企業(yè)內(nèi)控制度范文【精選3篇】企業(yè)內(nèi)掌握度范文【精選3篇】一

聯(lián)社營業(yè)部依據(jù)舞信聯(lián)[20**]88號文《關(guān)于開展經(jīng)營成果真實性與內(nèi)掌握度建設(shè)執(zhí)行狀況大檢查的》要求，于20**年7月4日組織有關(guān)人員，仔細(xì)學(xué)習(xí)了并成立了有XXX任組長，XX任副組長，XX、XX、XX、XXX為成員的檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長XXX全面負(fù)責(zé)，XXX、XX、XX分別負(fù)責(zé)經(jīng)營真實性及內(nèi)掌握度建設(shè)執(zhí)行狀況的自查工作，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：

一、基本狀況

止6月底，營業(yè)部各項存款余額5737萬元，較上年底上升786萬元。各項貸款9818萬元，較上年凈投放2845萬元。其中，逾期貸款余額3萬元，較上年底下降2萬元，呆滯貸款余額851萬元，較上年下降223萬元，不良貸款占比9%，存貸比例154%，貼現(xiàn)余額1355萬元，較上年底增1275萬元，股金余額1559萬元，較上年凈增119萬元?？偸杖?98萬元，總支出836萬元，實現(xiàn)利潤62萬元。

二、存在的問題

1、信貸管理方面：上半年新發(fā)放的貸款274筆，均堅持集體審批并嚴(yán)格執(zhí)行了“貸前公開”制度，建立了新增貸款臺帳。但存在有以下問題：①5萬元以上的貸款存在有沒堅持按月清息現(xiàn)象;②貸款有超訴訟時效現(xiàn)象。

2、盤活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬元，較上年底下降225萬元。經(jīng)查實有129萬元貸款應(yīng)調(diào)未調(diào)入不良貸款科目。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。

3、股金方面：止6月底股金余額1559萬元，較上年底凈增119萬元。存在提前退股金現(xiàn)象。

4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬元，總支出836萬元，盈余62萬元。各項費用的開支合理、合規(guī)、無擅自提高費用開支標(biāo)準(zhǔn)，無費用掛帳，越權(quán)列支現(xiàn)象，各項費用列支均執(zhí)行了財務(wù)公開。存在的`問題：①業(yè)務(wù)款待費超比例多列支49472.47元;②呆帳預(yù)備金多提566,086.32元;③應(yīng)收利息未根據(jù)規(guī)定計提，少提184,768.35元，經(jīng)查實5—6月份，計提的收貸手續(xù)費、貼現(xiàn)手續(xù)費均實行分筆計提，有躲避市辦審批現(xiàn)象。

5、重要空白憑證，經(jīng)核實帳、實物相符。但作廢的重要空白憑證沒按規(guī)定剪貼冠字號粘貼。

6、電腦業(yè)務(wù)操作方面。故障恢復(fù)操作沒有準(zhǔn)時進行登記，沖帳補帳業(yè)務(wù)沒進行登記，打印的資料缺動戶余額表和分戶明細(xì)帳。

7、登記簿有內(nèi)容登記不全現(xiàn)象。

三、形成的緣由

貸款形態(tài)不實的緣由：①信貸會計執(zhí)行制度不力，沒準(zhǔn)時按規(guī)調(diào)整貸款形態(tài);②內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)為完成上半年任務(wù)，從主觀上縱容指示信貸會計違規(guī)操作。提前退股的緣由：①前期對股民的分紅承諾與現(xiàn)實不符，致使個別股民提前退股;②個別股民對入股政策領(lǐng)悟不到位，濫用了過去的入退股習(xí)慣。業(yè)務(wù)款待費超比例支開的緣由是聯(lián)社的款待費在營業(yè)部列支所致。呆帳預(yù)備金多提566086.32元緣由是應(yīng)計提的`呆帳預(yù)備金基數(shù)合計錯所致。少打印的動戶余額、分戶明細(xì)資料是原來沒有要求。

四、檢查結(jié)論

經(jīng)過自查6月底貸款形態(tài)應(yīng)調(diào)未調(diào)不良貸款科目129萬元。多提呆帳預(yù)備金566086.32元，少提應(yīng)收利息184768.35元，貼現(xiàn)手續(xù)費少提1630.23元，超列業(yè)務(wù)款待費49472.47元，6月底應(yīng)盈余1423052.17元，比帳面少盈余798696.91元。

以上是營業(yè)部20**年上半年的經(jīng)營成果真實性暨內(nèi)掌握度建設(shè)執(zhí)行狀況的自查，對查出的問題已準(zhǔn)時進行了整改訂正，在今后的經(jīng)營工作中，我部將嚴(yán)格根據(jù)各項以規(guī)經(jīng)營，嚴(yán)格經(jīng)營管理，圓滿完成聯(lián)社交給的各項任務(wù)。

