯率、日期、支票號等信息。·來款分派文獻(xiàn)統(tǒng)計往來戶每一筆來款的具體使用狀況，及用這筆來款抵沖了哪些筆應(yīng)收款?！?yīng)收款臺帳文獻(xiàn)統(tǒng)計每一筆應(yīng)收款的信息，涉及生成應(yīng)收款的有關(guān)發(fā)票信息以及已收款信息和應(yīng)收款余額。·自由報表定義文獻(xiàn)(HEADER)統(tǒng)計財務(wù)報表的表頭信息及報表列寬。·自由報表定義文獻(xiàn)(DETAIL1)定義報表各欄目的寬度、名稱及欄目類型?！ぷ杂蓤蟊矶x文獻(xiàn)(DETAIL2)定義報表某一行的某一欄的財務(wù)數(shù)據(jù)的取值范疇（會計期）?！ぷ杂蓤蟊矶x文獻(xiàn)(DETAIL3)定義報表某一行的某一欄的財務(wù)數(shù)據(jù)的具體取值辦法，計算公式。·自由報表定義文獻(xiàn)(DETAIL4)統(tǒng)計報表的備注信息。四、模塊功效設(shè)計1.財務(wù)管理系統(tǒng)功效模塊圖根據(jù)財務(wù)管理業(yè)務(wù)過程和數(shù)據(jù)流圖，設(shè)計出財務(wù)管理系統(tǒng)的功效模塊如圖7.2.41：圖7.2.41財務(wù)管理系統(tǒng)的功效模塊圖2.財務(wù)管理系統(tǒng)模塊功效設(shè)計⑴總帳管理·科目級別設(shè)立輸入：科目級別輸出：科目級數(shù)及每級長度解決：定義科目級別，即定義科目的級數(shù)和每級科目代碼的長度。科目最多能夠有12級，科目代碼總長最大可覺得12位?！た颇看a設(shè)立輸入：科目代碼輸出：科目代碼定義信息解決：定義科目代碼、科目名稱、科目類型（資產(chǎn)/負(fù)債/權(quán)益/成本/損益)，與否現(xiàn)金銀行帳，與否往來帳等?？颇吭O(shè)立必須在科目級別設(shè)立完畢之后才干進行?！{證類別設(shè)立輸入：憑證類別輸出：憑證類別有關(guān)屬性解決：定義憑證類別。對每一憑證類別需定義類別代碼和名稱。每種類別的憑證號碼在一種月內(nèi)從１開始持續(xù)編號?！{證錄入輸入：憑證類別、憑證日期、摘要輸出：憑證解決：錄入憑證，可錄入外幣和數(shù)量憑證。憑證錄入后自動檢查借貸與否平衡，如果不平衡則給出錯誤信息。憑證錄入完畢后，自動打印輸出憑證。·憑證維護輸入：憑證號、憑證日期范疇、錄入員輸出：憑證解決：沒有審核的憑證能夠修改，每個操作人員只能修改自己錄入的憑證。憑證修改后自動檢查借貸與否平衡，并可打印出修改正的憑證?！{證審核輸入：憑證類別、憑證日期范疇、錄入員輸出：審核后的憑證解決：憑證審核需要審核兩類憑證，一類是在帳務(wù)系統(tǒng)內(nèi)手工錄入的憑證，另一類是由應(yīng)收、應(yīng)付及其它子系統(tǒng)生成的憑證。憑證審核通過后即記入有關(guān)科目的明細(xì)帳和總帳，并修改各科目的余額。當(dāng)有外幣發(fā)生時，將匯率和折合本位幣金額同時記帳?！ぷ詣愚D(zhuǎn)帳憑證定義輸入：憑證定義序號輸出：憑證定義解決：定義憑證的類別、摘要、生成周期等。同時定義憑證中各分錄的摘要、科目、借貸標(biāo)志以及金額的計算辦法。自動轉(zhuǎn)帳憑證合用于月底費用分派及預(yù)提、待攤類憑證等。這類憑證在各月都有，且大致相似，定義后每月可自動生成，無需再由人工錄入。·自動轉(zhuǎn)帳憑證生成輸入：無輸出：憑證解決：根據(jù)自動轉(zhuǎn)帳憑證的定義，生成有關(guān)的記帳憑證。⑵銀行帳管理·銀行對帳單維護輸入：科目代碼、銀行對帳單余額輸出：銀行對帳單解決：錄入銀行對帳單，并可對已錄入尚未對帳的對帳單統(tǒng)計進行修改。·銀行對帳解決輸入：科目代碼輸出：銀行對帳信息解決：可根據(jù)金額、支票號自動進行對帳，也可選出對帳單和銀行帳中金額相等的統(tǒng)計由操作員手工勾對。對帳完畢后，自動計算調(diào)節(jié)后公司、銀行余額?！ゃy行對帳信息輸出輸入：科目代碼輸出：未達(dá)帳務(wù)調(diào)節(jié)表解決：打印輸出銀行帳未達(dá)帳務(wù)調(diào)節(jié)表。