公司網(wǎng)銀管理辦法網(wǎng)銀管理暫行辦法版本Versions:1.0日期Date:PagePAGE1/ofNUMPAGES1內(nèi)容僅經(jīng)許可后才能傳遞、使用或透露。公司保留所有權(quán)利。Thecontentsmayonlybepassedon,usedormadeknownwithourexpresspermission.?Hongfa-Allrightsreserved.修訂履歷Documentmodificationrecord修訂日期Revisiondate版本Versions修訂內(nèi)容Revisioncontent修訂人Revisedby2014.08.041.0新制定部門EstablishedDept.制訂Preparedby審核Checkedby批準(zhǔn)Approvedby發(fā)布部門ReleaseDept.實(shí)施日期ImplementedDate1、目的Purpose為規(guī)范（以下簡(jiǎn)稱股份公司）的網(wǎng)銀管理，保證公司的資金安全，加強(qiáng)資金收支管理，提高工作效率，特制定本管理辦法。2、范圍Scope本辦法適用于股份公司、分公司及下屬全資子公司、控股子公司等成員企業(yè)。術(shù)語(yǔ)和定義Termsanddefinitions本辦法所稱網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，是指銀行通過(guò)因特網(wǎng)提供的金融服務(wù)。職責(zé)和權(quán)限Responsibilityandauthority4.1股份公司財(cái)務(wù)副總監(jiān)：負(fù)責(zé)公司所屬成員企業(yè)網(wǎng)銀開戶、變更、注銷的審批。4.2股份公司財(cái)務(wù)部：制定和完善網(wǎng)銀管理制度，監(jiān)督成員企業(yè)按本辦法辦理網(wǎng)銀相關(guān)業(yè)務(wù)。4.3成員企業(yè)法定代表人：代表本單位簽署《網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議》，對(duì)本單位的資金安全負(fù)責(zé)。4.4成員企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：成員企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（財(cái)務(wù)總監(jiān)/財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)主管）具體負(fù)責(zé)本單位的具體網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的辦理，日常網(wǎng)銀的維護(hù)與管理，保證本單位的資金安全。6.5網(wǎng)銀審核員工作流程6.6網(wǎng)銀業(yè)務(wù)重復(fù)操作因拜特、銀行系統(tǒng)原因?qū)е隆吧暾?qǐng)資金支付操作”失敗時(shí)，先確定該業(yè)務(wù)確實(shí)未支付，資金仍在本公司的銀行賬戶，方可補(bǔ)制單據(jù)。網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員按照第6.4條和第6.5條規(guī)定重新操作。因操作員個(gè)人工作失誤導(dǎo)致“申請(qǐng)資金支付操作”付款不成功時(shí)，確認(rèn)資金已經(jīng)退回到本公司后，網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員才可以按照第6.4條和第6.5條規(guī)定重新操作。因客戶銀行帳戶信息有誤導(dǎo)致“申請(qǐng)資金支付操作”付款不成功，確認(rèn)資金已經(jīng)退回到本公司后，要求業(yè)務(wù)部門更正或重新辦理付款審批手續(xù)后，網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員才可以按照第6.4條和第6.5條規(guī)定重新操作。6.7網(wǎng)銀密鑰密碼管理網(wǎng)銀操作人員必須按照公司有關(guān)保密規(guī)定，簽訂《網(wǎng)銀操作員保密承諾書》。各成員企業(yè)的網(wǎng)銀密匙與密碼分開保管，網(wǎng)銀操作人員應(yīng)當(dāng)定期修改密碼。網(wǎng)銀操作人員離開崗位時(shí)必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并將密匙從讀卡器中取出。每日下班前，網(wǎng)銀操作人員必須分別將網(wǎng)銀密匙放入各自的保險(xiǎn)柜內(nèi)存放。網(wǎng)銀錄入員、網(wǎng)銀審核員離職或請(qǐng)假時(shí)，由本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定人員移交。被指定的交接人，只能是原網(wǎng)銀錄入員、網(wǎng)銀審核員以外的第三人。移交雙方需在《網(wǎng)銀密鑰密碼移交表》中登記。網(wǎng)銀管理員即各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，離職或其他原因無(wú)法執(zhí)行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作，由股份公司財(cái)務(wù)副總監(jiān)指定人員進(jìn)行移交。移交雙方需在《網(wǎng)銀密鑰密碼移交表》中登記。新網(wǎng)銀密碼保管人交接網(wǎng)銀密碼后，必須更改網(wǎng)銀密碼。網(wǎng)銀操作人員因遺忘、泄露、損壞、丟失網(wǎng)銀密鑰或密碼，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，到開戶銀行辦理書面掛失手續(xù)。