公募基金管理辦法2024

一、總則

本辦法旨在規(guī)范公募基金行業(yè)的發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)資本市場秩序，促進(jìn)公募基金業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

二、公募基金的定義與分類

1.公募基金是指向不特定投資者公開募集資金，投資于股票、債券、貨幣市場工具等金融資產(chǎn)，由基金管理人進(jìn)行運(yùn)作，按照基金合同約定承擔(dān)投資風(fēng)險，分享投資收益的證券投資基金。

2.公募基金分為股票型基金、債券型基金、貨幣市場基金、混合型基金、指數(shù)型基金、QDII基金等。

三、基金管理人的資格與職責(zé)

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立，具備以下條件：

（1）注冊資本不低于1億元人民幣；

（2）主要股東具備良好的經(jīng)營業(yè)績和信譽(yù)；

（3）有健全的組織機(jī)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制制度；

（4）有符合規(guī)定的投資管理人員和研究人員；

（5）具備與業(yè)務(wù)開展相適應(yīng)的風(fēng)險管理和信息技術(shù)系統(tǒng)。

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（1）按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金的投資運(yùn)作；

（2）制定并實施基金的風(fēng)險管理制度；

（3）辦理基金的募集、申購、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)；

（4）及時、準(zhǔn)確地向投資者披露基金信息；

（5）為投資者提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)。

四、基金的募集與運(yùn)作

1.基金募集應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

（1）向中國證監(jiān)會提交募集申請；

（2）制定基金合同、招募說明書等法律文件；

（3）按照規(guī)定進(jìn)行基金份額的發(fā)售；

（4）確保募集資金的合法合規(guī)使用。

2.基金運(yùn)作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（1）公開、公平、公正；

（2）確保基金資產(chǎn)的安全；

（3）維護(hù)投資者的合法權(quán)益；

（4）遵循風(fēng)險收益匹配原則。

五、基金的投資與交易

1.基金投資應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（1）分散投資，降低風(fēng)險；

（2）根據(jù)基金合同約定的投資范圍和比例進(jìn)行投資；

（3）不得從事內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為。

2.基金交易應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

（1）通過證券交易所或全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行；

（2）確保交易價格公允；

（3）及時履行信息披露義務(wù)。

六、基金的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制等環(huán)節(jié)。

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制制度，包括投資決策、交易執(zhí)行、財務(wù)管理、信息技術(shù)等方面。

3.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查和評估，確保其有效性。

七、基金的信息披露

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確、完整地向投資者披露基金信息，包括基金凈值、投資組合、重大事項等。

2.基金信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性原則。

3.基金管理人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時間內(nèi)向中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會報送相關(guān)報告。

八、基金的銷售與服務(wù)

1.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（1）有健全的組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度；

（2）有符合規(guī)定的銷售人員和業(yè)務(wù)管理人員；

（3）具備與業(yè)務(wù)開展相適應(yīng)的風(fēng)險管理和信息技術(shù)系統(tǒng)。

2.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（1）充分了解投資者需求，提供合適的投資建議；

（2）公平對待投資者，不得誤導(dǎo)、欺詐投資者；

（3）嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，確保銷售行為的合規(guī)性。

九、基金業(yè)的自律管理

1.基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)制定行業(yè)自律規(guī)則，加強(qiáng)行業(yè)自律管理。

2.基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)加入基金業(yè)協(xié)會，接受協(xié)會的自律管理。

3.基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對會員的培訓(xùn)、指導(dǎo)和監(jiān)督，提升行業(yè)整體素質(zhì)。

十、法律責(zé)任與監(jiān)管措施

1.違反本辦法規(guī)定的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。

2.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對基金業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，對違法行為采取監(jiān)管措施。

3.基金業(yè)協(xié)會對違反自律規(guī)則的會員采取自律處分措施。

十一、附則

本辦法自2024年1月1日起實施，原有規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。本辦法的解釋權(quán)歸中國證監(jiān)會。

