2023年三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師題庫(kù)

題號(hào)一二三四五六閱卷人總分

得分

注意事項(xiàng)：

1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書寫規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。

2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、地區(qū)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫在試卷和答

題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂；非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體

工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域

書寫的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。

NA卷（第I卷）

琪

第I卷（考試時(shí)間：120分鐘）

一、單選題

1、共用題干

李先生于2013年在北京購(gòu)買了一套面積為100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平

"方米均價(jià)為9000元，低于當(dāng)?shù)鼐鶅r(jià)，容積率為4.7。目前李先生已繳納首付36萬(wàn)元，并向銀行

申請(qǐng)住房按揭貸款。

兇

爰

?A.應(yīng)提前20個(gè)工作日向貸款行提交《個(gè)人住房借款延長(zhǎng)期限申請(qǐng)書》和相關(guān)證明

?B.因?yàn)橐烟峤簧暾?qǐng)，便不必清償應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金

?C.原借款期限與延長(zhǎng)期限之和最長(zhǎng)不超過(guò)20年

?D.借款人可以多次申請(qǐng)延期

答案：A

本題解析：

根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，普通住宅按照房屋成交價(jià)的1.5%繳納契稅，非普通住宅按照房屋成交價(jià)的

3%繳納契稅。按照北京市建委發(fā)布的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，普通住宅是指同時(shí)滿足住宅小區(qū)建筑容積率在

1.0（含）以上、單套建筑面積在140（含）平方米以下、實(shí)際成交價(jià)格低于同級(jí)別土地住房平

均交易價(jià)格1.2倍以下三個(gè)條件的住宅。李先生購(gòu)買的住宅建筑面積為100平方米，屬于普通住

宅，因此其需要繳納的契稅為房屋價(jià)格的1.5%.

自2008年11月1日起，對(duì)個(gè)人銷售或購(gòu)買住房暫免征收印花稅。

自2008年11月1日起，對(duì)個(gè)人銷售或購(gòu)買住房暫免征收印花稅。所以簽訂購(gòu)房合同不需繳納

印花稅，但與銀行簽訂借款合同和領(lǐng)取房產(chǎn)證時(shí)，仍需繳納。

采用財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保的商業(yè)貸款，須購(gòu)買房屋綜合險(xiǎn)，這種擔(dān)保形式又被稱為財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保加購(gòu)房

綜合險(xiǎn)。采用財(cái)產(chǎn)抵押并加連帶責(zé)任保證擔(dān)保的商業(yè)貸款，必須購(gòu)買房屋險(xiǎn)；采用財(cái)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保

或連帶責(zé)任擔(dān)保的商業(yè)貸款，可以不購(gòu)買保險(xiǎn)。組合貸款中，保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算分為房屋險(xiǎn)按商業(yè)貸

款方式繳納保費(fèi)和人身險(xiǎn)按公積金貸款方式繳納保費(fèi)兩部分。

延長(zhǎng)貸款條件有：⑴貸款期限尚未到期；（2）延長(zhǎng)期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、

本金及違約金；（3）原借款期限與延長(zhǎng)期限之和最長(zhǎng)不超過(guò)30年；（4）借款人申請(qǐng)延期貸款只能申

請(qǐng)一次。

2、共用題干

資料：周先生每月的工資3000元，雖然平時(shí)收入不高，但其每年年底可獲得大約20萬(wàn)元的年

終獎(jiǎng)。周先生有半年內(nèi)貸款買車的意愿，并有購(gòu)買房屋的打算。根據(jù)資料回答下列問(wèn)題。

?A.智慧型還款方式

?B.等額本金還款方式

?C.等額遞增還款方式

?D.等額本息還款方式

答案：A

本題解析；暫無(wú)解析

3、（）是一種在交易所上市交易的、基金份額可變的一種基金運(yùn)作方式。

?A.指數(shù)型基金

?B.LOF基金

?C.開(kāi)放式基金

?D.ETF基金

答案：D

本題解析：

交易型開(kāi)放式指數(shù)基金（ETF）,通常也被稱為交易所交易基金。ETF是一種跟蹤"標(biāo)的指數(shù)”變化,

且既可以在交易所上市交易，又可以通過(guò)一級(jí)市場(chǎng)用一籃子證券進(jìn)行創(chuàng)設(shè)和置換的基金品種。

4、張強(qiáng)于2009年3月將2000元按照定活兩便的方式存入銀行，由于他在8個(gè)月之后突然急需

資金，將2000元連本帶利取出，則這筆資金適用的利率是（）。

?A.活期存款利率

?B.3個(gè)月整存整取利率的六折

?C.半年期整存整取利率的六折

?D.1年期整存整取利率的六折

答案：C

本題解析：

定活兩便儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式：（1）存期低于整存整取最低檔次（不滿3個(gè)月）的，按活期利率計(jì)息；

（2）存期超過(guò)3個(gè)月以上不滿半年的，按3個(gè)月整存整取利率六折計(jì)息；（3）存期超過(guò)半年以上不

滿1年的，按半年整存整取利率六折計(jì)息；（4）存期超過(guò)1年（含1年的），一律按1年期整存

整取利率六折計(jì)息。

5、如果最終何先生認(rèn)可了助理理財(cái)規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，接下來(lái)要選擇教育規(guī)劃工具，下列

四項(xiàng)中，不屬于長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具的為（）。

?A.教育儲(chǔ)蓄

?B.投資房地產(chǎn)

?C.教育保險(xiǎn)

?D.購(gòu)買共同基金

答案：B

本題解析：

長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具包括傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具和其他工具。傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具主要有教育儲(chǔ)蓄和教育

保險(xiǎn)。其他教育規(guī)劃工具有：①政府債券；②股票與公司債券；③大額存單；④子女教育信

托；⑤共同基金。

6、助理理財(cái)規(guī)劃師建議某客戶可以通過(guò)適當(dāng)配置與股票型基金的方式積累教育金，這說(shuō)明該客

戶家庭（）。

?A.所需教育金額度大

?B.教育金積累期限緊迫

?C.教育金積累期較長(zhǎng)

?D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力很大

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

7、助理理財(cái)規(guī)劃師告訴客戶在教育資金的各項(xiàng)來(lái)源中，屬于無(wú)償資助的是()。

?A.國(guó)家教育助學(xué)貸款

?B.商業(yè)助學(xué)貸款

?C.特殊困難補(bǔ)助

?D.國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金

答案：C

本題解析：

特殊困難補(bǔ)助和減免學(xué)費(fèi)政策是高校資助政策的輔助性措施。這兩個(gè)政策共同的特點(diǎn)就是無(wú)償性

資助。特殊困難補(bǔ)助是各級(jí)政府和高校對(duì)經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生遇到一些特殊性、突發(fā)性困難給予的臨時(shí)

性、一次性的無(wú)償補(bǔ)助。

8、飛機(jī)墜毀的風(fēng)險(xiǎn)屬于()。

A.人身風(fēng)險(xiǎn)

B.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

本題解析：

財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人和家庭或企業(yè)對(duì)其所有的、使用的和保管的財(cái)產(chǎn)發(fā)生財(cái)產(chǎn)貶值、損毀或者滅失

的風(fēng)險(xiǎn)。飛機(jī)墜毀造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的一種。@jin

9、保險(xiǎn)在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用不包括()。

?A.增加外匯收入，增強(qiáng)國(guó)際支付能力

?B.有利于社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行

?C.有利于推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)交往

?D.民事賠償責(zé)任的履行

答案：D

本題解析:

保險(xiǎn)的宏觀作用是保險(xiǎn)對(duì)全社會(huì)和整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體所產(chǎn)生的影響和效果。其作用為：①有利

于社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行；②有利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展；③有利于科學(xué)技術(shù)的推廣應(yīng)用；

④有利于社會(huì)的安定；⑤有利于推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)交往；⑥有利于增加外匯收入，增強(qiáng)國(guó)際支付能

力；⑦有利于實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步。

10、浮動(dòng)利率債券的票面利率通常參考基準(zhǔn)利率定期調(diào)整，下列四項(xiàng)中不常用作基準(zhǔn)利率的是()。

?A.14天回購(gòu)利率

?B.定期存款利率

?C.國(guó)債利率

?D.銀行間同業(yè)拆借利率

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

11、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到()又稱非營(yíng)業(yè)信托，是指受托人不以營(yíng)業(yè)為目的而承辦的信托。

