第八章子女教育投資規(guī)劃第八章子女教育投資規(guī)劃子女教育投資規(guī)劃概述子女教育投資規(guī)劃的方法子女教育投資規(guī)劃的工具教育儲(chǔ)蓄為人父母者莫不望子成龍，教育是頭等大事，自然要充分保障，但未來的花費(fèi)也許不是一筆小金額，需要早日打下基礎(chǔ)。教育儲(chǔ)蓄是一種特殊的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款，享受優(yōu)惠利率，更可獲取額度內(nèi)利息免稅。前言教育投資是一種人力資本投資，它不僅可以提高人的文化水平與生活品位，更重要的是它可以使受教育者在現(xiàn)代社會(huì)激烈的競爭中占據(jù)有利的位置。一、教育投資規(guī)劃的概念所謂教育投資策劃，是依照教育發(fā)展規(guī)律，遵循投資管理的相關(guān)原理和原則，對(duì)教育資源和機(jī)遇進(jìn)行最佳整合，最大程度提升受教育者的潛質(zhì)和能力，使投資收益最大化的行為。即為實(shí)現(xiàn)預(yù)期教育目標(biāo)所需要的費(fèi)用而進(jìn)行一系列資金管理活動(dòng)。

本人教育投資規(guī)劃子女教育投資規(guī)劃素質(zhì)教育學(xué)歷教育一、教育投資規(guī)劃的概念子女教育投資規(guī)劃是指為子女將來的教育費(fèi)用進(jìn)行策劃和投資?；A(chǔ)教育投資高等教育投資8一、教育投資規(guī)劃的概念教育投資策劃，要綜合考慮教育種類、教育經(jīng)費(fèi)來源以及教育成本等方面因素。首先教育種類，涉及自己或者子女到底需要接受什么樣的教育；其次為了獲得相關(guān)的教育，經(jīng)費(fèi)來源如何，是否能夠滿足教育的需求；最后，對(duì)教育成本進(jìn)行評(píng)估。91．教育的種類所謂教育就是培養(yǎng)新生一代準(zhǔn)備從事社會(huì)生活的整個(gè)過程，也是人類社會(huì)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)得以繼承發(fā)揚(yáng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主要指學(xué)校對(duì)適齡兒童、少年、青年進(jìn)行培養(yǎng)的過程。廣義上講，凡是增進(jìn)人們的知識(shí)和技能、影響人們的思想品德的活動(dòng)，都是教育。狹義的教育，主要指學(xué)校教育，其涵義是教育者根據(jù)一定社會(huì)（或階級(jí)）的要求，有目的、有計(jì)劃、有組織地對(duì)受教育者的身心施加影響，把他們培養(yǎng)成為一定社會(huì)（或階級(jí)）所需要的人的活動(dòng)。10教育的類型學(xué)歷教育還是非學(xué)歷教育學(xué)歷是指人們在教育機(jī)構(gòu)中接受科學(xué)、文化知識(shí)訓(xùn)練的學(xué)習(xí)經(jīng)歷。非學(xué)歷教育，是指用國民教育相同水平的教材進(jìn)行的非文憑基礎(chǔ)教育，主要進(jìn)行職業(yè)資格證書教育和繼續(xù)教育。11義務(wù)教育還是非義務(wù)教育等義務(wù)教育亦稱基礎(chǔ)教育，是根據(jù)法律規(guī)定，適齡兒童和青少年都必須接受，國家、社會(huì)、家庭必須予以保證的國民教育。其實(shí)質(zhì)是國家依照法律的規(guī)定對(duì)適齡兒童和青少年實(shí)施的一定年限的強(qiáng)迫教育的制度。義務(wù)教育具有強(qiáng)制性、免費(fèi)性、普及性的特點(diǎn)。非義務(wù)教育包括高中、中等高等教育及職業(yè)培訓(xùn)等，其教育程度相對(duì)義務(wù)教育高。12終身教育終身教育是指人的一生中所受的各種教育的總和。它包括教育體系的各個(gè)階段和各種方式，既包括正規(guī)的從幼兒教育到小學(xué)、初中、高中、大學(xué)的學(xué)校教育，也包括成人、老年人在內(nèi)的各個(gè)階段的正規(guī)和非正規(guī)的教育；既包括學(xué)校教育、也包括社會(huì)教育、家庭教育以及自我教育。它是一個(gè)人從小到老的連續(xù)的教育。終身教育是以人為本的教育，它不把教育的社會(huì)功利性作為最終教育目標(biāo)。