十二、基金份額的申購與贖回

1.基金份額的申購

（1）投資者可通過基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金份額的申購；

（2）申購金額需符合基金合同及招募說明書的規(guī)定；

（3）基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)確認(rèn)申購，并為投資者辦理份額登記。

2.基金份額的贖回

（1）投資者可通過基金銷售機(jī)構(gòu)辦理基金份額的贖回；

（2）贖回份額需符合基金合同及招募說明書的規(guī)定；

（3）基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)支付贖回款項。

十三、基金的費(fèi)用與稅收

1.基金費(fèi)用包括管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等，具體費(fèi)率由基金管理人與基金托管人協(xié)商確定，并在基金合同中明確。

2.投資者應(yīng)承擔(dān)的稅費(fèi)按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

3.基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)等不得擅自增加收費(fèi)項目，提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

十四、基金的投資教育

1.基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極開展投資者教育活動，提高投資者的風(fēng)險意識和投資能力。

2.投資者教育內(nèi)容應(yīng)包括基金基礎(chǔ)知識、風(fēng)險收益特征、投資策略等。

3.投資者教育形式可以包括線上培訓(xùn)、線下講座、宣傳資料等。

十五、基金合同的變更、終止與清算

1.基金合同的變更

（1）基金合同變更需經(jīng)基金管理人、基金托管人協(xié)商一致；

（2）變更內(nèi)容涉及投資者權(quán)益的，需報中國證監(jiān)會審批；

（3）變更后應(yīng)及時通知投資者。

2.基金合同的終止與清算

（1）基金合同終止需符合法律法規(guī)和基金合同約定；

（2）基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)成立清算組，進(jìn)行基金清算；

（3）清算后的基金財產(chǎn)分配應(yīng)遵循基金合同約定，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

十六、基金業(yè)績的評估與考核

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全基金業(yè)績評估體系，對基金的投資管理能力進(jìn)行定期評估。

2.基金業(yè)績考核應(yīng)遵循客觀、公正、透明的原則，以實際投資收益率為主要評價指標(biāo)。

3.基金管理人應(yīng)將業(yè)績考核結(jié)果及時向投資者披露，接受投資者的監(jiān)督。

十七、跨境基金管理

1.跨境基金管理人應(yīng)遵守我國法律法規(guī)及跨境投資相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

2.跨境基金的投資范圍、投資比例等需在基金合同中明確。

3.跨境基金管理人在進(jìn)行跨境投資時，應(yīng)遵循風(fēng)險可控、信息充分披露的原則。

十八、私募基金與公募基金的轉(zhuǎn)換

1.私募基金轉(zhuǎn)換為公募基金，需符合以下條件：

（1）依法完成私募基金清算；

（2）按照公募基金相關(guān)法律法規(guī)及合同約定，重新設(shè)立公募基金；

（3）確保投資者合法權(quán)益不受損害。

2.公募基金轉(zhuǎn)換為私募基金，需經(jīng)中國證監(jiān)會審批，并遵循相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

十九、基金管理人的激勵機(jī)制

1.基金管理人可設(shè)立激勵機(jī)制，鼓勵優(yōu)秀投資管理人員提升基金業(yè)績。

2.激勵機(jī)制應(yīng)遵循公平、合理、透明的原則，與基金業(yè)績掛鉤。

3.激勵機(jī)制的具體方案需報中國證監(jiān)會備案，并向投資者充分披露。

二十、違反本辦法的法律責(zé)任

1.對違反本辦法規(guī)定的基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)等，由中國證監(jiān)會依法給予行政處罰。

2.違反本辦法規(guī)定，給投資者造成損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

3.構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

二十一、基金投資顧問服務(wù)

1.基金管理人可以聘請專業(yè)的投資顧問，為基金提供投資建議和服務(wù)。

（1）投資顧問應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資質(zhì)和良好的業(yè)務(wù)聲譽(yù)；