?A.民事信托

?B.商事信托

?C.個(gè)人信托

?D.法人信托

答案：A

本題解析：暫無(wú)解析

12、關(guān)于遺囑的內(nèi)容，下列說(shuō)法不正確的是()。

?A.應(yīng)指定遺產(chǎn)繼承人或者受贈(zèng)人

?B.應(yīng)說(shuō)明遺產(chǎn)的分配方法或份額

?C.可以對(duì)遺囑繼承人或受贈(zèng)人附加義務(wù)

?D.必須要指定遺囑執(zhí)行人

答案：D

本題解析：

指定遺囑執(zhí)行人并非遺囑的必要內(nèi)容，如果遺囑中沒(méi)有指定遺囑執(zhí)行人，遺囑的法定繼承人為遺

囑執(zhí)行人。

13、世界上大多數(shù)國(guó)家實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式是()。

?A.國(guó)家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

?B.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

?C.投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

?D.現(xiàn)收現(xiàn)付式

答案：C

本題解析：

投保資助養(yǎng)老保險(xiǎn)模式是世界上大多數(shù)國(guó)家實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。

14、當(dāng)一個(gè)國(guó)家出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)衰退、失業(yè)增加和通貨膨脹同時(shí)發(fā)生的局面時(shí)，稱為()。

?A.經(jīng)濟(jì)蕭條

?B.經(jīng)濟(jì)滯脹

?C.通貨膨脹

?D.經(jīng)濟(jì)衰退

答案：B

本題解析：

20世紀(jì)70年代美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家爆發(fā)了石油危機(jī)，通貨膨脹的同時(shí)經(jīng)濟(jì)衰退，失業(yè)率增加，形成

了經(jīng)濟(jì)衰退、失業(yè)增加和通貨膨脹同時(shí)發(fā)生的局面，這種情況被稱為"滯脹"。

15、共用題干

我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)

用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)規(guī)

劃師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢。根據(jù)案例回答下列問(wèn)題：

?A.相對(duì)而言變現(xiàn)能力較低

?B.每戶本金最高限額為2萬(wàn)元

?C.教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄功能

?D.投保人出意外，保費(fèi)可豁免

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

16、共用題干

資料：客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關(guān)問(wèn)題向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行咨詢，并請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為她出具

子女教育規(guī)劃建議書。她有一個(gè)10歲的兒子，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)。根據(jù)資料回答下列問(wèn)題。

?A.要求鄭女士確定子女教育規(guī)劃的目標(biāo)

?B.了解鄭女士的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況

?C.估算教育費(fèi)用

?D.對(duì)各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

17、關(guān)于企業(yè)采取直接承付的方式舉辦補(bǔ)充年金計(jì)劃，下列理解不準(zhǔn)確的是()。

?A.直接承付又稱"自身保險(xiǎn)"，可以采取基金式和非基金式兩種方式

?B.基金式積累可以采取“內(nèi)部積累法”，即把積累的企業(yè)年金基金留在企業(yè)的賬面上；也可

以采取“外部積累法”，即企業(yè)把為職工積累的企業(yè)年金基金單獨(dú)存放在企業(yè)以外的金融機(jī)

構(gòu)

?C.為了防止企業(yè)在發(fā)生財(cái)務(wù)困難時(shí)挪用企業(yè)積累的企業(yè)年金基金，一些國(guó)家規(guī)定，直接承

付企業(yè)年金計(jì)劃不得采用“外部積累法”

?D.非基金式企業(yè)年金計(jì)劃是指企業(yè)不事先積累基金，而當(dāng)企業(yè)年金支付責(zé)任發(fā)生時(shí)，企業(yè)

從當(dāng)期收入中直接支付。

答案：C

本題解析；

為了防止企業(yè)在發(fā)生財(cái)務(wù)困難時(shí)挪用企業(yè)積累的企業(yè)年金基金，一些國(guó)家規(guī)定，直接承付企業(yè)年

金計(jì)劃不得采用“內(nèi)部積累法"。在德國(guó)，企業(yè)年金基金主要存放在"特別保障基金”中，該基金具

有投資公司的性質(zhì)，可以使企業(yè)的一部分企業(yè)年金基金投資到資本市場(chǎng)；在日本，企業(yè)為職工積

累的企業(yè)年金基金通常是放在信托銀行，從而為信托銀行開(kāi)辦企業(yè)年金信托業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件。

18、共用題干

鄭先生經(jīng)營(yíng)機(jī)器制造業(yè)多年，深知保險(xiǎn)的重要性，己為其價(jià)值100萬(wàn)元的機(jī)器設(shè)備投保三份保險(xiǎn),

在甲公司投保25萬(wàn)元，在乙公司投保50萬(wàn)元，在丙公司投保100萬(wàn)元。前不久，由于員工的

疏忽導(dǎo)致機(jī)器設(shè)備全損，鄭先生立即找到保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠。兩年前，鄭先生還為自己的愛(ài)妻投

保了一份價(jià)值100萬(wàn)元的年金型人身保險(xiǎn)，每年領(lǐng)取保險(xiǎn)金，受益人為兒子小鄭。根據(jù)案例回答

下列問(wèn)題。

?A.鄭先生、鄭先生的愛(ài)妻

?B.鄭先生、保險(xiǎn)公司

?C.鄭先生的愛(ài)妻、兒子小鄭

?D.鄭先生的愛(ài)妻、保險(xiǎn)公司

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

19、共用題干

資料?：退休養(yǎng)老規(guī)劃是為了保證客戶在將來(lái)有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，而從現(xiàn)在開(kāi)

始積極實(shí)施的理財(cái)方案。張某夫婦打算20年后退休，現(xiàn)在想對(duì)將來(lái)的退休生活進(jìn)行規(guī)劃。他們

根據(jù)自身的健康狀況，估計(jì)退休后活25年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以后每年的生

活費(fèi)用平均為90000元，另外，估計(jì)退休后每年大概能得到40000元左右的退休金。目前二人

有10萬(wàn)元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休

基金也投資到年收益率為5%的產(chǎn)品組合中。根據(jù)資料回答下列問(wèn)題(計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位)。

?A.285330元

?B.275330元

?C.2165330元

?D.2000000元

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

20、實(shí)業(yè)經(jīng)營(yíng)最常見(jiàn)的兩種方式是()。

?A.合伙企業(yè)和公司

?B.個(gè)體工商戶和合伙企業(yè)

,C.個(gè)體工商戶和公司

?D.公司和企業(yè)

答案：A

本題解析：暫無(wú)解析

21、直方圖是概率統(tǒng)計(jì)中經(jīng)常會(huì)使用到的一種統(tǒng)計(jì)圖表，直方圖的繪制要基于統(tǒng)計(jì)調(diào)查的數(shù)據(jù),

其中每一組數(shù)據(jù)的相對(duì)頻數(shù)是()。

?A.該組數(shù)據(jù)的均值除以樣本容量

?B.該組數(shù)據(jù)的頻數(shù)除以樣本均值

?C.該組數(shù)據(jù)的頻數(shù)除以樣本容量

?D.該組數(shù)據(jù)的均值除以樣本均值

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

22、王某對(duì)其所有的一輛汽車投保機(jī)動(dòng)車車輛保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)責(zé)任期間，因李某違章駕駛造成王某

與李某的兩車相撞，王某為修復(fù)汽車花費(fèi)5000元，對(duì)此王某向保險(xiǎn)公司提出索賠。根據(jù)我國(guó)保

險(xiǎn)法相關(guān)規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的是()。

?A.保險(xiǎn)公司對(duì)王某的損失全額賠償，則自向王某賠償保險(xiǎn)金之日起，可代位行使向李某請(qǐng)