132．教育經(jīng)費(fèi)的來源

教育經(jīng)費(fèi)是以貨幣的的形式支付的教育費(fèi)用，是辦學(xué)必不可少的財(cái)力條件。包括國家各級(jí)政府財(cái)政預(yù)算中實(shí)際用于教育事業(yè)的資金、各種社會(huì)力量和學(xué)生家庭及個(gè)人直接用于教育的費(fèi)用。142．教育經(jīng)費(fèi)的來源⑴國家財(cái)政撥款，即財(cái)政預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)，指中央、地方各級(jí)財(cái)政或上級(jí)主管部門在本年度內(nèi)安排，并劃撥到教育部門和其他部門主辦的各級(jí)各類學(xué)校、教育事業(yè)單位，列入國家預(yù)算支出科目的經(jīng)費(fèi)。⑵教育專稅，形式有兩種，一種是開征專門的教育稅，如法國向從事工商業(yè)或工藝活動(dòng)的企業(yè)、協(xié)會(huì)等收取學(xué)徒稅，用以發(fā)展職業(yè)技術(shù)教育；另一種是劃定稅種及其比例用于教育事業(yè)。152．教育經(jīng)費(fèi)的來源⑶學(xué)雜費(fèi)的收取。⑷校辦產(chǎn)業(yè)與社會(huì)服務(wù)收入。⑸建立教育專項(xiàng)基金，⑹社會(huì)力量集資與捐資。它是專門用于某項(xiàng)教育事業(yè)或活動(dòng)的專用財(cái)政經(jīng)費(fèi)。

⑺金融、信貸手段融資。

163．教育成本教育成本，包括教育的直接成本和間接成本。教育的直接成本包括學(xué)生及其家庭為教育所支付的一切明顯的金錢支出，即應(yīng)有的書籍費(fèi)、學(xué)費(fèi)、往返學(xué)校的交通費(fèi)和額外的吃、穿、住等費(fèi)費(fèi)用，這些成本大體上同實(shí)際金錢支出相一致，因此是容易計(jì)算的。教育的間接成本，就是不能直接用貨幣計(jì)量的間接成本，主要是指選擇上學(xué)，就要放棄就業(yè)機(jī)會(huì)，也就是放棄了就業(yè)后可能得到的收入：所以，學(xué)生求學(xué)期間就存在一個(gè)間接成本，叫機(jī)會(huì)成本，其數(shù)額等于學(xué)生放棄的收入。

二、教育投資的重要性教育是一種生產(chǎn)性投資

當(dāng)子女成年以后，可以獲得的收益遠(yuǎn)大于當(dāng)年家長投入的財(cái)富。子女教育是一項(xiàng)長期的投資，跨度很大子女成長的每一個(gè)階段都需要規(guī)劃是子女光明未來的必不可少的工作一般情況下，受過良好教育的年輕人在開始職業(yè)生涯的時(shí)候，無論其在收入或是地位上，往往都高于那些沒有受過良好教育的同齡人，從這個(gè)角度看，教育投資是個(gè)人財(cái)務(wù)策劃中最富有回報(bào)價(jià)值的一種。案例：P242三、教育投資規(guī)劃的重要性現(xiàn)代社會(huì)變化很快、充滿競爭，接受教育是應(yīng)付環(huán)境變化的需求。到大學(xué)畢業(yè)需要花費(fèi)近20萬元。完備的大學(xué)教育需要花費(fèi)近7萬元；基本的大學(xué)教育需要花費(fèi)近4萬元。隨著教育產(chǎn)業(yè)化，公共教育已轉(zhuǎn)向自費(fèi)，教育費(fèi)用隨之將會(huì)急劇上升！為什么不讓孩子健康、快樂的成長，享受教育是孩子的權(quán)利，更是父母的責(zé)任！