企業(yè)內(nèi)掌握度范文【精選3篇】二

為進一步推動我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度的落實，我行行自接到銀黨紀(jì)辦【20xx】13號文件《關(guān)于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度落實狀況進行自查的通知》后，縣行領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，首先是召開了專題會議，在會議上仔細(xì)學(xué)習(xí)了相關(guān)文件并明確專人負(fù)責(zé)此項工作。會議結(jié)束后，對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度工作進行了自查，現(xiàn)將自查狀況匯報如下：

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保自查工作順當(dāng)開展

我行接到通知后，縣行黨支部馬上召開了行務(wù)會對文件要求進行全方位的學(xué)習(xí)，行長親自披掛上陣，成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度自查領(lǐng)導(dǎo)小組，行長親自擔(dān)當(dāng)組長，兩位副行長為副組長，二部一室主任為成員。為順當(dāng)開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作，縣行結(jié)合正在開展的“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，綻開了更細(xì)、更深化的自查工作，實行“雙管齊下”工作方針，查找問題分析緣由，確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度自查工作落到實處。

二、自查狀況

(一)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。我行始終堅持仔細(xì)執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度，每三年進行一次崗位輪換，為有效推動各項業(yè)務(wù)的開展供應(yīng)了保障，全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的平安性。在強制休假方面，我行根據(jù)上級行文件的規(guī)定，要求休假人員休假時間必需達到5-10個工作日，休假期間并支配代指管理人員代替休假人員的崗位，確保了工作的正常開展。今年以來，我行休假人員為2人。

(二)縣行領(lǐng)導(dǎo)班子成員狀況。根據(jù)中國農(nóng)業(yè)進展銀行干部溝通暫行規(guī)定我行正副行長屬于異地溝通任職，縣行行長任行長在我行任職未滿三年，年齡不足50周歲?？h行兩位副行長年齡不足45歲，我行行長在本地任職未達到5年。

(三)換戶管理及客戶管理工作狀況。我行在貸款客戶的管理中，堅持兩個以上客戶經(jīng)理工作制度并實行客戶經(jīng)理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來，我行客戶經(jīng)理應(yīng)換戶管理人數(shù)三，換戶管理人數(shù)三次。確保了換戶管理工作的有效開展，為提高服務(wù)質(zhì)量和工作效率打下了堅持的基礎(chǔ)。

農(nóng)發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度落實”自查工作中能夠從嚴(yán)、從謹(jǐn)，并且堅持與實際工作相結(jié)合，督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度”的落實，堅持突出重點與全面自查相結(jié)合，在檢查信貸、財務(wù)、會計等重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時，全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內(nèi)掌握度落實”工作進展?fàn)顩r，經(jīng)過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內(nèi)掌握度落實不存在問題。

企業(yè)內(nèi)掌握度范文【精選3篇】三

xx長財證券有限責(zé)任公司(以下簡稱“xx長財”)作為廣東精藝金屬股份有限公司(以下簡稱“精藝股份”或“公司”)持續(xù)督導(dǎo)的保薦機構(gòu)，依據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理》、《企業(yè)內(nèi)部掌握基本規(guī)范》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)章》(2022年修訂)、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(2022年修訂)、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的，對xx股份《20xx年度內(nèi)部掌握評價報告》及《內(nèi)部掌握規(guī)章落實自查表》有關(guān)內(nèi)容進行了審慎核查，詳細(xì)狀況如下：

一、保薦機構(gòu)進行的核查工作

xx長財指派擔(dān)當(dāng)精藝股份持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部掌握制度的制定和運行狀況等有關(guān)事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內(nèi)部審計部等相關(guān)部門進行了溝通，查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各特地委員會會議的相關(guān)資料、公司、三會議事規(guī)章、投資者管理制度、信息披露制度等相關(guān)文件以及其他相關(guān)內(nèi)部掌握制度、業(yè)務(wù)管理規(guī)章等，從公司內(nèi)部掌握環(huán)境、內(nèi)部掌握制度建設(shè)、內(nèi)部掌握實施狀況等多方面對公司內(nèi)部掌握制度的完整性、合理性和有效性進行了核查，并對xx股份《20xx年度內(nèi)部掌握評價報告》及《內(nèi)部掌握規(guī)章落實自查表》進行了逐項核查。

二、公司內(nèi)部掌握評價結(jié)論

依據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部掌握重大缺陷的認(rèn)定狀況，于內(nèi)部掌握評價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部掌握重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已根據(jù)企業(yè)內(nèi)部掌握規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在全部重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部掌握。