求賠償5000元損失的權(quán)利

?B.如果王某在向保險(xiǎn)公司索賠之前已經(jīng)從李某處獲得2000元賠償金，則保險(xiǎn)公司僅需賠

付王某3000元

?C.如果保險(xiǎn)公司僅向王某賠償3000元，則王某有權(quán)要求李某向其賠償2000元

?D.保險(xiǎn)公司在向王某做出賠償后，其代位權(quán)自王某與李某汽車相撞之日起兩年內(nèi)不行使而

消滅

答案：D

本題解析：

訴訟時(shí)效消滅的是程序權(quán)利，當(dāng)事人喪失了請(qǐng)求法院支持其訴訟請(qǐng)求的勝訴權(quán)，而不是代位權(quán)這

個(gè)實(shí)體權(quán)利。

23、股票、封閉式基金交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，證券交易所可以決定()。

?A.停牌

?B.復(fù)牌

?C.摘牌

?D.掛牌

答案：A

本題解析：

股票、封閉式基金交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，證券交易所可以決定停牌。

24、助理理財(cái)規(guī)劃師建議客戶在進(jìn)行教育規(guī)劃時(shí)應(yīng)采取穩(wěn)健投資策略，原因是()。

?A.規(guī)劃時(shí)間較短

?B.規(guī)劃資金不確定

?C.資金用途特殊

?D.投資方向不確定

答案：C

本題解析：

客戶投資的教育金并非越多越好，理財(cái)規(guī)劃師切不可因籌資的壓力而選擇高風(fēng)險(xiǎn)的投資工具，因

為本金遭受損失對(duì)未來(lái)子女教育的不利影響會(huì)更大。根據(jù)收益與風(fēng)險(xiǎn)配比原則，任何可能獲得高

收益的投資都將伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，所以，投資還是要堅(jiān)持穩(wěn)健性原則。

25、某投資者請(qǐng)助理理財(cái)規(guī)劃師為其制定基金投資計(jì)劃，經(jīng)過(guò)了解后發(fā)現(xiàn)該客戶屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能

力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者，按基金的投資風(fēng)格來(lái)說(shuō)，適合該投資者基金類型的是()。

?A.成長(zhǎng)型基金

,B.收入型基金

?C.平衡型基金

?D.主動(dòng)型基金

答案：A

本題解析：

成長(zhǎng)型基金主要投資于信譽(yù)度高、有長(zhǎng)期成長(zhǎng)前景或長(zhǎng)期盈余的公司股票。這類股票通常具有較

高的市值、賬面(P/B)比。它是以基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值為目的，適合于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高

回報(bào)的投資者。

26、損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被

保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要重要意義。但也有一些保險(xiǎn)

產(chǎn)品不適用于該原則，如()。

?A.財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)

?B.人身意外傷害保險(xiǎn)

?C.責(zé)任保險(xiǎn)

D.信用保證保險(xiǎn)

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

27、按照深圳證券交易所的規(guī)定，每個(gè)交易日有()個(gè)時(shí)間段為集合競(jìng)價(jià)時(shí)間。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.4

答案：B

本題解析：

深圳證券交易所規(guī)定，每個(gè)交易日的9:15?9:25為開(kāi)盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間；14:57-15:00為收盤集合

競(jìng)價(jià)時(shí)間。

28、秦先生計(jì)劃3年后買房，如果他現(xiàn)在有20萬(wàn)元存款，每年有5萬(wàn)元結(jié)余，如果投資收益率

可以達(dá)到8%,那么在買房時(shí)，他能承擔(dān)的首付款是()元。

?A.414262.40

?B.427248.00

?C.476824.37

?D.519662.53

答案：A

本題解析：

先設(shè)置P/YR=1,然后輸入N=3,1/YR=8,PV=-200000,PMT=-50000,求得FV=414262.40。

29、如果客戶選擇教育儲(chǔ)蓄作為其教育規(guī)劃工具，那么，下列說(shuō)法中正確的是()。

?A.必須一次性存入款項(xiàng)

?B.存入的金額以后可以分期取出

?C.客戶憑存折、身份證取款時(shí)即可享受利息稅優(yōu)惠

?D.教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)必須全額支取

答案：D

本題解析:

教育儲(chǔ)蓄可一次性存入，也可分次存入（須與銀行約定每次固定存入的金額），到期一次支取本

息。到期支取時(shí)，客戶憑存折、身份證和戶口簿（戶籍證明）和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育

的學(xué)生身份證明（稅務(wù)局印制），一次支取本金和利息，每份"證明"只享受一次利息稅優(yōu)惠?？?/p>

戶如不能提供"證明"的，其教育儲(chǔ)蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。

教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)必須全額支取。

30、共用題干

徐女士申請(qǐng)了某銀行的信用卡，按發(fā)卡行規(guī)定，每月2日為賬單日，25日為還款日。本月2日,

徐女士刷卡購(gòu)買了一件價(jià)值7000元的商品。若該銀行為徐女士所提供的信用額度為6000元。

根據(jù)案例回答8?11題。

?A.5

?B.10

?C.15

?D.20

答案：A

本題解析：

免息優(yōu)惠天數(shù)=31-2+1+25=55（天）。

一般情況下，持卡人只能在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支消費(fèi)，但有些銀行在核準(zhǔn)的信用額度外，不用

客戶申請(qǐng)，還會(huì)給予客戶一定比例的上浮信用額度，持卡人在浮動(dòng)信用額度內(nèi)可繼續(xù)刷卡，銀行

也不會(huì)給予提醒。對(duì)于超出信用額度的消費(fèi)金額，銀行會(huì)按一定比例收取超限費(fèi)用，通常為超額

部分的5%。徐女士的信用額度為6000元，銀行默認(rèn)提供600元（6000*10%）的浮動(dòng)信用額度，徐

女士消費(fèi)金額為7000元，透支1000元，透支部分需繳納5%的超限費(fèi)用=（7000-6000）*5%=50（元）。

預(yù)借現(xiàn)金交易不享受免息還款期待遇，自銀行記賬日起按日利率萬(wàn)分之五計(jì)收利息至清償日止。

31、隨著住房商品化政策的推行，住房支出在家庭消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)中所占的比重越來(lái)越高。如何規(guī)

劃住房支出成為人們?cè)絹?lái)越關(guān)心的問(wèn)題，對(duì)這方面的理財(cái)需求也正逐步增加。下列關(guān)于住房支出

的說(shuō)法正確的是（）。

A.根據(jù)目的的不同，住房支出可分為住房消費(fèi)和住房投資兩類

B.按照我國(guó)目前的稅收制度，住房投資避稅的作用很大

?C.住房消費(fèi)是指將住房看成投資工具，通過(guò)住房?jī)r(jià)格上升來(lái)應(yīng)對(duì)通貨膨脹、獲得投資收益

以希望資產(chǎn)保值或增值

?D.住房投資是指居民為取得住房提供的庇護(hù)、休息、娛樂(lè)和生活空間的服務(wù)而進(jìn)行的消費(fèi),

這種消費(fèi)的實(shí)現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房

答案：A

本題解析：

B項(xiàng)，在國(guó)外住房投資有時(shí)還被用來(lái)避稅，不過(guò)按照我國(guó)目前的稅收制度，住房投資避稅的作用

不大；C項(xiàng)，住房投資是指將住房看成投資工具，通過(guò)住房?jī)r(jià)格上升來(lái)應(yīng)對(duì)通貨膨脹、獲得投資

收益以希望資產(chǎn)保值或增值；D項(xiàng)，住房消費(fèi)是指居民為取得住房提供的庇護(hù)、休息、娛樂(lè)和生

活空間的服務(wù)而進(jìn)行的消費(fèi)，這種消費(fèi)的實(shí)現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房。

32、（）是指在某個(gè)營(yíng)業(yè)年度內(nèi)，如果公司所獲的盈利不足以分派規(guī)定的股利，日后優(yōu)先股的股東

有權(quán)要求如數(shù)補(bǔ)給。

?A.參與優(yōu)先股

?B.非參與優(yōu)先股

?C.累積優(yōu)先股

?D.非累積優(yōu)先股

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

33、共用題干

2010年，張先生在國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購(gòu)買了一輛價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車。深知交通事