為什么要做子女教育金規(guī)劃教育投資是值得的，因?yàn)橥ǔ＝逃潭扔咚糜吒叩冉逃陂g的開銷屬于階段性高支出,不事先準(zhǔn)備，屆時(shí)的收入將難以負(fù)擔(dān)高等教育學(xué)費(fèi)的成長率高于通貨膨脹率,儲(chǔ)備教育金的報(bào)酬率要高于學(xué)費(fèi)成長率子女教育金最沒有時(shí)間彈性與費(fèi)用彈性,因此，要預(yù)先規(guī)劃，才不會(huì)因財(cái)力不足阻礙子女上進(jìn)心三、教育投資規(guī)劃的重要性第一,平均來說,從幼兒教育到大學(xué)教育,子女接受教育的時(shí)間大約為20年。第二,子女在達(dá)到相應(yīng)的年齡就要接受對(duì)應(yīng)階段的教育,這是每個(gè)父母的共識(shí)。第三,教育支出的增長率一般高于物價(jià)增長率。第四,子女在經(jīng)濟(jì)獨(dú)立前所需要花費(fèi)的教育金與子女的資質(zhì)與學(xué)習(xí)能力密切相關(guān)。

案例：P242四、教育投資規(guī)劃的特點(diǎn)子女教育規(guī)劃與一般理財(cái)規(guī)劃的區(qū)別子女教育金理財(cái)規(guī)劃必須是?？顚Ｓ茫荒軐⑦@一筆資金同時(shí)挪去購房或購車；另外子女教育金的理財(cái)工具宜保守，而保本是最高指導(dǎo)原則。獲利性較高的理財(cái)工具風(fēng)險(xiǎn)性也高，一般開始累積的時(shí)間要早，可選擇部分資金投入高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)工具，比例不宜高于10%。

四、教育投資規(guī)劃的特點(diǎn)教育金理財(cái)規(guī)劃是指父母基于子女預(yù)期達(dá)到的教育水平目標(biāo)而制定的家庭理財(cái)規(guī)劃方案,該方案通過對(duì)各種投資理財(cái)工具的合理搭配,來實(shí)現(xiàn)教育金理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo),從而確保子女今后在求學(xué)生涯中再無資金的后顧之憂。一般來講,子女教育金具有以下幾個(gè)特征:沒有時(shí)間彈性沒有費(fèi)用彈性子女的資質(zhì)及其所花費(fèi)的費(fèi)用難以事先掌握子女教育金必須靠自己來準(zhǔn)備子女教育金支出時(shí)間長，總額大教育金的支出成長率較一般的物價(jià)增幅要高，因此，子女教育金的投資不能太保守，至少要高于學(xué)費(fèi)成長率。四、教育投資規(guī)劃的特點(diǎn)1開始規(guī)劃當(dāng)時(shí)子女的年齡（即準(zhǔn)備累積期間），利用時(shí)間復(fù)利的效果，開始規(guī)劃的年齡愈早愈好。2理財(cái)工具的選擇：愈接近學(xué)費(fèi)高峰時(shí)期，投資就愈需保守。3所需費(fèi)用：簡單計(jì)算，子女教育金大概等于一幢房子的價(jià)值。子女教育規(guī)劃的重點(diǎn)和注意事項(xiàng)的掌握五、職業(yè)發(fā)展與教育1.與個(gè)人需求相適應(yīng)的教育培養(yǎng)（1）與職業(yè)興趣相適應(yīng)的教育培養(yǎng)。（2）與職業(yè)能力水平相適應(yīng)的教育培養(yǎng)。（3）與職業(yè)價(jià)值觀相適應(yīng)的教育培養(yǎng)。2.與社會(huì)環(huán)境相適應(yīng)的職業(yè)教育與培訓(xùn)（1）知識(shí)經(jīng)濟(jì)對(duì)我國的影響與挑戰(zhàn)。（2）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。（3）區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。24六、我國的子女教育投資規(guī)劃現(xiàn)狀隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的收入水平有了很大提高，為提高教育費(fèi)用負(fù)擔(dān)水平提供了基本保證。獨(dú)生子女制度使得家庭加大了對(duì)子女教育的投入。教育費(fèi)用急劇增加，占家庭開支的比例日益擴(kuò)大，已經(jīng)成為很多家庭程中的負(fù)擔(dān)，甚至有的家庭因此而陷入貧困。對(duì)于教育規(guī)劃的重要性都有所認(rèn)識(shí)，但對(duì)于教育規(guī)劃的知識(shí)了解不夠，很多家庭的資金投資管理方式單一，大多投資于收益率低的儲(chǔ)蓄上，僅僅依靠積累很難在通貨膨脹的影響下獲得好的投資效果。調(diào)查顯示81.0％的貧困家庭的總收入不足以支付子女教育費(fèi)用2006年5月10日~6月20日，在中國青少年發(fā)展基金會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，北京銳智陽光信息咨詢有限公司對(duì)高考貧困生進(jìn)行了一次走訪調(diào)查。本次調(diào)查覆蓋北京、安徽、湖南、廣西、云南、山西、四川等11個(gè)省（區(qū)、市）的16所高中，共回收貧困高考生問卷322份，高中教師和校領(lǐng)導(dǎo)問卷89份。調(diào)查顯示，82.3％的貧困高考生家庭貧困的主要原因是教育支出大。其中，平均每年每個(gè)貧困高考生家庭的子女教育支出在6780元左右，高于平均家庭總收入（4756元），超過2／3的家庭入不敷出,有81.0％的家庭總收入尚不足以支付子女的教育費(fèi)用。教育致貧：中國的“超發(fā)達(dá)現(xiàn)象”