⑶帳簿報表管理·總帳打印輸入：科目代碼，月份范疇輸出：總帳解決：打印輸出各月份的總帳數(shù)據(jù)，涉及：期初余額、月發(fā)生額、累計發(fā)生額、余額等信息?！と罩編ご蛴≥斎耄嚎颇看a，日期范疇輸出：銀行、現(xiàn)金日志帳解決：打印輸出一段時間內(nèi)的銀行現(xiàn)金日志帳，涉及：每筆明細(xì)帳的日期、摘要、借（或貸）方發(fā)生額及該科目每日的余額。·明細(xì)帳打印輸入：科目代碼，月份范疇輸出：明細(xì)帳解決：打印輸出一種（或幾個）月內(nèi)各科目的明細(xì)帳數(shù)據(jù)，涉及：每筆明細(xì)帳的日期、摘要、借（或貸）方發(fā)生額以及月末余額?！?shù)量帳打印輸入：科目代碼，物品代碼，月份范疇輸出：數(shù)量帳解決：打印輸出一種（或幾個）月內(nèi)某數(shù)量科目下某種物品的數(shù)量明細(xì)帳數(shù)據(jù)，涉及：每筆明細(xì)帳的日期、摘要、借（或貸）方發(fā)生額、發(fā)生數(shù)量、單價、計量單位以及月末余額、余數(shù)。·多欄帳定義輸入：多欄帳編號輸出：多欄帳定義解決：定義多欄帳名稱、輸出科目、輸出數(shù)據(jù)計算辦法。·多欄帳打印輸入：多欄帳編號、科目代碼、月份范疇輸出：多欄帳解決：打印輸出一種（或幾個）月內(nèi)某總帳科目下各明細(xì)科目的發(fā)生數(shù)據(jù)，涉及：各明細(xì)科目帳目發(fā)生的日期、摘要、借（或貸）方發(fā)生額以及各明細(xì)科目累計和月末余額、總帳科目月末余額。·報表定義輸入：報表編號輸出：報表定義解決：定義報表名稱、構(gòu)造和數(shù)據(jù)來源，運算公式等。并可對定義好的報表進行修改。報表定義時可拷貝其它報表的定義?！蟊泶蛴≥斎耄簣蟊砭幪枴⒃路葺敵觯贺攧?wù)報表解決：按照報表定義的運算辦法計算報表輸出值，打印輸出報表。⑷應(yīng)付帳管理·采購發(fā)票錄入輸入：往來戶代碼、發(fā)票號輸出：采購發(fā)票解決：錄入采購應(yīng)付款發(fā)票信息，涉及數(shù)量、單價、金額等。·采購發(fā)票維護輸入：往來戶代碼、發(fā)票號、發(fā)票日期范疇輸出：采購發(fā)票解決：對尚未過帳的采購發(fā)票信息進行修改。·采購發(fā)票過帳輸入：往來戶代碼、發(fā)票號、發(fā)票日期范疇輸出：采購發(fā)票應(yīng)付款憑證解決：讀入采購發(fā)票以及發(fā)票所對應(yīng)的收貨單的實收數(shù)量，計算出實收成本和采購材料成本差別。修改庫存金額，并生成記帳憑證?！?yīng)付款維護輸入：往來戶代碼、日期范疇輸出：應(yīng)付款信息解決：錄入采購發(fā)票以外的應(yīng)付款信息，涉及應(yīng)付款金額、貨幣、匯率等信息，登記應(yīng)付款臺帳。并能夠?qū)]有過帳的應(yīng)付款信息作修改?！?yīng)付款過帳輸入：往來戶代碼、日期范疇輸出：應(yīng)付款憑證解決：讀入應(yīng)付款臺帳數(shù)據(jù)，根據(jù)選擇將應(yīng)付款信息自動生成記帳憑證?！じ犊钣媱澗S護輸入：付款日期范疇輸出：付款計劃解決：按付款時間次序生成付款計劃，計劃每一筆應(yīng)付款何時付出，付出多少?！?zhǔn)備付款選擇輸入：往來戶代碼、付款日期輸出：準(zhǔn)備付款信息解決：顯示各筆欠款狀況，并根據(jù)資金狀況和付款計劃選擇準(zhǔn)備償還哪些筆應(yīng)付款，何時付款，付多少?！じ犊罱鉀Q輸入：往來戶代碼，付款日期輸出：實際付款信息，付款憑證解決：根據(jù)付款選擇，對應(yīng)付款作付款解決，指定每筆應(yīng)付款實際付出的金額。對全部付款的應(yīng)付款作結(jié)清解決。付款解決完畢后自動生成付款憑證。⑸應(yīng)收帳管理·銷售發(fā)票過帳輸入：往來戶代碼，發(fā)票號，發(fā)票日期范疇輸出：應(yīng)收款憑證解決：直接讀取銷售發(fā)票信息，并選擇一張（或幾張）發(fā)票生成應(yīng)收款憑證，并登記應(yīng)收