故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久,

張先生感覺(jué)投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分

別為10萬(wàn)元和15萬(wàn)元，這樣張先生就"放心了"。根據(jù)案例回答4?7題。

?A.應(yīng)遵循投保多少補(bǔ)償多少的原則

?B.應(yīng)遵循損失多少補(bǔ)償多少的原則

?C.應(yīng)遵循“多投多賠，少投少賠”的原則

?D.應(yīng)保證保險(xiǎn)人不能獲利的原則

答案：B

本題解析：

損失補(bǔ)償原則是指對(duì)于價(jià)值補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí)，保險(xiǎn)人

應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)合同的約定履行賠償義務(wù)，從而使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到受災(zāi)前的經(jīng)濟(jì)狀況，但不能使被

保險(xiǎn)人獲得額外利益。

關(guān)于保險(xiǎn)賠償額，各國(guó)一般的做法是：保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任，僅以保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)的實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值

為限。所謂保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際現(xiàn)金價(jià)值，不是指該保險(xiǎn)標(biāo)的投保時(shí)本身所具有的價(jià)值，而是以重置

成本減掉折舊之后的余額，即損失時(shí)的市價(jià)。

重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞街饕腥N：①比例責(zé)任分?jǐn)偡绞剑锤鞅ｋU(xiǎn)人按其所承擔(dān)的保險(xiǎn)金額與

總保險(xiǎn)金額比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償責(zé)任，則甲、乙、丙財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)各賠償1.67萬(wàn)元、3.33萬(wàn)元、

5萬(wàn)元；②限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?；③順序?zé)任分?jǐn)偡绞健?/p>

順序責(zé)任分?jǐn)偡绞绞侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失

超過(guò)前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，才依次承擔(dān)超出的部分。所以甲財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司賠償5萬(wàn)元，剩余

1萬(wàn)元損失由乙公司賠償。

34、共用題干

趙大寶準(zhǔn)備在北京購(gòu)買一套200平方米的普通住宅，價(jià)格是20000元/平方米。他參加了住房公

積金制度，并且每月按時(shí)繳納住房公積金。趙大寶擬在工商銀行申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款，且目

前名下的住房公積金本息余額為20000元，上個(gè)月公積金匯儲(chǔ)額為4000元(包括單位及個(gè)人)。

他本人目前離法定退休年齡還剩32年。同時(shí)趙大寶購(gòu)房除了房款本身之外，還需要繳納契稅、

印花稅、房屋買賣手續(xù)費(fèi)、公證費(fèi)、律師費(fèi)等各種費(fèi)用。根據(jù)案例回答64?66題。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.4

答案：A

本題解析：

需辦理抵押登記的貸款，抵押登記部門將收取80元的登記費(fèi)。

按照規(guī)定，客戶提前還款，應(yīng)當(dāng)在預(yù)定還款日前一個(gè)月書面通知銀行。

35、任何投資都存在成本，一項(xiàng)投資最基本的成本大體可以分為三類：購(gòu)買成本、交易成本，以

及一些間接成本、,此外還有一些無(wú)形成本，如。()

A.稅收成本；機(jī)會(huì)成本

B.稅收成本；時(shí)間成本

C.機(jī)會(huì)成本；時(shí)間成本

D.時(shí)間成本；機(jī)會(huì)成本

答案：A

本題解析：暫無(wú)解析

36、共用題干

李先生于2013年在北京購(gòu)買了一套面積為100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平

方米均價(jià)為9000元，低于當(dāng)?shù)鼐鶅r(jià)，容積率為4.7。目前李先生已繳納首付36萬(wàn)元，并向銀行

申請(qǐng)住房按揭貸款。

?A.若采用財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保，則必須購(gòu)買房屋綜合險(xiǎn)

?B.若采用財(cái)產(chǎn)抵押并加連帶責(zé)任保證擔(dān)保，可以不購(gòu)買保險(xiǎn)

?C.組合貸款按照公積金貸款的有關(guān)規(guī)定繳納

?D.組合貸款按照商業(yè)貸款的有關(guān)規(guī)定繳納

答案：A

本題解析：

根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，普通住宅按照房屋成交價(jià)的1.5%繳納契稅，非普通住宅按照房屋成交價(jià)的

3%繳納契稅。按照北京市建委發(fā)布的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，普通住宅是指同時(shí)滿足住宅小區(qū)建筑容積率在

1.0（含）以上、單套建筑面積在140（含）平方米以下、實(shí)際成交價(jià)格低于同級(jí)別土地住房平

均交易價(jià)格1.2倍以下三個(gè)條件的住宅。李先生購(gòu)買的住宅建筑面積為100平方米，屬于普通住

宅，因此其需要繳納的契稅為房屋價(jià)格的1.5%.

自2008年11月1日起，對(duì)個(gè)人銷售或購(gòu)買住房暫免征收印花稅。

自2008年11月1日起，對(duì)個(gè)人銷售或購(gòu)買住房暫免征收印花稅。所以簽訂購(gòu)房合同不需繳納

印花稅，但與銀行簽訂借款合同和領(lǐng)取房產(chǎn)證時(shí)，仍需繳納。

采用財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保的商業(yè)貸款，須購(gòu)買房屋綜合險(xiǎn)，這種擔(dān)保形式又被稱為財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保加購(gòu)房

綜合險(xiǎn)。采用財(cái)產(chǎn)抵押并加連帶責(zé)任保證擔(dān)保的商業(yè)貸款，必須購(gòu)買房屋險(xiǎn)；采用財(cái)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保

或連帶責(zé)任擔(dān)保的商業(yè)貸款，可以不購(gòu)買保險(xiǎn)。組合貸款中，保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算分為房屋險(xiǎn)按商業(yè)貸

款方式繳納保費(fèi)和人身險(xiǎn)按公積金貸款方式繳納保費(fèi)兩部分。

延長(zhǎng)貸款條件有：（1）貸款期限尚未到期；（2）延長(zhǎng)期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、

本金及違約金；（3）原借款期限與延長(zhǎng)期限之和最長(zhǎng)不超過(guò)30年；（4）借款人申請(qǐng)延期貸款只能申

請(qǐng)一次。

37、共用題干

李女士眼光比較獨(dú)到，幾年前就看到了房?jī)r(jià)的上漲趨勢(shì)，并于2003年1月在某海濱城市購(gòu)買家

庭第二套普通住房用于投資。李女士在購(gòu)得住房后又將其出租，每月還能獲得一些租金。購(gòu)房的

房款共計(jì)60萬(wàn)元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過(guò)程中采取等額本息還款法。打算

20年還清（假設(shè)貸款利率為6%）。李女士在還款四年后將住房轉(zhuǎn)售，由于海濱城市房?jī)r(jià)上升較快，

售價(jià)90萬(wàn)元。李女士獲利不菲。根據(jù)案例回答26?33題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

?A.3439

?B.2345

?C.3193

?D.2531

答案：A

本題解析：

李女士每月的還款額=600000*0.8/（P/A,6%/12,240）=3439（元）。

李女士第一個(gè)月所還的利息=600000*0.8*（6%/12）=2400（元）。

李女士第一個(gè)月所還的利息為2400元，所還本金為3439-2400=1039（元），剩余本金

480000-1039=478961（元）。李女士第二個(gè)月所還的利息為:478961*（6%/12）=2394.8（元）。所

還本金為3439-2394.8=1044.2（元），剩余本金478961-1044.2=477916.8（元）。根據(jù)以上計(jì)算

方式求得李女士在還款四年后剩余本金為423799元。

李女士在這四年里所還的利息=3439*48-（480000-423799）=108865（元）。

個(gè)人購(gòu)買不足5年的普通住房對(duì)外銷售的，全額征收營(yíng)業(yè)稅，銷售不動(dòng)產(chǎn)的稅率為5%。若李女

士四年后將該處房產(chǎn)出售，則按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)繳納營(yíng)業(yè)稅=900000*5%=45000（元）。

單位與個(gè)人與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時(shí)，按照購(gòu)銷金額0.05%貼花。李女士應(yīng)繳

納的印花稅=900000*0.05%=450（元）。

李女士需要繳納的個(gè)人所得稅=900000*1%=9000（元）。

購(gòu)買此住房的個(gè)人應(yīng)繳納的契稅=900000*50%*3%=13500（元）。

38、依照人一生的收支曲線，年輕時(shí)收大于支，產(chǎn)生了一些盈余；退休后支大于收，形成了虧損，

退休養(yǎng)老規(guī)劃就是用盈余來(lái)彌補(bǔ)虧損的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中，需要考慮的因素不包括()。

