商業(yè)銀行信貸風險管理研究姓名：學號：班級：摘要：信貸風險是商業(yè)銀行面臨的最大的風險，也是商業(yè)銀行經營中需要控制的核心要素之一。為了加強信貸資產的風險管理水平，提高資產質量，防范和化解不良資產是國有商業(yè)銀行增強贏利能力；提高競爭力的重要手段，也是國有商業(yè)銀行目前的首要任務之一。因此，在生存中求得發(fā)展，加快建立信貸風險管理的步伐，是我國商業(yè)銀行重要發(fā)展戰(zhàn)略之一。關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸資產；風險管理長期以來，信貸和存款是我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務，因此，存貸的利息差成為我國商業(yè)銀行的主要利潤來源。然而信貸業(yè)務是存在巨大風險的，信貸風險也是我國商業(yè)銀行面臨的主要風險。所以，信貸風險管理成為我國商業(yè)銀行的核心競爭內容，是決定我國商業(yè)銀行能否健康發(fā)展的關鍵性因素。

一、當前信貸資產風險管理中存在的主要問題（一）對信貸資產風險的識別與認定缺乏科學性。對信貸資產風險的識別與認定，商業(yè)銀行大都采用貸款風險度指標,而貸款風險度的計算不確定性因素影響,其準確性、客觀性也受到影響,進而影響到對信貸資產風險的識別與認定。1、借款人信用等級確定難要科學測定借款人信用等級,必須具備三個前提:一是借款人參評資料的真實、準確、可靠；二是評估標準的一致性；三是評估機構的客觀、公平、公正。但在實際工作當中卻存在著借款人所提供的資料虛假,有關財務數(shù)據失真,同時由于目前各商業(yè)銀行缺乏統(tǒng)一的信用等級評估標準,造成同一借款人的同一資料由于指標設置與評估標準不同而得出不同的信用等級評定結果,誰是誰非,難以定論。加之目前我國信用等級的評定主要由銀行一家來判定,而不是獨立的中介評估機構,評定結果很難保證客觀、公平、公正。2、銀行采用的貸款方式失之偏頗盡管近年來商業(yè)銀行為避免風險,基本杜絕了信用貸款的發(fā)放,但來自銀行內部人員的違規(guī)操作,違規(guī)貸款如人情、介紹、擔保、跨區(qū)、越權貸款并不罕見,其風險較之于信用貸款并不低。擔保貸款則是由借款人提供一定的擔保,如保證、抵押、質押擔保而發(fā)放的貸款,相對于信用貸款,其風險相對較低。但是,分析銀行信貸風險的成因,保證擔保貸款往往因銀行難以從追究保證人連帶責任中得到補償而形成風險,抵(質)押貸款又由于我國評估機構剛剛建立,內部制度不太健全,評估機構強調服務收費多,而充分發(fā)揮自身剛性監(jiān)管職能少,使得大多數(shù)的抵(質)押擔保流于形式,銀行難以獲得有效的抵(質)押物,即使擁有抵(質)押物又難以變現(xiàn)。票據貼現(xiàn)相對前兩種貸款方式而言具有金額確定、容易轉讓、風險低等特點而受到銀行首肯,但由于其在整個信貸總量中占比較低,對防范化解信貸風險未能起到舉足輕重的作用。3、信貸資產劃分標準缺乏科學性《貸款通則》中將銀行信貸資產劃分為四類,即正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。上述劃分,除了呆賬貸款存在相對硬性的標準之外,其它三類的劃分更多地強調了借款人的借款期限。單一的時間劃分,導致了銀行信貸資產占用形態(tài)統(tǒng)計數(shù)據的失真。有些貸款雖屬正常,而企業(yè)經營虧損,難以為繼,面臨關停倒,事實上貸款已是呆滯、呆賬；有些貸款雖屬不良占用形態(tài),但企業(yè)仍處于正常生產經營狀態(tài),貸款并未形成風險,可能是企業(yè)一時資金周轉不靈,甚至是銀行人為發(fā)放短期限貸款所致,事實上貸款當屬正常狀態(tài)。尤其是銀行幾次不良貸款劃分標準的變更,使得銀行信貸資產占用形態(tài)已是面目全非,特別是一些銀行為了完成不良貸款下降任務,人為調賬,改數(shù)字,以此為據來評價信貸風險,其可信度可想而知。（二）國有商業(yè)銀行內部控制體系不健全，風險管理組織結構不完善國有商業(yè)銀行的風險控制大多數(shù)還停留在合規(guī)檢查的范疇，風險的內部監(jiān)控程度還不能與風險程度相匹配，具體表現(xiàn)在：一是風險發(fā)現(xiàn)存在時滯現(xiàn)象，控制效果不明顯。從發(fā)現(xiàn)風險到對風險做出反映并采取措施再到最后產生效果都存在著時滯的現(xiàn)象，滯后性的存在使得銀行不能及時采取有效的措施來化解信貸風險；二是風險監(jiān)控手段單一，監(jiān)控系統(tǒng)存在漏洞。國有在信貸資產風險管理方面更多地采用定性分析的方法，難以從總體上測量和把握風險狀況。同時對信用風險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏信用風險量化測量工具，這在很大程度上限制了人們對潛在風險的預見，降低了銀行對信貸風險的事前控制和應對能力。（三）貸款結構不合理，信貸風險集中程度高目前國有商業(yè)銀行實行的是以行業(yè)為主要導向的信貸政策指引，不能有效地達到優(yōu)化信貸資產結構的目的。近年來，銀行的貸款多集中于房地產業(yè)、制造業(yè)、通訊業(yè)及基礎設施建設，這類企業(yè)一般既處于高增長的行業(yè)，又具有行業(yè)領先地位和較高的市場占有率，利潤率高而風險低。這類客戶中有相當一部分受到國家或地方政府的重點扶持，資金供給大于需求，往往會導致貸款隱性成本高且定價低，一旦形成風險則呈集中暴露趨勢，并且在不良資產處置過程中會因受政策影響難以取得實效。（四）客戶信貸信息管理系統(tǒng)和信用評估機制不夠完善國有商業(yè)銀行已經基本完成了數(shù)據信息的集中，初步建成了信貸風險信息系統(tǒng)，但國內各主要商業(yè)銀行之間的信息還不能完全實現(xiàn)協(xié)調和共享，一些重要的內部信息仍無法通過信息系統(tǒng)完全真實的公布出來。國有商業(yè)銀行對客戶的信用評估主要是根據客戶過去的經營狀況，通過定量和定性相結合的方法綜合評價其信用等級，而對信用風險分析缺乏使用科學的測量工具，如：統(tǒng)計分析和人工智能等。這樣使得銀行不能合理有效地利用數(shù)據庫資源和人工智能技術來獲取信貸信息中隱含的各種消息，降低銀行貸款的質量。二、關于國有商業(yè)銀行信貸風險管理的對策（一）轉變風險防范觀念,建立健全風險管理規(guī)章制度一是建立以風險控制為目標,防范風險與轉化風險相結合的風險管理制度,借鑒西方銀行先進的風險控制方法和經驗確定貸款風險衡量標準,使每一筆貸款都能置于銀行的風險管理監(jiān)督之下,及早發(fā)現(xiàn)貸款風險發(fā)生的征兆,采取措施,控制風險；二是建立健全銀行信貸資產風險預警預報機制,加強對貸款風險的監(jiān)測考核力度,認真做好企業(yè)信息反饋工作。