2024年企業(yè)財務(wù)協(xié)議管理細(xì)則版A版本合同目錄一覽1.協(xié)議概述1.1協(xié)議雙方1.2協(xié)議目的1.3協(xié)議范圍2.財務(wù)報告2.1財務(wù)報告格式2.2財務(wù)報告提交時間2.3財務(wù)報告內(nèi)容要求3.預(yù)算管理3.1預(yù)算編制3.2預(yù)算審批3.3預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控4.資金管理4.1資金籌集4.2資金使用4.3資金償還5.成本控制5.1成本核算5.2成本分析5.3成本控制措施6.稅務(wù)管理6.1稅務(wù)申報6.2稅務(wù)繳納6.3稅務(wù)籌劃7.風(fēng)險管理7.1風(fēng)險識別7.2風(fēng)險評估7.3風(fēng)險應(yīng)對措施8.內(nèi)部控制8.1內(nèi)部控制制度8.2內(nèi)部控制執(zhí)行8.3內(nèi)部控制評價與改進(jìn)9.財務(wù)信息系統(tǒng)9.1信息系統(tǒng)使用9.2信息系統(tǒng)安全9.3信息系統(tǒng)維護(hù)與升級10.審計與評估10.1審計頻率10.2審計機構(gòu)選擇10.3審計結(jié)果處理11.合同解除與終止11.1解除條件11.2終止條件11.3解除或終止后的財務(wù)處理12.違約責(zé)任12.1違約行為12.2違約責(zé)任承擔(dān)12.3違約賠償13.爭議解決13.1爭議解決方式13.2爭議解決機構(gòu)13.3爭議解決時間限制14.其他條款14.1保密條款14.2法律適用14.3合同修改與補充第一部分：合同如下一、協(xié)議概述（一）協(xié)議雙方（二）協(xié)議目的（三）協(xié)議范圍二、財務(wù)報告（一）財務(wù)報告格式（二）財務(wù)報告提交時間（三）財務(wù)報告內(nèi)容要求三、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制（二）預(yù)算審批（三）預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控四、資金管理（一）資金籌集（二）資金使用（三）資金償還五、成本控制（一）成本核算（二）成本分析（三）成本控制措施六、稅務(wù)管理（一）稅務(wù)申報（二）稅務(wù)繳納（三）稅務(wù)籌劃七、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別（二）風(fēng)險評估（三）風(fēng)險應(yīng)對措施八、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度（二）內(nèi)部控制執(zhí)行（三）內(nèi)部控制評價與改進(jìn)九、財務(wù)信息系統(tǒng)（一）信息系統(tǒng)使用（二）信息系統(tǒng)安全（三）信息系統(tǒng)維護(hù)與升級十、審計與評估（一）審計頻率（二）審計機構(gòu)選擇（三）審計結(jié)果處理十一、合同解除與終止（一）解除條件（二）終止條件（三）解除或終止后的財務(wù)處理十二、違約責(zé)任（一）違約行為（二）違約責(zé)任承擔(dān)（三）違約賠償十三、爭議解決（一）爭議解決方式（二）爭議解決機構(gòu)（三）爭議解決時間限制十四、其他條款（一）保密條款（二）法律適用（三）合同修改與補充八、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制制度1.制度內(nèi)容2.制度執(zhí)行3.制度更新（二）內(nèi)部控制執(zhí)行1.執(zhí)行流程2.執(zhí)行監(jiān)督3.執(zhí)行效果評估（三）內(nèi)部控制評價與改進(jìn)1.評價周期2.評價方法3.改進(jìn)措施九、財務(wù)信息系統(tǒng)（一）信息系統(tǒng)使用1.使用規(guī)定2.用戶權(quán)限管理3.信息系統(tǒng)培訓(xùn)（二）信息系統(tǒng)安全1.安全防護(hù)措施2.信息安全事件處理3.信息安全責(zé)任（三）信息系統(tǒng)維護(hù)與升級1.維護(hù)周期2.維護(hù)內(nèi)容3.升級計劃十、審計與評估（一）審計頻率1.年度審計2.特別審計3.審計配合（二）審計機構(gòu)選擇1.審計機構(gòu)資質(zhì)2.審計機構(gòu)更換3.審計機構(gòu)協(xié)調(diào)（三）審計結(jié)果處理1.審計發(fā)現(xiàn)問題2.問題整改3.整改效果評估十一、合同解除與終止（一）解除條件1.合同解除情形2.解除程序3.解除后財務(wù)處理（二）終止條件1.合同終止情形2.終止程序3.終止后財務(wù)處理十二、違約責(zé)任（一）違約行為1.違約情形2.違約責(zé)任認(rèn)定3.違約責(zé)任承擔(dān)（二）違約責(zé)任承擔(dān)1.違約金支付2.違約損失賠償3.