,A.家庭結(jié)構(gòu)

?B.社會(huì)閱歷

?C.退休年齡

?D.預(yù)期壽命

答案：B

本題解析：

退休養(yǎng)老規(guī)劃就是用盈余來(lái)彌補(bǔ)虧損的過(guò)程。在用盈余彌補(bǔ)虧損的過(guò)程中，需要考慮的因素包括:

家庭結(jié)構(gòu)、預(yù)期壽命、退休年齡、退休后的資金需求、退休后的收入狀況、客戶現(xiàn)有資產(chǎn)情況、

通貨膨脹率，以及退休基金的投資收益率等。

39、假設(shè)美國(guó)紐約的存款利率為6%,中國(guó)的存款利率為4%,則人們可以將資金從中國(guó)轉(zhuǎn)存入紐

約，如果匯率不發(fā)生變化，則可多獲得2%的利息收入，這種交易方式叫做()。

?A.遠(yuǎn)期交易

?B.擇期交易

?C.掉期交易

?D.套利交易

答案：D

本題解析：暫無(wú)解析

40、"天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍?！北硎撅L(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，但不包括()。

?A.風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生是不確定的

?B.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間是不確定的

?C.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的地點(diǎn)是不確定的

?D.風(fēng)險(xiǎn)是否存在是不確定的

答案：D

本題解析：

風(fēng)險(xiǎn)的不確定性通常包括：①風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生是不確定的；②風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間是不確定的；③風(fēng)

險(xiǎn)發(fā)生的地點(diǎn)是不確定的：④風(fēng)險(xiǎn)所致的損失或收益的大小是不確定的；⑤風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失或收

益的承擔(dān)主體是不確定的。

41、城鎮(zhèn)土地使用稅采用()。

?A.統(tǒng)一比例稅率

?B.全額累進(jìn)稅率

?C.超額累進(jìn)稅率

?D.定額稅率

答案：D

本題解析：

城鎮(zhèn)土地使用稅采用定額稅率，即實(shí)行地區(qū)差別幅度稅額。按大、中、小城市和縣城、建制鎮(zhèn)、

工礦區(qū)分別規(guī)定每平方米土地使用稅年應(yīng)納稅額。

42、小楊進(jìn)行連續(xù)4年的債券投資，分別獲得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在這4年里,

通貨膨脹率分別達(dá)到了3%、3%、2.5%、3.5%,則小楊債券投資的實(shí)際年平均收益率為()。

?A.3.64%

?B.3.75%

?C.6.75%

?D.6.16%

答案：B

本題解析：

@jin

43、國(guó)家助學(xué)貸款的貸款數(shù)額每人每學(xué)年不超過(guò)()元。

?A.5000

?B.6000

?C.8000

?D.10000

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

44、企業(yè)年金不僅僅要由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納，而且繳納金額也有一定限制，某企業(yè)上年度

職工工資總額為600萬(wàn)元，則根據(jù)我國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企

業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過(guò)()。

A.125萬(wàn)元

B.100萬(wàn)元

C.150萬(wàn)元

D.170萬(wàn)元

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

45、關(guān)于個(gè)人支票儲(chǔ)蓄存款，下列說(shuō)法不正確的是()。

?A.以活期儲(chǔ)蓄存款和定期儲(chǔ)蓄存款作為保證

?B.以支票作為支付憑證

?C.集儲(chǔ)蓄與消費(fèi)于一體的存款

?D.此種存款尤其適合個(gè)體工商戶

答案：A

本題解析：

個(gè)人支票儲(chǔ)蓄存款是以活期儲(chǔ)蓄存款作為保證，以支票作為支付憑證，辦理支現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，集

儲(chǔ)蓄與消費(fèi)于一體的存款。這種存款方便，支付安全快捷，尤其適合個(gè)體工商戶。

46、保險(xiǎn)合同與一般合同相比較，保險(xiǎn)合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四

項(xiàng)中屬于保險(xiǎn)合同的特殊性的特點(diǎn)為()。

?A.雙方合同

?B.附和合同

?C.最大誠(chéng)信合同

,D.實(shí)定合同

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

47、某年輕客戶的金融資產(chǎn)中，活期存款的比重超過(guò)了80%,他應(yīng)屬于()客戶。

?A.進(jìn)取型

?B.保守型

?C.中立

?D.輕度進(jìn)取型

答案：B

本題解析：

客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好信息屬于客戶的判斷性信息。一般來(lái)說(shuō)，客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好可以分為五種類型：保

守型、輕度保守型、中立型、輕度進(jìn)取型和進(jìn)取型。其中，保守型的投資者傾向于持有大量現(xiàn)金

或現(xiàn)金等價(jià)物，其資產(chǎn)組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)在30%以下，息資產(chǎn)在70%以上。

48、在進(jìn)行任何一項(xiàng)投資之前，首先要了解其交易規(guī)則，下列關(guān)于股票交易規(guī)則的描述正確的是

()。

?A.在連續(xù)競(jìng)價(jià)階段，撮合系統(tǒng)將按時(shí)間優(yōu)先，價(jià)格優(yōu)先的原則進(jìn)行自動(dòng)撮合

?B.每個(gè)交易日的9：15至9：25為集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，客戶可以委托

?C.股票當(dāng)日的開(kāi)盤價(jià)即為上一交易日的收盤價(jià)

?D.股票當(dāng)天的交易價(jià)格采取漲跌幅限制，若某股票的開(kāi)盤價(jià)為10元，則該股票當(dāng)天的最

高價(jià)格為11兀

答案：A

本題解析：

B項(xiàng)，在開(kāi)盤競(jìng)價(jià)期間，交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)只儲(chǔ)存不撮合；C項(xiàng)，申報(bào)競(jìng)價(jià)時(shí)間結(jié)束后，撮

合系統(tǒng)根據(jù)集合競(jìng)價(jià)原則，產(chǎn)生股票的當(dāng)日開(kāi)盤價(jià)；D項(xiàng)，股票當(dāng)天的交易價(jià)格漲跌幅限制是以

前一日收盤價(jià)為基礎(chǔ)計(jì)算的。

49、投擲一次色子，出現(xiàn)2或3或4的概率是()。

?A.1/2

?B.1/3

?C.1/6

?D.2/3

答案：A

本題解析：

本題考查的是概率的計(jì)算。投擲一次色子，出現(xiàn)2或出現(xiàn)3或出現(xiàn)4的概率都是1/6,所以出現(xiàn)

2或3或4的概率是1/6+1/6+1/6=1/2?

50、()是目前高校中級(jí)別最高、獎(jiǎng)勵(lì)額度最大的獎(jiǎng)學(xué)金。

?A.國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金

?B.學(xué)科獎(jiǎng)學(xué)金

?C.特殊獎(jiǎng)學(xué)金

?D.重點(diǎn)獎(jiǎng)學(xué)金

答案：A

本題解析：

"國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金"以國(guó)家的名義發(fā)放，自2002年9月1日起正式實(shí)行，是目前高校中級(jí)別最高、獎(jiǎng)

勵(lì)額度最大的獎(jiǎng)學(xué)金。

51、共用題干

鄭先生經(jīng)營(yíng)機(jī)器制造業(yè)多年，深知保險(xiǎn)的重要性，已為其價(jià)值100萬(wàn)元的機(jī)器設(shè)備投保三份保險(xiǎn)，

在甲公司投保25萬(wàn)元，在乙公司投保50萬(wàn)元，在丙公司投保100萬(wàn)元。前不久，由于員工的

疏忽導(dǎo)致機(jī)器設(shè)備全損，鄭先生立即找到保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠。兩年前，鄭先生還為自己的愛(ài)妻投

保了一份價(jià)值100萬(wàn)元的年金型人身保險(xiǎn)，每年領(lǐng)取保險(xiǎn)金，受益人為兒子小鄭。根據(jù)案例回答

下列問(wèn)題。

?A.共同保險(xiǎn)

?B.重復(fù)保險(xiǎn)

?C.足額保險(xiǎn)

?D.再保險(xiǎn)

