歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助讓履職風險跟收益匹配2021年2月以來，萬科獨立董事的津貼大幅上漲、1位獨董發(fā)出公開信，使“獨立董事”備受關(guān)注，獨董津貼成為公眾熱議――自2021年證監(jiān)會要求中國上市公司設立獨立董事制度以來，獨董在上市公司的作用是否得以實現(xiàn)一直備受爭議。一方面，獨董個人能力和品質(zhì)不斷被公眾質(zhì)疑，被輿論詬病為“拿錢不辦事的花瓶”；另一方面，很多獨董認為其責任大、風險高，津貼與此不匹配，從而損害了獨董制度的有效性，應較大幅度提高津貼收入。該如何建立適當?shù)莫毝蛸N制度。獨董津貼哪家強

據(jù)統(tǒng)計，2021年中國上市公司獨董津貼均值約8萬元，津貼排名前20名（最低為60萬元）的獨董中，有12位來自金融行業(yè)，其中民生銀行6人、中國平安5人、北京銀行1人；分眾傳媒4人、美凱龍4人。民生銀行獨董解植春、李漢成、鄭海泉、劉紀鵬分別以99萬元、95萬元、88萬元、86.5萬元位居前4；分眾傳媒的4位獨董（租賃和商務服務業(yè)）各85萬元；民生銀行的1位獨董81萬元；美凱龍（租賃和商務服務業(yè)）的1位獨董80萬元。其余10位的津貼介于68萬元-60萬元。

針對部分獨董領取高額的津貼，不少人很有意見。他們認為，很多獨董每年只用開幾次會、簽幾次名、投幾次票就可以拿到高額報酬，其作用發(fā)揮有限，高薪收入與所做出的貢獻不對等。相對于獨董津貼過高的言論，很多獨董仍然認為目前的津貼與其承擔的風險不匹配，損害了獨董制度的有效性，使“獨董不獨”。值得一提的是，仍有部分企。i獨董任期滿一年津貼卻低至數(shù)千元（如易明醫(yī)藥獨董溫泉年津貼為5000元），最少的津貼為0，如深圳能源獨董李平。津貼與責任不相匹配。

如今越來越多的獨董受到監(jiān)管機構(gòu)的公開處罰，而遭受監(jiān)管機構(gòu)的處罰可能致使獨董聲譽受損，受雇于其他公司取得高收入的可能性降低，更嚴重者則被市場禁入。

深圳美麗生態(tài)股份有限公司創(chuàng)建于1989年，核心業(yè)務為園林綠化工程施工和養(yǎng)護、園林景觀設計及苗木種植等。其獨董虞群娥在2021年6月收到證監(jiān)會下達的《行政處罰事先告知書》，基于美麗生態(tài)涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，對虞群娥給予警告，并罰款5萬元。

2021年10月美麗生態(tài)收購八達園林，并在11月將其納入合并報表范圍。按照美麗生態(tài)的要求，八達園林于2021年底對生物資產(chǎn)進行全面清查，評估后盤盈凈額達1247.29萬元。這些盤盈的生物資產(chǎn)2021年以前形成，而八達園林將其計入為2021年度營業(yè)外收入，最終美麗生態(tài)2021年編制財報時，將八達園林納入合并范圍，確認營業(yè)外收入。但是，根據(jù)我國企業(yè)會計準則的要求，存貨盤盈本屬于前期會計差錯，企業(yè)應使用追溯調(diào)整法更正前期差錯。錯誤的將其全部確認為營業(yè)外收入，導致美麗生態(tài)合并利潤虛增1247.29萬元（占當年合并利潤總額的21.32%），存在虛假記載，金額大，違反《證券法》第一百九十三條規(guī)定。作為美麗生態(tài)的獨董，虞群娥面對公司會計信息弄虛作假的違法行為，沒有及時發(fā)現(xiàn)和糾偏，同意通過2021年年報并簽字確認。

上市公司發(fā)生虛假陳述，是否一定意味著獨董失職，從而需要為此承擔責任?，F(xiàn)實中，由于獨董掌握的信息有限，其決策很大程度上依賴于管理層和審計師提供的相關(guān)信息，很難發(fā)現(xiàn)公司的虛假陳述行為。因此，不少獨董紛紛“喊冤”，認為津貼與責任不相匹配。那么，獨董津貼到底應該如何制定與實施呢。獨董津貼該如何