調(diào)查報(bào)告安徽省濉溪縣一名普通農(nóng)民王傳永2004年的“收支清單”教育費(fèi)用日益成為農(nóng)村家庭的沉重負(fù)擔(dān)一、子女教育金投資規(guī)劃的原則（一）盡早規(guī)劃、未雨綢繆（二）專項(xiàng)積累、專款專用，且靈活寬松，具有前瞻性（三）選擇合適的投資工具，保值增值，穩(wěn)健投資，充分利用定期定額計(jì)劃（四）寧松勿緊，協(xié)調(diào)發(fā)展需求原則，注意與子女溝通，父母的期望與子女的興趣能力可能有差異，應(yīng)該準(zhǔn)備地比較寬松，使準(zhǔn)備的教育金可應(yīng)付未來子女的不同選擇（五）寧多勿少，屆時(shí)多余的部分可留做自己的退休準(zhǔn)備金（六）合理利用教育年金或儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)，合理利用各種教育的投融資渠道（七）不能忽略自己的退休金，負(fù)擔(dān)子女高等教育金階段與準(zhǔn)備自己退休金的黃金時(shí)期高度重疊，應(yīng)避免全身心投入子女教育而忽略自己的退休金。（八）把子女教育金作為保險(xiǎn)規(guī)劃的重要一環(huán)二、子女教育金投資規(guī)劃的方法（一）了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況（二）確立子女培養(yǎng)目標(biāo)（三）估算教育基金需求規(guī)模（四）預(yù)測教育費(fèi)用的增長率（五）計(jì)算出資金缺口（六）選擇適合的投資產(chǎn)品（投資規(guī)劃工具）（七）制定子女教育投資規(guī)劃方案（八）定期和及時(shí)調(diào)整規(guī)劃方案子女教育投資規(guī)劃步驟設(shè)定投資目標(biāo)規(guī)劃投資組合執(zhí)行與定期檢討計(jì)算子女教育基金缺口設(shè)定投資期間設(shè)定期望報(bào)酬率了解自己的風(fēng)險(xiǎn)承受度