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

52、競(jìng)爭(zhēng)程度越高的行業(yè)，證券投資風(fēng)險(xiǎn)()。

?A.越小

?B.和別的企業(yè)一樣

,C.越大

?D.不確定

答案：C

本題解析：

通常，競(jìng)爭(zhēng)程度越高的行業(yè)，其產(chǎn)品價(jià)格和企業(yè)利潤(rùn)受供求關(guān)系的影響越大.因此該行業(yè)的證券

投資風(fēng)險(xiǎn)越大。

53、高某生前發(fā)表個(gè)人專著一本，另有一項(xiàng)發(fā)明(已申請(qǐng)專利)，就該遺產(chǎn)的繼承下列說(shuō)法不正確

的是()。

?A.知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利可以作為遺產(chǎn)繼承

?B.知識(shí)產(chǎn)權(quán)具有時(shí)間性，其財(cái)產(chǎn)權(quán)只在一定時(shí)間內(nèi)受法律保護(hù)

?C.法定保護(hù)期屆滿，知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利歸于消滅

?D.著作權(quán)的財(cái)產(chǎn)權(quán)保護(hù)期為作者終生及其死后50年、對(duì)發(fā)明專利權(quán)的財(cái)產(chǎn)權(quán)保護(hù)期為20

年

答案：C

本題解析：

法定保護(hù)期屆滿，知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利歸于消滅，其繼承人也就無(wú)從繼承，該智力成果則成為

公共財(cái)富，任何人都可以無(wú)償?shù)刈杂衫?。C項(xiàng)表述不夠準(zhǔn)確，因?yàn)楸Ｗo(hù)期屆滿消滅的僅是知識(shí)

產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，而不是整個(gè)整個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。@jin

54、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇以養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)為條件，并與繳費(fèi)的時(shí)間長(zhǎng)短和數(shù)額多少直接相關(guān)。這反

映了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的()原則。

A.保障基本生活

B.公平和效率相結(jié)合

C.權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)

D.管理服務(wù)社會(huì)化

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

55、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約定的表述()正確。

A.夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能對(duì)婚后雙方或者一方所得財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定

B.夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能采取書面形式

C.夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證，否則無(wú)效

D.夫妻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)約定的時(shí)間只能在婚后

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

56、共用題干

張先生夫婦都是大學(xué)教授，有一個(gè)8歲的兒子，計(jì)劃在18歲時(shí)送往美國(guó)讀書，所以從現(xiàn)在就開(kāi)

始準(zhǔn)備相關(guān)費(fèi)用。目前去美國(guó)留學(xué)每年的費(fèi)用一共需要40萬(wàn)元，平均年增長(zhǎng)率為8%。而張先生

家庭目前年稅后收入為35萬(wàn)元，增長(zhǎng)率為10%。張先生為兒子設(shè)立了一個(gè)教育基金，一次性投

入了40萬(wàn)元，并計(jì)劃每年投入固定資金到該基金賬戶，假定年投資報(bào)酬率為10%。

?A.2283472.45

?B.2567544.34

?C.3094743.78

?D.3011140.77

答案：D

本題解析：

設(shè)置P/YR=1,然后輸入N=10,l/YR=8,PV=-400000,FV=863570（元）。

設(shè)置p/YR=l,然后輸入N=10,l/YR=10,PV=-350000,FV=907809.86（元）。

設(shè)置期初模式，然后設(shè)置P/YR=1,輸入N=4,l/YR=10,PMT=-863570,PV=3011140.77（元）。

設(shè)置P/YR=1,然后輸入N=10,l/YR=10,PV=-400000,FV=1037496.98（元）。

張先生家庭教育金缺口為

3011140.77-1037496.98=1973643.79,N=10,l/YR=10,FV=1973643.79,PMT=123837.06（元）。

57、法定保險(xiǎn)的統(tǒng)一性是指（）。

?A.法定保險(xiǎn)的保險(xiǎn)關(guān)系產(chǎn)生于國(guó)家或政府的法律效力

?B.法定保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)率不是由投保人和保險(xiǎn)人自行決定的，而是由國(guó)家法律統(tǒng)

一規(guī)定

?C.只要屬于法律規(guī)定的保險(xiǎn)對(duì)象，不論是否愿意都必須參加該保險(xiǎn)

?D.國(guó)家對(duì)一定的對(duì)象以法律、法令或條例規(guī)定其必須投保

答案：B

本題解析：

法定保險(xiǎn)的特征包括：①全面性，指只要屬于法律規(guī)定的保險(xiǎn)對(duì)象，不論是否愿意都必須參加

該保險(xiǎn)；②統(tǒng)一性，指法定保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)率不是由投保人和保險(xiǎn)人自行決定的，而

是由國(guó)家法律統(tǒng)一規(guī)定。

58、共用題干

李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬(wàn)元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正

走向牛市，想將這筆錢來(lái)做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC

公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券,并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國(guó)債，國(guó)債票面利率為5%,

市場(chǎng)利率為5%,同時(shí)還購(gòu)買了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21?40題。

?A.流通股票

?B.法人股票

?C.國(guó)家股票

?D.優(yōu)先股票

答案：A

本題解析：

股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開(kāi)發(fā)行的，代表持有人（即股東）

對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國(guó)債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)

格=面值。

收入型基金能帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人

有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以“手"為單位，一手是100股股票。

開(kāi)放式基金的申購(gòu)起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于（9.6-8.5）*10000=11000（元）。

目前，我國(guó)市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開(kāi)放式基金申購(gòu)份額。申購(gòu)份額=｛申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）｝/

當(dāng)日基金單位凈值=｛10000/（1+1.5%）｝/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

59、張?jiān)祁A(yù)計(jì)其子十年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)50萬(wàn)，張?jiān)泼磕晖顿Y4萬(wàn)元于年投資報(bào)酬率6%

的平衡基金，則10年后張?jiān)苹I備的學(xué)費(fèi)（）。

?A.夠，還多約2.72萬(wàn)

?B.夠，還多約0.7萬(wàn)

?C.不夠，還少約2.72萬(wàn)

?D.不夠，還少約0.7萬(wàn)

答案：A

本題解析：

投資報(bào)酬率（ROI）=年利潤(rùn)或年均利潤(rùn)/投資總額*100%,則第一年年利潤(rùn)為40000*6%=2400（元），

第二年投資總額為4+4+0.24=8.24（萬(wàn)元），則年利潤(rùn)=82400*6%=4944（元），繼續(xù)計(jì)算可得總

投資10年后累計(jì)為52.72（萬(wàn)元），則差額=52.72-50=2.72（萬(wàn)元）。

60、共用題干

張小姐是某外企的市場(chǎng)部經(jīng)理，年輕有為，收入可觀。最近張小姐打算給自己添置一輛新車，但

她前不久剛剛買了房，手中資金有限，一次付清車款有一定困難。針對(duì)這種情況，張小姐的理財(cái)

規(guī)劃師建議其通過(guò)貸款方式購(gòu)車。根據(jù)案例回答53?59題。

?A.自力更生

?B.?？顚Ｓ?/p>

?C.互助合作

?D.誠(chéng)信守法

答案：B

本題解析：

個(gè)人汽車消費(fèi)貸款實(shí)行"部分自籌、有效擔(dān)保、?？顚Ｓ?、按期償還”的原則。

汽車貸款期限一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年(含5年)。

銀行和汽車金融公司均有權(quán)發(fā)放個(gè)人汽車消費(fèi)貸款。

目前多數(shù)銀行規(guī)定最低首付款為全車售價(jià)的40%。

目前銀行批貸時(shí)要考慮到申貸人的戶口因素，外省戶口者想申請(qǐng)車貸比較困難，通過(guò)汽車金融公

司，持外省戶口消費(fèi)者在一定條件下也可以申請(qǐng)汽車貸款。

雖然銀行利率較低，但是金融公司無(wú)雜費(fèi)。

61、孫小姐的企業(yè)設(shè)立了企業(yè)年金制度，我國(guó)企業(yè)年金的類型是()。

?A.靈活繳費(fèi)型

?B.確定繳費(fèi)型

?C.投保資助型

?D.部分積累型

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

62、企業(yè)年金不僅僅要由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納，而且繳納金額也有一定限制，某企業(yè)上年度