我國上市公司獨董津貼的現(xiàn)狀為：不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同上市公司中，獨董津貼差距較大。具體來講，由于協(xié)商機制起作用、標準不一致導致我國上市公司獨董津貼水平高低大相徑庭。同時，獨董津貼高低受到地區(qū)差異、企業(yè)經(jīng)營業(yè)績、所屬行業(yè)發(fā)展狀況、企業(yè)背景的聯(lián)合影響。一般而言，公司業(yè)績與行業(yè)發(fā)展狀況較好的上市公司，獨董津貼較高，東部沿海和南方地區(qū)比西部和北方地區(qū)高，具有發(fā)行外資股的上市公司獨董平均津貼高于總體均值。此外，我國獨董多為專家學者或退休官員，其中專業(yè)學術(shù)水平較高、社會活動能量較大、具有海外學習和工作經(jīng)驗或社會知名度較高的人員津貼較高。建立適當?shù)莫毝蛸N制度，應遵循以下兩個主要原則：津貼由第三方獨立支付、風險與收益相匹配原則。

第一，津貼由第三方獨立支付。傳統(tǒng)委托代理理論認為，獨董作為剩余索取者的代理人，“利益掛鉤”的激勵方式與獨立性相互排斥。在我國，獨董從上市公司獲得的津貼標準由董事會制定、股東大會通過，上市公司支付。這種津貼模式對獨董的獨立性產(chǎn)生影響。獨董津貼應確保與上市公司利益和經(jīng)營業(yè)績無關(guān)，其作為獨立的監(jiān)督者和資深的專業(yè)人士，津貼應由參與董事會決策所提供的專業(yè)服務的質(zhì)量決定。津貼應由獨董協(xié)會統(tǒng)一制定，充分發(fā)揮市場機制的調(diào)節(jié)作用。

第二，風險與收益相匹配。獨董是一項有風險的工作，在國外，獨董被視作“走鋼絲的人”。雖然不少獨董已從上市公司獲得不菲收入，但是仍有很大一部分獨董津貼處于較低水平，導致風險與收益不匹配，不能實現(xiàn)較好的激勵效果，這便是“花瓶董事”的癥結(jié)所在。這可能是由于我國獨立董事制度起步較晚，相關(guān)法律法規(guī)較為薄弱。同時，與獨立董事制度相配套的制度設計還不夠完善，不能從根本上保證獨董“獨立”行使其職能，降低了獨董應有的監(jiān)督效用，這也是其津貼不高的原因。但是，我們相信，隨著上市公司獨立董事制度的進一步發(fā)展與完善，風險與收益相匹配的問題會逐步得到改善。

第二篇：風險合規(guī)履職報告履職報告

本人自2021年以來一直擔任中溪鎮(zhèn)支行負責人管理支行的日常運行及儲蓄業(yè)務，還兼職支行信貸員工作。能夠認真執(zhí)行銀監(jiān)部門的制度規(guī)定及上級支行要求。

工作中，按照市支行工作要求，努力完成各項業(yè)務當好中溪鎮(zhèn)支行的責任人，堅決落實市行研究決定的事項，沒有濫用職權(quán)以及損害本單位、員工和客戶利益的問題。嚴格執(zhí)行銀監(jiān)部門對金融機構(gòu)高管人員的各項工作要求，積極參加市行黨員生活會及各種風險合規(guī)部門召集的各種會議；認真配合銀監(jiān)部門對支行各項工作的監(jiān)督和檢查，并對提出的意見、建議及時研究改進措施，確保各項監(jiān)管措施地貫徹落實。

信貸業(yè)務發(fā)展雖然支行沒有審查審批的權(quán)限，但是支行從事信貸的受理及調(diào)查業(yè)務，本人能與其他信貸員有效溝通，共同審核客戶的資料防范化解各種風險，在做好合規(guī)性和資料完整性審查的基礎上，重點對客戶行業(yè)風險、市場風險、財務風險等方面的審視力度。嚴格按信貸業(yè)務流程辦理貸款業(yè)務，不隱瞞貸款調(diào)查實情，不過問、不講情貸款的審查審批，從而降低了支行的信貸風險。儲蓄業(yè)務合規(guī)經(jīng)營，在上級支行較大的經(jīng)營業(yè)務壓力下，嚴格遵守銀監(jiān)會的儲蓄四項基本原則“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密”。時時按照我行的業(yè)務權(quán)限制度管理令牌隨身攜帶，大額業(yè)務及特殊業(yè)務及時報告。熟知各項儲蓄開銷戶、扣劃等業(yè)務操作規(guī)定，按照省分行個人業(yè)務標準化操作手冊審慎辦理并做好登記。

