貸款三查制度一、貸前調(diào)查貸前調(diào)查是指貸款發(fā)放前對貸款申請人基本情況的調(diào)查，并對其是否符合貸款條件和可發(fā)放的貸款額度做出初步判斷。調(diào)查的重點(diǎn)主要包括申請人資信狀況、經(jīng)營情況、申請貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔(dān)保情況等。貸前調(diào)查的方法1.現(xiàn)場調(diào)研——直接現(xiàn)場會談(企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路，內(nèi)部的管理)、實(shí)地考察(生產(chǎn)、產(chǎn)品、賬款、固定資產(chǎn)、周圍狀況)2.搜尋調(diào)查——間接搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。3.委托調(diào)查：委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。4.其他方法：業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個(gè)人獲取有價(jià)值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會(商會)、政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況?！钯J前調(diào)查中存在的問題1、貸前調(diào)查流于形式，沒有按照貸款操作規(guī)程中規(guī)定的要求去深入細(xì)致的進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。2、有的信貸人員僅僅根據(jù)借款申請人提供的資料作為貸前調(diào)查的情況，而造成貸前調(diào)查失實(shí)。3.信貸員在貸前調(diào)查過程中沒有對申請人進(jìn)行必要的外部調(diào)查，沒有摸清申請人的真實(shí)背景。4.有的信貸員憑經(jīng)驗(yàn)和感覺辦事，沒有進(jìn)行貸前調(diào)查便形成了調(diào)查報(bào)告。5.貸前調(diào)查中沒有用影像圖片等有效手段記錄借款申請人的真實(shí)經(jīng)營情況，不能給貸款審批人員提供直觀的原始的審批依據(jù)?！钯J前調(diào)查的建議貸前調(diào)查主要分為個(gè)人貸款與企事業(yè)單位貸款兩種。個(gè)人貸款相比企業(yè)貸款而言，它的貸前調(diào)查較為直觀，著重查看客戶以前的信用記錄，其次可以看一下客戶的學(xué)歷、經(jīng)歷、經(jīng)營管理能力、業(yè)績、社會關(guān)系、愛好、生活習(xí)慣、品行、年齡、健康狀況等等，最后再查看一下第二還款來源情況。企事業(yè)單位貸款的貸前調(diào)查較為復(fù)雜，關(guān)鍵點(diǎn)：1、確認(rèn)借款企業(yè)法人主體真實(shí)性、合法性。首先按照企業(yè)提供的法人營業(yè)執(zhí)照正本，查對與借款人名稱是否相符；然后到工商行政管理部門查詢該企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過年檢，法定代表人是否有變更；經(jīng)濟(jì)性質(zhì)是否相符；貸款期限是否超過規(guī)定經(jīng)營期限；借款用途是否在企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)。2、對借款企業(yè)信用狀況的調(diào)查。深入企業(yè)實(shí)地查閱企業(yè)的應(yīng)付賬款賬簿及其明細(xì)賬，從中找出該企業(yè)拖欠他人的賬款金額、賒欠原因、時(shí)間等，對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評估，另外還可以通過電話或函詢的方式向被賒欠企業(yè)了解有關(guān)借款企業(yè)賒欠的原因，還款的基本情況，從而真正摸清借款企業(yè)的信用道德底細(xì)。3、對借款企業(yè)管理人員資質(zhì)和管理能力的調(diào)查。要以工商部門登記備案資料為準(zhǔn)對企業(yè)法人代表和其他高級管理人員的基本情況及真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)密的審查，不要拘泥于企業(yè)提供的介紹資料。對申請人提供的有關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人提供的身份證件、學(xué)歷證書等都以原件為準(zhǔn)，并向有關(guān)部門進(jìn)行查詢其真實(shí)性。對其個(gè)人品行和領(lǐng)導(dǎo)能力的調(diào)查應(yīng)與該企業(yè)員工員工和經(jīng)?？蛻暨M(jìn)行座談，了解他們在企業(yè)經(jīng)營管理中的個(gè)人能力和行為品質(zhì)狀況。4、生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調(diào)查。首先查閱該企業(yè)的各種會計(jì)賬簿，通過其中記載的各種數(shù)據(jù)，計(jì)算出相應(yīng)的經(jīng)營指標(biāo)，從而分析和了解企業(yè)的經(jīng)營情況。其次，深入車間、廠房和庫房，實(shí)地調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境、生產(chǎn)工作流程、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督情況和原材料及產(chǎn)成品的庫存情況，并用數(shù)碼相機(jī)、攝像機(jī)等設(shè)備做好記錄，從而真實(shí)反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。