職工工資總額為600萬(wàn)元，則根據(jù)我國(guó)勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企

業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過(guò)()萬(wàn)元。

?A.125

?B.100

?C.150

?D.170

答案：B

本題解析：

企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納。企業(yè)繳費(fèi)每年不超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額

的1/12,企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過(guò)本企業(yè)上年度職工工資總額的1/6。

63、某客戶每月收入6000元，根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的原則，他能承擔(dān)的最大房屋月供額為()元。

?A.1500

?B.1800

?C.2500

?D.3000

答案：B

本題解析：

房屋月供款占借款人稅后月總收入的比率，一般不應(yīng)超過(guò)25%?30%。依題，最大房屋月供額

=6000*30%=1800(元)。

64、民品進(jìn)行典當(dāng)時(shí)，當(dāng)物需要經(jīng)過(guò)專業(yè)評(píng)估，一般可獲取不超過(guò)評(píng)估價(jià)的()的借款。

?A.100%

?B.90%

?C.80%

?D.70%

答案：B

本題解析：

民品進(jìn)行典當(dāng)時(shí)，當(dāng)物需要經(jīng)過(guò)專業(yè)評(píng)估，一般可獲取不超過(guò)評(píng)估價(jià)的90%的借款。

65、共用題干

張先生是某運(yùn)輸公司的老板，2012年投保了某保險(xiǎn)公司的運(yùn)輸工具保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為200萬(wàn)元。

根據(jù)案例回答91?94題。

?A.損失補(bǔ)償性保險(xiǎn)

?B.定額給付性保險(xiǎn)

?C.足額保險(xiǎn)

?D.超額保險(xiǎn)

答案：A

本題解析:

運(yùn)輸工具保險(xiǎn)是以各類運(yùn)輸工具，如汽車、飛機(jī)、船舶、火車等為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要承保

運(yùn)輸工具因遭受自然災(zāi)害和意外事故造成的運(yùn)輸工具本身的損失及第三者責(zé)任。主要險(xiǎn)種有承保

車輛損失和第三者責(zé)任的機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)；承保船舶本身及碰撞責(zé)任的船舶保險(xiǎn)；承保飛機(jī)機(jī)身、

第三者責(zé)任和旅客法定責(zé)任的飛機(jī)保險(xiǎn)和其他運(yùn)輸工具保險(xiǎn)。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人繳付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人按保險(xiǎn)合同的約定對(duì)所承保的

財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益因自然災(zāi)害或意外事故造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主要包括火

災(zāi)及其他災(zāi)害事故保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。

運(yùn)輸工具保險(xiǎn)作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一種，具有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一般特征一一損失補(bǔ)償性，即以被保險(xiǎn)人的

投保金額和利益損失作為賠償?shù)囊罁?jù)。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的期限相對(duì)較短，通常在1年或1年以內(nèi)，在經(jīng)營(yíng)中往往以年度來(lái)計(jì)算損益。運(yùn)輸工具

保險(xiǎn)作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一種，其期限一般也在1年或1年以內(nèi)。

66、雖然相對(duì)于房屋，汽車較為便宜，但是對(duì)于一般家庭而言，購(gòu)買汽車仍然是一筆較大的開(kāi)支,

需要合理籌劃。目前，汽車消費(fèi)信貸的種類有()。

?A.個(gè)人公積金貸款

?B.政府貸款

?C.組合貸款

?D.銀行商業(yè)貸款

答案：D

本題解析：

目前我國(guó)汽車消費(fèi)信貸有兩種方式：銀行商業(yè)貸款和汽車金融公司貸款。

67、共用題干

李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬(wàn)元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正

走向牛市，想將這筆錢來(lái)做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC

公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券,并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國(guó)債，國(guó)債票面利率為5%,

市場(chǎng)利率為5%,同時(shí)還購(gòu)買了貨幣市場(chǎng)基金。根據(jù)案例回答21?40題。

?A.是由我國(guó)境內(nèi)公司發(fā)行，供境內(nèi)機(jī)構(gòu)、組織或個(gè)人（不含臺(tái)、港、澳投資者）以人民幣

認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票

?B.是由我國(guó)境內(nèi)公司發(fā)行，供境內(nèi)機(jī)構(gòu)、組織或個(gè)人（不含臺(tái)、港、澳投資者）以美元認(rèn)

購(gòu)和交易的普通股股票

?C.即人民幣特種股票，是以外幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券交

易所上市交易的股票

?D.即人民幣特種股票，是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券

交易所上市交易的股票

答案：A

本題解析：

股票是一種有價(jià)證券，是股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人公開(kāi)發(fā)行的，代表持有人（即股東）

對(duì)公司的所有權(quán)，并根據(jù)所持有的股份數(shù)依法享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)的可轉(zhuǎn)讓的書面憑證。

債券體現(xiàn)了發(fā)行主體和持有人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

從案例中可知，10年期國(guó)債的票面利率和市場(chǎng)利率相等，所以該債券是平價(jià)發(fā)行，即：發(fā)行價(jià)

格=面值。

收入型基金能帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的收入。

D項(xiàng)描述的是B股股票。

可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券的一種，是指發(fā)行時(shí)標(biāo)明發(fā)行價(jià)格、利率、償還或轉(zhuǎn)換期限，持有人

有權(quán)到期贖回或按規(guī)定的期限和價(jià)格將其轉(zhuǎn)換為普通股票的債務(wù)性證券。

李小姐的財(cái)產(chǎn)由發(fā)行證券的公司占有和使用。

股票交易是以"手"為單位，一手是100股股票。

開(kāi)放式基金的申購(gòu)起點(diǎn)一般是1000元。

考慮到股票交易的各種費(fèi)用和稅收，李小姐的收益會(huì)小于（9.6-8.5）*10000=11000（元）。

目前，我國(guó)市場(chǎng)上均采用價(jià)外法計(jì)算開(kāi)放式基金申購(gòu)份額。申購(gòu)份額=｛申購(gòu)金額/（1+申購(gòu)費(fèi)率）｝/

當(dāng)日基金單位凈值=｛10000/（1+1.5%）｝/1.6320=9852/1.6320。

市場(chǎng)利率下調(diào)，貨幣市場(chǎng)基金的收益下降；市場(chǎng)利率上調(diào)，收益上升。

68、銀行某時(shí)美元/日元報(bào)價(jià)為:買入價(jià)103.45。如果張先生想將手中的2000美元兌換成日元,

則他可以獲得（）日元。

?A.19.33

?B.19.37

?C.206460

?D.206900

答案：C

本題解析：

@jin

69、教育負(fù)擔(dān)比的公式是（）。

?A.教育負(fù)擔(dān)比=（全部子女教育金費(fèi)用/家庭總資產(chǎn)）xlOO%

?B.教育負(fù)擔(dān)比=（屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入）xlOO%

?C.教育負(fù)擔(dān)比=（全部子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入）xlOO%

?D.教育負(fù)擔(dān)比=（屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭總資產(chǎn)）xlOO%

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

70、下列關(guān)于學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款三種貸款形式的貸款額度的說(shuō)法,

正確的是（）。

?A.學(xué)生貸款額度最大

?B.國(guó)家助學(xué)貸款最高額度7000元

?C.一般商業(yè)性貸款額度在2000-20000元之間

?D.三種貸款形式的貸款額度限制相同

答案：C

本題解析：暫無(wú)解析

71、通常情況下，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在()左右。

?A.1

?B.2

?C.3

?D.4

答案：C

本題解析：

通常情況下，流動(dòng)性比率應(yīng)保持在3左右。

72、共用題干

資料：李先生在2000年2月在某保險(xiǎn)公司購(gòu)買了一份保額為10萬(wàn)元的終身型重大疾病保險(xiǎn)，

2006年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍)。李先生共花費(fèi)了17萬(wàn)

元的醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬(wàn)元。根據(jù)資料回答下列問(wèn)題。

A.保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人不是中國(guó)公民

B.保險(xiǎn)合同的內(nèi)容不不合法

C.保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人意思表示不真實(shí)