設(shè)定投資組合堅(jiān)持子女教育基金計(jì)劃

堅(jiān)持?？顚Ｓ枚ㄆ谧稣{(diào)整步驟1.了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)代際關(guān)系了解客戶家庭財(cái)務(wù)狀況通過編制財(cái)務(wù)報(bào)表了解資產(chǎn)狀況和收支水平步驟2.確立子女培養(yǎng)目標(biāo)子女教育是一項(xiàng)長期而且復(fù)雜的事情，在很多家庭，子女還沒出生就已經(jīng)制定了很多計(jì)劃。但是往往實(shí)際情況是看到別人學(xué)什么，然后就安排子女學(xué)什么，寧缺勿濫，最終使得子女沒有學(xué)到實(shí)質(zhì)的內(nèi)容，甚至造成逆反心理，最關(guān)鍵的是搖擺不定、朝令夕改的計(jì)劃并沒有為子女帶來可能會(huì)影響其一生的良好學(xué)習(xí)習(xí)慣和學(xué)習(xí)體系。因此，根據(jù)子女的興趣愛好合實(shí)際情況，確定適合子女發(fā)展的目標(biāo)，然后按照這個(gè)設(shè)定的目標(biāo)進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃，做到有備無患，并能有針對(duì)性的引導(dǎo)子女朝著這個(gè)既定方向發(fā)展，這才是正確的做法根據(jù)子女的興趣愛好和實(shí)際情況，確定適合子女發(fā)展的目標(biāo)目前主要留學(xué)國家的留學(xué)費(fèi)用一覽表留學(xué)國家費(fèi)用(元人民幣/年)美國25萬加拿大12萬法國9萬英國17萬澳大利亞15萬新西蘭8萬日本15萬步驟2.確立子女培養(yǎng)目標(biāo)子女教育金規(guī)劃模擬子女教育規(guī)劃流程圖

步驟3.設(shè)定教育投資目標(biāo)計(jì)算子女教育資金缺口。根據(jù)現(xiàn)有資產(chǎn)及達(dá)成教育目標(biāo)所需要的資金的比較，就可以計(jì)算出子女教育資金的缺口。設(shè)定投資期間（準(zhǔn)備累積期間）。這取決于兩個(gè)因素，一是開始進(jìn)行教育投資的時(shí)間，二是未來需要支付教育費(fèi)用的時(shí)間，這兩個(gè)時(shí)點(diǎn)之間的時(shí)間，即為投資期間。設(shè)定期望報(bào)酬率。按照計(jì)算出來所需的資金缺口，以及可以利用的投資期間，我們可以計(jì)算出應(yīng)該達(dá)到的期望報(bào)酬率。如果不能達(dá)到期望報(bào)酬率，則到時(shí)就不能積累足夠的教育資金，教育目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)。開始規(guī)劃的子女年齡(或準(zhǔn)備累積期間)開始規(guī)劃的子女年齡(或準(zhǔn)備累積的期間)愈早(長)，時(shí)間復(fù)利的收益就愈好，沒有時(shí)間彈性，沒有費(fèi)用彈性是子女教育金的兩大特色。學(xué)校開學(xué)，就是要錢，面對(duì)高學(xué)費(fèi)的挑戰(zhàn)，時(shí)間會(huì)是你最好的朋友。愈早開始，計(jì)劃愈容易成功。例:每月投入1000元子女教育金產(chǎn)生的效果

開始規(guī)劃的年齡高等教育金累積期間平均報(bào)酬率4%孩子出生起18年31.7萬學(xué)齡前教育結(jié)束12年18.5萬假設(shè)每個(gè)子女每年大學(xué)教育費(fèi)用為1萬元步驟4.選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具（1）傳統(tǒng)的教育投資工具（2）其他教育投資工具（3）短期教育規(guī)劃工具教育規(guī)劃更重視長期投資工具的運(yùn)用和管理（1）傳統(tǒng)的教育投資工具教育儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)定息債券個(gè)人儲(chǔ)蓄平安子女教育保險(xiǎn)

李小姐為剛出生的兒子小剛投保5萬元費(fèi)用支出：年交保費(fèi)4360元，交15次，共交65400元；李小姐每天給小剛約存12元平安子女教育保險(xiǎn)