依據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部掌握重大缺陷認(rèn)定狀況，于內(nèi)部掌握評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)覺非財務(wù)報告內(nèi)部掌握重大缺陷。

自內(nèi)部掌握評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部掌握評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部掌握有效性評價結(jié)論的因素。

三、公司內(nèi)部掌握評價工作狀況

(一)內(nèi)部掌握評價范圍

公司根據(jù)風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。

1、納入評價的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際進展有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的99.51%。

2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項有：組織架構(gòu)、企業(yè)文化，人力資源、制度建設(shè)、資金活動、資產(chǎn)管理、銷售管理、財務(wù)報告、信息披露管理、子公司管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、期貨套保、風(fēng)險投資等業(yè)務(wù)。

(1)組織架構(gòu)

公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層為主體、規(guī)范運作的法人治理結(jié)構(gòu)，依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營和規(guī)模相適應(yīng)的組織職能機構(gòu)和二級產(chǎn)業(yè)管理模式，建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級負(fù)責(zé)制度，貫徹了不兼容職務(wù)相互分別的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會及經(jīng)營管理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運營的規(guī)范有序運行。

(2)企業(yè)文化

隨著經(jīng)營形式的變化，公司以“為員工供應(yīng)適合培育才智發(fā)覺的多元化、包涵的環(huán)境，制造并傳遞創(chuàng)新學(xué)問，建立可持續(xù)進展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“敬重學(xué)問、認(rèn)同價值、責(zé)任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學(xué)進展，實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧進展。

(3)人力資源

公司建立和實施了較科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、教育、考核、獎懲、晉升、淘汰等人事管理制度，對人員引進、勞動訂立、考勤管理、薪酬結(jié)構(gòu)、績效獎懲等各個環(huán)節(jié)進行規(guī)范，形成了有效的激勵機制。

(4)制度建設(shè)

為了加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部掌握，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范力量，結(jié)合公司實際狀況及需要，20xx年度公司制定了《風(fēng)險投資管理制度》、《股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實施》、《限制性股票激勵方案實施考核管理方法》，進一步修訂了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)章》等內(nèi)部掌握管理制度。

(5)資金活動

針對資金管理工作，公司及各重要業(yè)務(wù)子公司均建立了完善的管理制度，包括資金使用審批、對外投資、貨幣資金管理等方面。公司嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)管理制度做好資金管理工作，確保公司資金使用符合合理性、效率性、平安性的原則，確保為公司進展供應(yīng)充分的資金支持。

(6)資產(chǎn)管理

公司制定了較為完善的《固定資產(chǎn)管理制度》，對公司固定資產(chǎn)的購置、登記、管理、處置以及相關(guān)財務(wù)核算進行了明確規(guī)定。公司對固定資產(chǎn)進行嚴(yán)格的登記、管理及記錄，嚴(yán)格掌握固定資產(chǎn)的日常管理和維護，愛護固定資產(chǎn)平安。

(7)銷售業(yè)務(wù)

各銷售機構(gòu)在管理層的指導(dǎo)下，對行業(yè)和市場進行深化的討論和猜測，在此基礎(chǔ)上，根據(jù)公司項目進展戰(zhàn)略和總體運營目標(biāo)，制定、調(diào)整銷售方案和銷售策略，確保銷售業(yè)務(wù)的順當(dāng)進行。

(8)財務(wù)報告

公司財務(wù)部門直接負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)報告，嚴(yán)格根據(jù)國家會計政策等法律法規(guī)和公司相關(guān)內(nèi)掌握度的規(guī)定完成工作，確保公司財務(wù)報告真實、精確?????、完整。

針對公司年度財務(wù)報告，公司根據(jù)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所進行審計，并在審計基礎(chǔ)上由會計師事務(wù)所出具，保證公司財務(wù)報告不存在重大差錯。同時，對于財務(wù)報告的信息披露工作，根據(jù)公司信息披露管理的制度執(zhí)行，在此過程中對相關(guān)內(nèi)幕信息知情人進行準(zhǔn)時的登記監(jiān)督，保證公司財務(wù)信息不會提前泄露。

(9)信息披露

公司依據(jù)《上市公司信息披露管理方法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定，并結(jié)合自身實際狀況制定了《信息披露管理方法》、《投資者關(guān)系管理方法》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》、《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》、《獨立董事年度報告工作制度》等制度規(guī)定，明確內(nèi)部掌握相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的準(zhǔn)時、有效。利用EAS、ERP系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以及員工與管理層之間信息傳遞更快速、順暢，溝通更便捷、有效。

(10)子公司管理