D.保險(xiǎn)合同違反國(guó)家利益和社會(huì)公共利益

答案：A

本題解析：暫無(wú)解析

73、共用題干

李志和妻子胡麗2005年8月5號(hào)出行遭遇車禍,李志當(dāng)場(chǎng)死亡，胡麗送往醫(yī)院搶救無(wú)效后去世。

夫婦倆生前居住的房子價(jià)值人民幣50萬(wàn)元。李志遺有傷殘補(bǔ)助金6萬(wàn)元。胡麗2002年以個(gè)人

名義在單位集資人股獲得收益4萬(wàn)元。李志夫婦有一個(gè)兒子李達(dá)，于2001年病故，李達(dá)和妻子

馬娜生育有一個(gè)兒子李飛，父親去世后隨母親改嫁，李志夫婦年老體弱，一直有李志的表侄魯明

及改嫁兒媳馬娜照顧。根據(jù)案例回答17?22題。

A.傷殘補(bǔ)助金和集資收益均為個(gè)人財(cái)產(chǎn)

B.傷殘補(bǔ)助金為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，集資收益為夫妻共同財(cái)產(chǎn)

C.傷殘補(bǔ)助金為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，集資收益為個(gè)人財(cái)產(chǎn)

D.傷殘補(bǔ)助金和集資收益均為夫妻共同財(cái)產(chǎn)

答案：B

本題解析：

婚姻關(guān)系存續(xù)期間，一方以個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資取得的收益，男女雙方實(shí)際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的住房補(bǔ)

貼、住房公積金，男女雙方實(shí)際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的養(yǎng)老保險(xiǎn)金、破產(chǎn)安置補(bǔ)償費(fèi)，均屬于其他

應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)。有下列情形之一的，為夫妻一方的財(cái)產(chǎn)：①一方的婚前財(cái)產(chǎn)；②一方

因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用；③遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或

妻一方的財(cái)產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)。

遺囑權(quán)利人不僅可以通過(guò)遺囑改變法定繼承人的范圍、順序和繼承份額，甚至可以取消某些法定

繼承人的繼承權(quán)，把財(cái)產(chǎn)給予最需要財(cái)產(chǎn)的遺囑繼承人或法定繼承人以外的國(guó)家、集體或者其他

公民。

被繼承人的子女先于被繼承人死亡的，由被繼承人的子女的晚輩直系血親代位繼承。代位繼承人

一般只能繼承他的父親或者母親有權(quán)繼承的遺產(chǎn)份額。

根據(jù)我國(guó)《繼承法》第十二條規(guī)定，喪偶兒媳對(duì)公、婆，喪偶女婿對(duì)岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)

義務(wù)的，作為第一順序繼承人。

C項(xiàng)，李達(dá)的財(cái)產(chǎn)在其死亡后所有權(quán)會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)移。

B項(xiàng)，被繼承人的子女先于被繼承人死亡的，由被繼承人的子女的晚輩直系血親代位繼承，李飛

可代位繼承應(yīng)屬于李達(dá)的遺產(chǎn)。

74、某客戶想購(gòu)買H股，H股是()。

?A.公司在香港注冊(cè)，在香港上市的股票

?B.公司在內(nèi)地注冊(cè)，在香港上市的股票

?C.公司在海外任意國(guó)家或地區(qū)注冊(cè)，在香港上市的股票

?D.公司在香港注冊(cè)，在香港以外的交易所上市的

答案：B

本題解析：暫無(wú)解析

75、下列關(guān)于遺囑的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是

?A.18周歲的小王有遺囑能力

?B.15周歲的小陳所立遺囑部分有效

?C.老周立下遺囑后患上老年癡呆，所立遺囑有效

?D.小李10歲時(shí)立下的遺囑，等小李滿18周歲時(shí)，該遺囑仍無(wú)效

答案：B

本題解析：

無(wú)行為能力人或限制行為能力人所立的遺囑無(wú)效。因此，遺囑人須為完全民事行為能力人。確定

遺囑人的遺囑能力以立遺囑時(shí)遺囑人的狀態(tài)為標(biāo)準(zhǔn)。在設(shè)立遺囑時(shí)，遺囑人有遺囑能力的，其后

雖喪失遺囑能力，遺囑也并不因此而失去效力；相反，遺囑人在設(shè)立遺囑時(shí)無(wú)遺囑能力，其后雖

具備了完全民事行為能力，遺囑也不因此而有效。

76、張強(qiáng)于2009年3月將2000元按照定活兩便的方式存入銀行，由于他在8個(gè)月之后突然急

需資金，將2000元連本帶利取出，則這筆資金適用的利率是（）。

?A.活期存款利率

?B.3個(gè)月整存整取利率的六折

?C.半年期整存整取利率的六折

?D.1年期整存整取利率的六折

答案：C

本題解析：

定活兩便儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式：⑴存期低于整存整取最低檔次（不滿3個(gè)月）的，按活期利率計(jì)息；

⑵存期超過(guò)3個(gè)月以上不滿半年的，按3個(gè)月整存整取利率六折計(jì)息；（3）存期超過(guò)半年以上不

滿1年的，按半年整存整取利率六折計(jì)息；（4）存期超過(guò)1年（含1年的），一律按1年期整存

整取利率六折計(jì)息。

77、財(cái)務(wù)自由是指?jìng)€(gè)人或家庭的收入主要來(lái)源于（）。

?A.努力工作

?B.主動(dòng)投資

,C.被動(dòng)投資

?D.被動(dòng)工作

答案：B

本題解析：

財(cái)務(wù)自由，是指?jìng)€(gè)人或家庭的收入主要來(lái)源于主動(dòng)投資而不是被動(dòng)T作。

78、在理財(cái)方案實(shí)施過(guò)程中，取得客戶代理權(quán)的標(biāo)志是()。

?A.理財(cái)規(guī)劃方案的交付

?B.客戶收益的獲得

?C.獲得代理證書

?D.理財(cái)方案實(shí)施

答案：C

本題解析：

取得客戶代理授權(quán)的標(biāo)志是獲得代理證書。依據(jù)我國(guó)《中華人民共和國(guó)民法通則》相關(guān)條款的規(guī)

定，代理證書應(yīng)載明理財(cái)規(guī)劃師(即代理人)的姓名、代理事項(xiàng)、代理的權(quán)限范圍、代理權(quán)的有

效期限，并應(yīng)由客戶簽名。在具體工作中，理財(cái)規(guī)劃師在代理客戶處理事務(wù)時(shí)，應(yīng)出具代理證書

以證明其代理行為的有效性。

79、邱先生在購(gòu)買保險(xiǎn)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)合同中所載明的風(fēng)險(xiǎn)一般是在()的基礎(chǔ)上可測(cè)算、的且

當(dāng)事人雙方均無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的純粹風(fēng)險(xiǎn)。

?A.概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

?B.概率論和高等數(shù)學(xué)

?C.利息理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

?D.概率論和利息理論

答案：A

本題解析：

可保風(fēng)險(xiǎn)是指可以被保險(xiǎn)人接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，作為理想的可

保風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)符合以下條件：①必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)；②風(fēng)險(xiǎn)必須具有不確定性；③風(fēng)險(xiǎn)所致的損失

是可以預(yù)測(cè)的，即可以在概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，利用損失分布的方法來(lái)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生

的概率、損失的大小及損失的波動(dòng)性；④損失的程度不要偏大或偏??；⑤存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單

位；⑥損失的發(fā)生純屬意外。

80、2008年1月平安保險(xiǎn)公開(kāi)發(fā)行400多億元的()，該產(chǎn)品不設(shè)重設(shè)和贖回條款，它的本質(zhì)在于

債券和期權(quán)可以分離交易，有利于發(fā)揮發(fā)行公司通過(guò)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)來(lái)促成轉(zhuǎn)股的正面作用，避免了不

是通過(guò)提高公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、而是以不斷向下修正轉(zhuǎn)股價(jià)格或強(qiáng)制贖回方式促成轉(zhuǎn)股而帶給投資者

的損害。

A.可轉(zhuǎn)換公司債券

?B.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

?C.分離交易可轉(zhuǎn)債

?D.分離可轉(zhuǎn)優(yōu)先股

答案：C

本題解析：

分離交易可