（2）投資顧問的服務(wù)內(nèi)容、職責(zé)范圍應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確；

（3）投資顧問應(yīng)當(dāng)遵守本辦法的規(guī)定，確保投資建議的獨(dú)立性和客觀性。

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)對投資顧問的服務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)督，并對投資顧問的失誤承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

二十二、基金份額持有人大會

1.基金份額持有人大會是基金的權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定基金的重大事項。

（1）基金份額持有人大會的召開應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定；

（2）基金份額持有人大會的決議對基金份額持有人具有約束力；

（3）基金份額持有人大會的召開和決議情況應(yīng)當(dāng)及時向投資者披露。

2.基金份額持有人有權(quán)參加基金份額持有人大會，行使表決權(quán)，監(jiān)督基金管理人和基金托管人。

二十三、基金的審計與評估

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)聘請具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所對基金進(jìn)行年度審計。

（1）審計報告應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確地反映基金的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況；

（2）審計報告應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時間內(nèi)完成，并向投資者披露。

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金進(jìn)行評估，包括業(yè)績評估、風(fēng)險控制評估等。

（1）評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為改進(jìn)基金管理的重要依據(jù)；

（2）評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)向投資者披露，接受投資者的監(jiān)督。

二十四、基金合同的修改與補(bǔ)充

1.基金合同的修改與補(bǔ)充應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定，并經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。

（1）修改與補(bǔ)充內(nèi)容涉及投資者權(quán)益的，需事先報中國證監(jiān)會審批；

（2）修改與補(bǔ)充后，應(yīng)及時通知投資者，并在規(guī)定時間內(nèi)向中國證監(jiān)會報備。

2.基金合同修改與補(bǔ)充過程中，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)，確保投資者的知情權(quán)。

二十五、基金的信息技術(shù)系統(tǒng)

1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全信息技術(shù)系統(tǒng)，保障基金運(yùn)作的安全、高效。

（1）信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)符合國家信息安全相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；

（2）信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)實現(xiàn)基金投資、交易、風(fēng)險管理等功能；

（3）信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)確保數(shù)據(jù)的真實性、完整性和及時性。

2.基金管理人應(yīng)當(dāng)對信息技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行定期檢查和維護(hù)，防范系統(tǒng)風(fēng)險。

二十六、基金的關(guān)聯(lián)交易

1.基金管理人在進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易時，應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，確保投資者利益不受損害。

（1）關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定；

（2）關(guān)聯(lián)交易的價格、條件等應(yīng)當(dāng)與獨(dú)立第三方的交易相當(dāng)；

（3）關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)充分披露，并接受投資者監(jiān)督。

2.基金管理人應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易管理制度，防范利益沖突。

二十七、基金的重大事項報告

1.基金管理人應(yīng)在以下重大事項發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告：

（1）基金份額持有人大會的召開和決議情況；

（2）基金管理人的控股股東、實際控制人發(fā)生變更；

（3）基金管理人的高級管理人員發(fā)生變更；

（4）其他可能影響基金運(yùn)作和投資者權(quán)益的重大事項。

2.基金管理人應(yīng)及時向投資者披露重大事項報告內(nèi)容，確保投資者知情權(quán)。

二十八、基金的投資限制

1.基金的投資活動應(yīng)遵守以下限制：

（1）不得投資于非法金融工具；

（2）不得投資于與基金合同不符的資產(chǎn)；

（3）單一投資標(biāo)的的投資比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）投資于關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券或其他資產(chǎn)，需符合相關(guān)規(guī)定；

（5）投資于不動產(chǎn)、股權(quán)等非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)，需符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。