第三篇：防范合規(guī)風險履職報告防范合規(guī)風險履職報告

對行內(nèi)現(xiàn)進行的防范風險合規(guī)風險履職工作實施活動，我作為支行業(yè)務部的負責人對自己的學習以及認真自查主要有以下幾點：

加強學習，廉潔自律。

積極參加行內(nèi)各種學習，堅持集中學習與自學相結(jié)合，并能組織部門員工一起進行學習各項規(guī)章制度與各類文件精神。堅持做到廉潔自律，以身作則，勤奮工作，堅守職責，對自己負責管理的工作，做到讓領導放心。作為xx部的負責人，既要以身作則，又要與行內(nèi)各部門都能搞好團結(jié)，主動、虛心聽取大家的意見，自覺維護行內(nèi)的團結(jié)和協(xié)作，對領導的決議果斷服從，從不搞非凡化。對自己所負責的工作，能積極主動地思考問題、解決問題，勇于承擔責任，圓滿完成了各項工作。

提高風險意識，強化風險治理。

工作中主動思考，勇于創(chuàng)新，始終堅持事前預防與事后治理并重，把風險防范貫穿于業(yè)務的全過程。在對不良貸款全力壓縮的同時，加強對正常貸款的預警工作，從貸前、貸中、貸后三個環(huán)節(jié)嚴格履行監(jiān)管的職責，保證信貸業(yè)務穩(wěn)健運行。同時，積極開展推廣自查自糾工作，按照制度化、規(guī)范化、精細化的要求，加強基礎管理和內(nèi)控建設，堅決執(zhí)行從業(yè)人員行為規(guī)范，積極學習高管人員防范風險工作手冊，對手冊中的六大項違規(guī)行為均能做到認真自查，確保自己與部門員工每條都不違規(guī)，目前，學習工作進展順利，為全面提升風險防控能力，促進業(yè)務健康發(fā)展奠定了基礎。

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第四篇：風險管理部經(jīng)理履職計劃風險管理部經(jīng)理履職計劃

為更好地履職盡責，不負眾望，對股東負責，對政府負責，創(chuàng)新開展風險管理部工作，制定本計劃。

一、依據(jù)公司管理制度，科學制定擔保業(yè)務流程，規(guī)范執(zhí)行，以務實作風保障公司擔保業(yè)務安全運行。

二、認真學習《中華人民共和國擔保法》和《貴州省融資性

擔保公司管理辦法（試行）》及各級政府相關(guān)政策、規(guī)定。

三、通過不同渠道學習行業(yè)風險管理業(yè)務，快速提升自己適

應本行業(yè)風險管理崗位工作水平，以適應公司綜合管理和快速健康發(fā)展的需要。

四、嚴格遵守公司各項管理制度，并認真執(zhí)行，將公司擔保

業(yè)務風險降到最低限度。

風險管理部經(jīng)理李代慶

2021年12月20日

第五篇：風險管理部部門負責人履職自查報告喀左支行風險管理部負責人自查報告

按照省市行高管人員合規(guī)風險履職監(jiān)察的要求，我制定了自檢方案，確定了需要自我監(jiān)察的幾項工作內(nèi)容和監(jiān)察要點，著重從以下幾方面進行了自查，現(xiàn)將自查結(jié)果報告如下：

1、是否存在授意或指使員工違規(guī)辦理業(yè)務行為。不存在這種行為，本人自2021年初擔任風險部負責人后，深知自己責任重大，始終嚴于律己，不但要求自己遵守并執(zhí)行銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，同時也經(jīng)常告誡員工要廉潔奉公，做到一身正氣兩袖清風。

2、是否存在超越權(quán)限或范圍辦理業(yè)務行為。不存在。我一直清醒地認識到，自己本身就擔任控制全行的風險管理的職責，對支行和重要部門人員進行檢查時，嚴格履行職責，時刻提醒自己什么事該做，什么事不該做；什么事該管，什么事不該管。

3、是否存在濫用職權(quán)或授意、強迫員工實施違規(guī)貸款行為。不存在。我行開辦貸款業(yè)務以來，的確有親戚朋友找我聯(lián)系借款的。我行信貸業(yè)務開辦之初，行領導就經(jīng)常組織員工開會學習信貸業(yè)務的相關(guān)知識，經(jīng)常強調(diào)說誰幫助借款人說情，誰就代借款人還錢，所以，只要有人找我說情，我就向他們說明，讓他直接去找信貸員進行調(diào)查，合格就借，不合格的只能拒絕。

4、是否存在違反規(guī)定辦理借新還舊及違規(guī)處置不良貸款行為。否。風險部本身負責資產(chǎn)保全方面工作，始終通過自主清收和司法催收等多種方式催繳不良貸款，嚴禁信貸人員通過換據(jù)、

墊款等