再次，通過查看借款企業(yè)近兩年的會計(jì)報(bào)表計(jì)算出各項(xiàng)指標(biāo)增長率、增長幅度，分析企業(yè)競爭力的變化。另外，還可以采取核實(shí)貸款企業(yè)在稅務(wù)部門的納稅情況，從而反映出企業(yè)的真實(shí)生產(chǎn)效益；通過企業(yè)近幾個(gè)月繳納水電費(fèi)等情況的對比分析，了解企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況。5、對借款企業(yè)財(cái)務(wù)情況的調(diào)查。根據(jù)企業(yè)提供的近三年的相關(guān)會計(jì)報(bào)表，計(jì)算出流動比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率六個(gè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行比較分析。掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況，評估借款人的償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展前景。6、對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析。通過查詢借款企業(yè)在銀行開立的存款結(jié)算賬戶流水，進(jìn)一步了解借款企業(yè)一段時(shí)期的存款、貨款等資金回籠情況，預(yù)測未來一段時(shí)間現(xiàn)金流量，充分了解企業(yè)的資金流向及數(shù)量。7、對擔(dān)保情況的調(diào)查。一是實(shí)地調(diào)查擔(dān)保人或物的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。二是對擔(dān)保方提供的有關(guān)證件和資料要與有關(guān)部門進(jìn)行核實(shí)，確保擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的真實(shí)性和有效性。三是對擔(dān)保財(cái)產(chǎn)做嚴(yán)格的市場評估，確保有足額的第二還款來源。貸前調(diào)查是信貸管理的重要程序和環(huán)節(jié)，也是一個(gè)復(fù)雜繁瑣的過程，貸前調(diào)查的質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否，所以最重要的就是要在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)問題，揭示風(fēng)險(xiǎn)，把好貸款投放的第一關(guān)，切實(shí)做到嚴(yán)設(shè)貸前調(diào)查“防火圍墻”，鑄就信貸資產(chǎn)“銅墻鐵壁”。二、貸時(shí)審查貸時(shí)審查是指審查人員對調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí)、評定，復(fù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。貸時(shí)審查的內(nèi)容貸時(shí)審查的基本內(nèi)容是多方面的。重點(diǎn)有：審批前提是否成立；信貸審批要求、法律意見是否落實(shí)；各項(xiàng)信貸文件、資料、手續(xù)是否齊全；有關(guān)業(yè)務(wù)合同協(xié)議是否全面、正確簽訂，是否合法有效；各資料、文件或合同之間邏輯關(guān)系是否一致、正確，表面是否真實(shí)；業(yè)務(wù)背景是否真實(shí)、合理；信貸用途是否符合要求；信貸額度、期限是否在有效范圍；信貸押品是否入賬(保證金)、入庫或監(jiān)管(抵押物、其他質(zhì)物)；信用狀況、主體與業(yè)務(wù)資格、財(cái)務(wù)狀況、人事和法律狀況是否有重大變化；操作程序是否正確等。應(yīng)當(dāng)指出，這種“執(zhí)行”不是機(jī)械式的，存在著某種變通，但并不構(gòu)成對審批意見的修改。其一，根據(jù)落實(shí)的具體情況、程度以及其它制約因素，在不突破審批總限制的前提下，做出實(shí)際放款的決定。其二，對多維審批意圖的實(shí)現(xiàn)方式做出有區(qū)別的處理和安排。如對雙方有約束力的內(nèi)容、企業(yè)承諾等，一般需要在信貸合同中依法進(jìn)行全面、正確約定；對于合作交易對手的限制性要求，如特定對象、合作期限等，需審查相關(guān)的歷史憑證、文件、記錄；有關(guān)收費(fèi)管理則審核提交的相關(guān)收費(fèi)憑證等。三、貸后檢查（貸后管理）1、什么是貸后管理貸后管理：是指貸款發(fā)放之后到貸款收回之前的各個(gè)環(huán)節(jié)及各個(gè)方面的管理。產(chǎn)品庫存異常增長。（3）、利益流失在表外、帳外另有資產(chǎn)負(fù)債未在資產(chǎn)負(fù)債表上反映或列示。以公司資產(chǎn)對外投資，但權(quán)益不在公司名下。資產(chǎn)處置后，現(xiàn)金未流入公司賬戶。非公允關(guān)聯(lián)交易。第七類、客戶資金鏈緊張（1）、長期占用授信，貸款只能增加不能減少不能減少授信總額。存量貸款依賴借新還舊。貸款到期后要求展期。靠臨時(shí)融資歸還到期貸款。在多家銀行融資，通過融資維持銀行信用，緩解資金緊張的矛盾。