2.基金管理人應(yīng)建立投資限制監(jiān)控機(jī)制，確保投資活動符合上述限制。

二十九、基金的流動性管理

1.基金管理人應(yīng)根據(jù)基金的類型和投資策略，合理配置資產(chǎn)，保持基金良好的流動性。

（1）貨幣市場基金應(yīng)保持高流動性，滿足投資者日常贖回需求；

（2）其他類型的基金應(yīng)根據(jù)市場情況，合理安排投資組合的流動性；

（3）基金管理人應(yīng)建立流動性風(fēng)險管理制度，防范流動性風(fēng)險。

2.基金管理人應(yīng)在基金合同中明確流動性管理措施，并及時向投資者披露流動性風(fēng)險。

三十、基金的稅收政策

1.基金稅收政策遵循國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定。

（1）基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)等從事基金業(yè)務(wù)取得的收入，依法納稅；

（2）投資者從基金分配中取得的收益，依法享受稅收優(yōu)惠；

（3）基金稅收政策的變化，應(yīng)及時向投資者披露。

2.基金管理人應(yīng)積極配合稅務(wù)機(jī)關(guān)，為投資者提供稅收政策咨詢和指導(dǎo)。

三十一、基金的合規(guī)管理

1.基金管理人應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，防范合規(guī)風(fēng)險。

（1）制定合規(guī)管理政策和程序；

（2）設(shè)立合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)合規(guī)管理和監(jiān)督；

（3）定期進(jìn)行合規(guī)檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為；

（4）對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、監(jiān)測和報告。

2.基金管理人的合規(guī)管理情況，應(yīng)定期向中國證監(jiān)會報告，并向投資者披露。

三十二、基金的投訴與舉報

1.投資者有權(quán)對基金管理人的違規(guī)行為進(jìn)行投訴和舉報。

（1）基金管理人應(yīng)設(shè)立投訴舉報渠道，接受投資者的投訴和舉報；

（2）基金管理人應(yīng)在接到投訴和舉報后，及時進(jìn)行調(diào)查和處理；

（3）基金管理人應(yīng)對投訴和舉報情況進(jìn)行記錄，并向中國證監(jiān)會報告。

2.投資者可向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)、基金業(yè)協(xié)會等相關(guān)部門投訴和舉報。

三十三、基金的合同解除與終止

1.基金合同解除與終止應(yīng)符合以下條件：

（1）基金合同約定的解除或終止條件成就；

（2）基金份額持有人大會決議解除或終止；

（3）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

2.基金合同解除與終止后，基金管理人應(yīng)依法組織清算，并按照基金合同的約定分配基金財產(chǎn)。

三十四、基金的投資者保護(hù)

1.基金管理人應(yīng)建立健全投資者保護(hù)制度，維護(hù)投資者合法權(quán)益。

（1）充分披露基金信息，提高投資者知情權(quán)；

（2）設(shè)立投資者服務(wù)中心，為投資者提供專業(yè)、貼心的服務(wù)；

（3）加強(qiáng)投資者教育，提高投資者的風(fēng)險意識和自我保護(hù)能力。

2.基金管理人應(yīng)積極履行社會責(zé)任，關(guān)注投資者利益，促進(jìn)基金市場的健康發(fā)展。

三十五、基金的國際化發(fā)展

1.基金管理人可根據(jù)市場情況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，開展跨境投資和國際化業(yè)務(wù)。

（1）跨境投資應(yīng)遵循國內(nèi)外法律法規(guī)，確保投資合規(guī)性；

（2）國際化業(yè)務(wù)應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系；

（3）基金管理人應(yīng)加強(qiáng)與國際金融機(jī)構(gòu)的合作，提升國際化水平。

2.基金管理人應(yīng)定期評估國際化業(yè)務(wù)的成效，優(yōu)化業(yè)務(wù)策略，為投資者創(chuàng)造價值。

三十六、基金的創(chuàng)新發(fā)展

1.基金管理人應(yīng)關(guān)注行業(yè)發(fā)展趨勢，積極創(chuàng)新，豐富基金產(chǎn)品線。

（1）