6.8網(wǎng)銀賬戶對(duì)賬規(guī)定各成員企業(yè)的出納通過(guò)公司銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆購(gòu)銷的方式對(duì)賬，每月至少核對(duì)一次。各成員企業(yè)與銀行對(duì)賬時(shí)如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)上報(bào)本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，查明原因進(jìn)行處理、改正。如屬于未達(dá)賬項(xiàng)，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及對(duì)賬單應(yīng)每月裝訂成冊(cè)。各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期審查本公司的銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一致。審核內(nèi)容如下：銀行存款業(yè)務(wù)的原始憑證、記賬憑證、結(jié)算憑證是否一致；銀行存款業(yè)務(wù)的手續(xù)是否齊備；銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)憑證與相關(guān)賬目是否一致；銀行存款總賬與公司的銀行存款相關(guān)賬目、“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”是否一致。6.9網(wǎng)銀變更管理網(wǎng)銀變更審批流程按5.1流程規(guī)定。各成員企業(yè)發(fā)生如以下賬戶資料變更時(shí)，應(yīng)由出納向開戶銀行辦理變更手續(xù)。具體賬戶資料如下：公司的賬戶名稱變化；公司的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人發(fā)生變化；公司的地址、郵編、電話發(fā)生變化；公司的注冊(cè)資金等信息發(fā)生變化；公司的經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生變化；其他按銀行的賬戶管理要求的資料發(fā)生變化。網(wǎng)銀變更有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》要求，妥善保管。6.10網(wǎng)銀注銷管理各成員企業(yè)網(wǎng)銀銷戶與否要考慮公司的實(shí)際業(yè)務(wù)需要，不得隨便因個(gè)人關(guān)系而轉(zhuǎn)移。各成員企業(yè)財(cái)務(wù)部定期審查，對(duì)不再需要使用的網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行銷戶。股份公司財(cái)務(wù)部定期或不定期審查，對(duì)不再需要使用的網(wǎng)銀賬戶，責(zé)令成員企業(yè)進(jìn)行銷戶。網(wǎng)銀注銷審批流程按5.1流程規(guī)定。網(wǎng)銀注銷有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》要求，妥善保管。6.11罰責(zé)股份公司財(cái)務(wù)部應(yīng)定期或不定期地對(duì)所有的網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行檢查，同時(shí)對(duì)照本辦法相關(guān)規(guī)定進(jìn)行清理，防止出現(xiàn)多頭開戶或隱匿不報(bào)、少報(bào)現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)未經(jīng)審批，私自將公司銀行賬戶開通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，未造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)直接責(zé)任人給予1000元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)直接責(zé)任人給予1000元罰款外，由直接責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)未按規(guī)定分開保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書的，未造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)直接責(zé)任人給予200元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)直接責(zé)任人給予200元罰款外，由直接責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)經(jīng)辦人員因?qū)徍瞬徽J(rèn)真、操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，由直接責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)違反本制度其他相關(guān)規(guī)定，由股份公司財(cái)務(wù)部做出通報(bào)批評(píng)，并要求所在企業(yè)嚴(yán)格處理。給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，由直接責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并根據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。7、相關(guān)表單