享有利益：教育年金：小剛15~17周歲時(shí)，每年領(lǐng)5000元做高中教育金；

18~21周歲時(shí)，每年領(lǐng)15000元做大學(xué)教育金。身故保險(xiǎn)金：小剛在21歲前發(fā)生不幸，公司按保單現(xiàn)金價(jià)值補(bǔ)償給李小姐。成長年金：李小姐如發(fā)生不幸，不能再照顧小剛，小剛每年可領(lǐng)取2500元生活費(fèi)，直到21歲?；砻獗ＹM(fèi)：交費(fèi)期內(nèi)李小姐如發(fā)生不幸，可以免交以后各期保費(fèi)政府債券共同基金股票、基金和企業(yè)債券教育信托基金大額可轉(zhuǎn)讓存單（2）其他教育投資工具要注意各種投資工具的搭配組合（3）短期教育規(guī)劃工具借貸變現(xiàn)資產(chǎn)教育助學(xué)貸款商業(yè)助學(xué)貸款個(gè)人抵押貸款……出售資產(chǎn)短期典當(dāng)結(jié)論在子女不同的年齡段應(yīng)選擇不同的投資產(chǎn)品。對(duì)于年齡較小或尚未出生的子女，因其教育費(fèi)用支出還不多，家長可以考慮較積極的投資方案，如以股票和股票型的基金配合一定的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)產(chǎn)品；隨著子女的不斷成長，家長可以考慮逐步減少股票的投資比重，加入平衡性基金和保本保息的銀行類理財(cái)產(chǎn)品，提高資金的安全性和流動(dòng)性，避免盲目追求收益率；對(duì)于一次性大額支付，如大學(xué)學(xué)費(fèi)或出國留學(xué)費(fèi)用，家長應(yīng)考慮投資期限的合理配合，不要因資金的流動(dòng)性而造成障礙。步驟5.制定子女教育投資規(guī)劃方案一次性投資按月定額存錢鼓勵(lì)子女自行理財(cái)無計(jì)劃根據(jù)期初估算費(fèi)用一次性留足，但難以應(yīng)付變化計(jì)劃性強(qiáng)，但靈活性不足如開立子女帳戶，將壓歲錢與零花錢存入有錢多花，沒錢不花常見的教育規(guī)劃類型步驟6.定期和及時(shí)調(diào)整規(guī)劃方案針對(duì)客戶未來各方面可能發(fā)生的變化情況，對(duì)子女教育投資規(guī)劃方案及時(shí)調(diào)整。堅(jiān)持?？顚Ｓ?。以免出現(xiàn)因?yàn)榕灿媒逃Y金不能及時(shí)歸還而造成的困境。定期作調(diào)整。一份好的理財(cái)規(guī)劃需要不停的評(píng)估和修改。對(duì)于子女教育費(fèi)用的籌備，最好每年做一次評(píng)估，計(jì)算當(dāng)年的籌備總額和收益率回報(bào)，將結(jié)果和預(yù)期進(jìn)行比較，以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)為準(zhǔn)。如未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，就應(yīng)適當(dāng)提高來年的投資額或者提高相應(yīng)的收益率，以保證目標(biāo)的如期實(shí)現(xiàn)。案例一 經(jīng)濟(jì)型家庭的教育規(guī)劃客戶家庭情況吳女士40歲，離異；女兒今年17歲，再過一年女兒就要上大學(xué)了。家庭資產(chǎn)狀況是：一套價(jià)值30萬元的自住房產(chǎn)；積蓄3萬元；股市投資5000元。目前收支狀況是：本人月收入2000元，孩子的父親每月支付撫養(yǎng)費(fèi)400元；吳女士及女兒每月生活費(fèi)為1500元，每月給父母贍養(yǎng)費(fèi)200元。家庭資產(chǎn)分析

每月收支狀況（單位：元）收入支出本人工資2000生活費(fèi)1500子女扶養(yǎng)費(fèi)400父母贍養(yǎng)200收入合計(jì)2400支出合計(jì)1700每月節(jié)余700資產(chǎn)負(fù)債狀況（單位：元）資產(chǎn)負(fù)債房產(chǎn)300000