（2）、缺乏資金安排計(jì)劃業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃沒有配套相應(yīng)的財(cái)務(wù)計(jì)劃。授信申請的提出時(shí)間、額度與財(cái)務(wù)計(jì)劃不符，具有偶然性、突然性。授信需求超過經(jīng)營增長幅度?？蛻魧?yīng)收賬款管理缺乏計(jì)劃，影響資金周轉(zhuǎn)。杠桿率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)。（3）、融資不計(jì)成本從私人、典當(dāng)行、小額貸款公司、擔(dān)保公司及其他企業(yè)高息借款。（4）、同業(yè)調(diào)整融資條件同業(yè)提高利率。同業(yè)提高擔(dān)保條件。同業(yè)調(diào)減授信額度。提前歸還其他銀行融資。（5）、出現(xiàn)資本缺口資本支出與實(shí)力不相適應(yīng)。借入流動資金貸款后，資本支出增加。增資擴(kuò)股資金不到位。自籌資金不到位。（6）、經(jīng)營環(huán)境惡化供應(yīng)商緊縮商業(yè)信用。銷售回款不暢，被動延長結(jié)算期間。第八類、擔(dān)保條件弱化（1）、抵押品價(jià)值高估客戶對資產(chǎn)預(yù)期價(jià)值過于樂觀。評估機(jī)構(gòu)在客戶授意下高估抵押品價(jià)值。資產(chǎn)估價(jià)方法不當(dāng)。抵押折率過高。（2）、抵押品管理不當(dāng)?shù)盅浩繁坏盅喝瞬缓侠硎褂?。我司無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)。權(quán)屬爭議。（3）、保證人擔(dān)保能力下降工作收入出現(xiàn)不利變動。對外投資出現(xiàn)重大失誤。生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)問題。第九類、主營業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題（1）、主營業(yè)務(wù)市場或市場份額萎縮（2）、盈利能力下降主導(dǎo)產(chǎn)品被迫以降價(jià)手段爭取市場，導(dǎo)致毛利率下降?？蛻魧ι嫌萎a(chǎn)品漲價(jià)缺乏成本轉(zhuǎn)嫁能力，導(dǎo)致毛利率下降。非經(jīng)常性損益支撐盈利。（3）、盲目投資跨行業(yè)擴(kuò)張。盲目追逐投資熱點(diǎn)。投資過于分散。從核心業(yè)務(wù)抽調(diào)資源到其他領(lǐng)域。第十類、管理混亂（1）、成本和費(fèi)用失控。（2）、材料損耗上升、產(chǎn)品正品率下降。（3）、現(xiàn)場管理混亂。（4）、設(shè)備管理混亂。5、貸后管理的策略（1）貸后管理的關(guān)鍵點(diǎn)資金使用情況。合同履行情況。經(jīng)營情況。財(cái)務(wù)情況。是否有訴訟。資金使用情況。流動資金貸款：要密切關(guān)注資金在購、產(chǎn)、銷等環(huán)節(jié)的使用和周轉(zhuǎn)情況。固定資產(chǎn)貸款：檢查項(xiàng)目資本金及其他資金來源的落實(shí)情況，檢查項(xiàng)目的進(jìn)度情況。基于特定還款來源發(fā)放的過橋貸款、臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款：關(guān)注其特定還款來源的實(shí)現(xiàn)，防止資金被挪用。合同履行情況檢驗(yàn)借款人的經(jīng)營規(guī)模與資金實(shí)力，看履約的能力。了解借款人的合作態(tài)度，看履約意愿。及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的預(yù)警信號，看履約風(fēng)險(xiǎn)。以低成本、高效率的方式交叉驗(yàn)證客戶信息。（在與客戶聊天的過程中，相互印證信息）經(jīng)營情況查看經(jīng)營場所，看是否正常經(jīng)營。查看工廠工人人數(shù)是否出現(xiàn)異常變動。現(xiàn)場秩序是否井然，設(shè)備是否正常開工。查看企業(yè)訂單。查看工人工作狀態(tài)。財(cái)務(wù)狀況對于財(cái)務(wù)制度比較健全的企業(yè)，查看財(cái)務(wù)報(bào)表。利息支付情況。企業(yè)銀行流水。水電費(fèi)單。工資發(fā)放情況。抵（質(zhì)）押物情況。抵押品的價(jià)值變化、保管情況、是否被變賣、續(xù)保情況。質(zhì)押憑證是否到期等。是否有訴訟。通過查詢相關(guān)網(wǎng)站，查看是否有訴訟、公告等。（2）貸后檢查的分類貸后管理應(yīng)根據(jù)不同類型的客戶，不同類型的貸款，不同的貸款條件以及貸款所處的不同時(shí)期來分類，從而制定不同的貸后管理方案以及貸后側(cè)重點(diǎn)。按行業(yè)類別進(jìn)行分類生產(chǎn)型企業(yè):關(guān)注生產(chǎn)情況、主要原材料的的價(jià)格變化、庫存等。貿(mào)易型企業(yè)：關(guān)注上下游的關(guān)系、應(yīng)收賬款的回收等。按擔(dān)保方式進(jìn)行分類抵（質(zhì)）押類：抵押品的價(jià)值變化、保管情況、是否被變賣、續(xù)保情況、質(zhì)押憑證是否到期等。擔(dān)保類：保證人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、工作情況、擔(dān)保意愿是否發(fā)生改變等。信用類：工作情況、家庭情況等。按貸款的不同階段首次貸后：貸款用途、合同履行情況。中間貸后：抽查生產(chǎn)經(jīng)營情況，查看近期訂單、銀行流水、工資發(fā)放情況、水電發(fā)票等。到期前貸后：資金安排情況、還款來源的渠道、能否保證到