儲(chǔ)蓄30000

股票5000

資產(chǎn)合計(jì)335000負(fù)債合計(jì)0凈資產(chǎn)335000家庭財(cái)務(wù)分析吳女士有總資產(chǎn)33.5萬元，但主要是房產(chǎn)；且生活負(fù)擔(dān)較重，日常收支節(jié)余少；女兒很快就要上大學(xué)。因此，對(duì)于吳女士來說，近幾年的主要理財(cái)目標(biāo)是子女教育和家庭的財(cái)務(wù)安全，理財(cái)主要原則是資產(chǎn)保值并保持其較好的流動(dòng)性，以滿足日常開支、突發(fā)事件及女兒一年后大學(xué)教育的資金需要。

教育規(guī)劃

假設(shè)女兒大學(xué)4年需費(fèi)用共計(jì)4萬元。具體安排如下：1、教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃：帶上戶口本以吳女士女兒的名字開設(shè)教育儲(chǔ)蓄帳戶，從現(xiàn)在開始為孩子進(jìn)行為期3年的教育儲(chǔ)蓄。從每月結(jié)余的700元中每月轉(zhuǎn)存555元到教育儲(chǔ)蓄帳戶，3年共存2萬元。到大學(xué)三年級(jí)開始時(shí)取出。教育儲(chǔ)蓄作為零存整取儲(chǔ)蓄將享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25％以上，而且享受利息免稅優(yōu)惠政策。2、教育助學(xué)貸款：在大學(xué)一年級(jí)入學(xué)時(shí)，可憑學(xué)校入學(xué)證明，用30萬元的住房在銀行申請(qǐng)2萬元教育助學(xué)貸款，用來支付大學(xué)一、二年級(jí)的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)，此項(xiàng)貸款采取每季度扣息，畢業(yè)后三年內(nèi)歸還本金。案例二 富裕型家庭的教育規(guī)劃客戶家庭情況李先生，40歲。兒子14歲，兩年后想去加拿大留學(xué)讀高中直到碩士畢業(yè)。家庭經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)，已準(zhǔn)備50萬元出國留學(xué)費(fèi)用。李先生全家都有較充足的保險(xiǎn)保障。第一步：教育資金需求分析

按現(xiàn)在的費(fèi)用水平，到加拿大讀書：高中三年，每年約12萬元；本科四年，每年約12萬元；碩士兩年，每年約15萬元。但該數(shù)據(jù)為現(xiàn)在的數(shù)據(jù)，以后的費(fèi)用可能增長，按年均3%增長率計(jì)劃將來的教育費(fèi)用，則將來在加拿大留學(xué)的費(fèi)用如下：

留學(xué)階段高中本科碩士年份201220132014201520162017201820192020子女年齡161718192021222324費(fèi)用（萬元）12.713.113.513.914.314.815.219.620.2第二步：已有教育資金安排

已經(jīng)為兒子準(zhǔn)備了50萬元的出國留學(xué)費(fèi)用，建議將該筆資金安排為子女國外前四年的教育費(fèi)用的需要——前四年的教育費(fèi)用合計(jì)53.3萬元?？紤]到兩年后兒子就要出國就就讀高中，已有的這一筆資金進(jìn)行保守的儲(chǔ)蓄投資安排：將現(xiàn)有的50萬等分為四筆定期存款，每筆12.5萬，考慮現(xiàn)在利率環(huán)境偏低，可以都安排為一年的定期存款，避免存期過長而利率上升造成的利率損失。兒子出國留學(xué)當(dāng)年，支取其中最快到期的一筆定期存款。特別說明：該筆資金的定期儲(chǔ)蓄投資收益率假設(shè)為年均2%。如果能保持2%收益率，到小孩留學(xué)后的第四年末，還可以剩余0.4萬元。第三步：不足教育資金安排

已有50萬教育資金只能滿足小孩前四年（高中三年、本科第一年）教育費(fèi)用需要，本科后三年和碩士兩年的費(fèi)用需要另行籌備。按3%考慮教育費(fèi)用的增長率，后五年教育費(fèi)用累計(jì)需要84萬。如果從現(xiàn)在開始積累不足的教育資金，到現(xiàn)在已有資金支取完（約本科二年級(jí)開始），還剩余約6年時(shí)間。如果該筆資金積累能保持年均5%的收益率，六年內(nèi)要積累84萬元資金，每年需要追加教育資金約12.4萬。該筆資金要達(dá)到5%的年均收益率，按中國金融市場相關(guān)投資品種的歷史表現(xiàn)，比較有效的投資安排，銀行存款60%、債券10%、基金25%、股票5%；即每年初將7.4萬、1.2萬、3.1萬和0.6萬分別投資到銀行存款、債券、基金和股票?？紤]到資金的安全性，建議將該筆資金分成五等份，全部轉(zhuǎn)移到基本沒有風(fēng)險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄或債券產(chǎn)品。第三步：不足教育資金安排特別說明：前六年的預(yù)期收益率為5%，后五年預(yù)期收益率為2%。上述投資能否最終實(shí)現(xiàn)年均5%或2%的收益率，取決于將來國內(nèi)市場表現(xiàn)。六年后，如果該筆資金未達(dá)到目標(biāo)累計(jì)金額——84萬元。不足部分可以一次性從當(dāng)年的收入或家庭已有財(cái)富積累中支取補(bǔ)足；也可以在費(fèi)用支取當(dāng)期分次從當(dāng)年收入或已有財(cái)富積累中支取彌補(bǔ)。特別說明：如果費(fèi)用增加，某筆定期存款支取時(shí)，不能滿足當(dāng)期小孩教育費(fèi)用，可用財(cái)富積累或當(dāng)期收入彌補(bǔ)。該安排未考慮到人民對(duì)加拿大元的匯率變化，但考慮人民升值趨勢，匯率變化應(yīng)該不會(huì)增加孩子在加拿大的教育資金需求案例三 望子成龍的教育規(guī)劃1.客戶家庭情況及理財(cái)目標(biāo)王先生，29歲，政府機(jī)關(guān)的公務(wù)員，妻子孫太太26歲，在某雜志社擔(dān)任美術(shù)編輯。兩人合計(jì)稅后工資12000元，2007年夫妻倆喜得貴子，兒子現(xiàn)在暫由雙方父母照顧，金豬寶寶雖然聰明可愛，但王先生的理財(cái)煩惱也接踵而來了……1．夫妻倆希望至少在經(jīng)濟(jì)上能支持子女出國留學(xué)的目標(biāo)，如果不出國的話，這筆錢也能將來留給孩子作為創(chuàng)業(yè)基金或者以備結(jié)婚使用；2．夫妻倆不想讓父母太過勞累，希望能聘請(qǐng)家政人員協(xié)助照顧兒子；3．夫妻倆希望能培養(yǎng)孩子一項(xiàng)特長，并從小能扎實(shí)孩子的英語基礎(chǔ)。夫妻倆打算使用20萬元積蓄專門為孩子制作一份教育規(guī)劃。2.財(cái)務(wù)分析2.財(cái)務(wù)分析預(yù)計(jì)王先生家庭子女教育支出的長期比例維持在46.3%，當(dāng)子女19歲出國后，家庭經(jīng)濟(jì)壓力陡增，在此之前家庭教育支出比例低于30%，此期間王先生家庭如果沒有房屋貸款類似的負(fù)債，家庭收支結(jié)構(gòu)較為合理，需制定相應(yīng)規(guī)劃彌補(bǔ)出國留學(xué)的教育金籌備。

3.子女教育金規(guī)劃思路王先生子女在計(jì)劃留學(xué)前教育支出壓力可以承受，因此計(jì)劃使用薪資收入的儲(chǔ)蓄部分應(yīng)對(duì)支出，為彌補(bǔ)留學(xué)時(shí)的高額教育金缺口，設(shè)計(jì)投資規(guī)劃針對(duì)子女19歲時(shí)的目標(biāo)缺口，再依據(jù)王先生對(duì)子女教育規(guī)劃的其他目標(biāo)順序調(diào)整。4.教育規(guī)