違約責(zé)任執(zhí)行（三）違約賠償1.賠償范圍2.賠償計算方法3.賠償執(zhí)行十三、爭議解決（一）爭議解決方式1.協(xié)商解決2.調(diào)解解決3.法律訴訟（二）爭議解決機構(gòu)1.協(xié)商機構(gòu)2.調(diào)解機構(gòu)3.訴訟機構(gòu)（三）爭議解決時間限制1.協(xié)商解決期限2.調(diào)解解決期限3.訴訟解決期限十四、其他條款（一）保密條款1.保密內(nèi)容2.保密期限3.保密違約責(zé)任（二）法律適用1.合同適用法律2.法律沖突解決3.法律變更影響（三）合同修改與補充1.合同修改程序2.合同補充內(nèi)容3.合同修改與補充的生效第二部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：財務(wù)報告格式模板詳細(xì)要求：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等的基本格式和要求。2.附件二：預(yù)算編制指導(dǎo)手冊詳細(xì)要求：包括預(yù)算編制的步驟、方法以及預(yù)算科目設(shè)置等內(nèi)容。3.附件三：資金管理流程圖詳細(xì)要求：明確資金籌集、使用和償還的流程和要求。4.附件四：成本控制策略指南詳細(xì)要求：包括成本核算方法、成本分析和控制措施等。5.附件五：稅務(wù)申報指南詳細(xì)要求：包括各類稅務(wù)申報表的填寫方法、報送時間等。6.附件六：風(fēng)險管理計劃詳細(xì)要求：包括風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對措施的具體計劃。7.附件七：內(nèi)部控制制度手冊詳細(xì)要求：包括內(nèi)部控制制度的全文以及相關(guān)操作流程。8.附件八：財務(wù)信息系統(tǒng)使用手冊詳細(xì)要求：包括信息系統(tǒng)的基本操作、安全防護(hù)和維護(hù)升級等內(nèi)容。9.附件九：審計與評估指南詳細(xì)要求：包括審計準(zhǔn)備、審計程序和審計結(jié)果處理等。10.附件十：合同解除與終止協(xié)議詳細(xì)要求：明確合同解除和終止的條件、程序以及財務(wù)處理等。11.附件十一：違約行為及責(zé)任認(rèn)定清單詳細(xì)要求：列舉所有可能的違約行為，并明確相應(yīng)的責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。12.附件十二：保密協(xié)議詳細(xì)要求：包括保密信息的定義、保密期限和違約責(zé)任等。13.附件十三：法律適用及爭議解決指南詳細(xì)要求：明確合同適用的法律、法律沖突解決和法律變更影響等。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.未能按照約定的時間提交財務(wù)報告。責(zé)任認(rèn)定：違約方需支付違約金，并承擔(dān)因未能及時報告導(dǎo)致的相關(guān)損失。2.未能按照預(yù)算執(zhí)行或超出預(yù)算范圍支出。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)超出預(yù)算部分的責(zé)任，并可能導(dǎo)致合同解除或終止。3.未按時籌集或償還資金。責(zé)任認(rèn)定：違約方需支付違約金，并按照約定的利率支付逾期利息。4.未能達(dá)到成本控制目標(biāo)。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)未達(dá)標(biāo)部分的成本，并支付違約金。5.未按時申報或繳納稅款。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)逾期申報或繳納的稅款及滯納金。6.未能識別或評估風(fēng)險，或未能采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)因風(fēng)險導(dǎo)致的所有損失，并支付違約金。7.未按照內(nèi)部控制制度執(zhí)行或違反相關(guān)操作流程。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)因此導(dǎo)致的所有損失，并支付違約金。8.未按照約定的方式使用財務(wù)信息系統(tǒng)。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)因此導(dǎo)致的所有損失，并支付違約金。9.未按照約定的審計頻率或未配合審計工作。責(zé)任認(rèn)定：違約方需承擔(dān)因?qū)徲嫲l(fā)現(xiàn)問題導(dǎo)致的損失，并支付違約金。10.未經(jīng)允許擅自解除或終止合同。責(zé)任認(rèn)定：違約方需支付違約金，并承擔(dān)因合同解除或終止導(dǎo)致的相關(guān)損失。說明三：法律名詞及解釋：1.合同：本合同是指甲乙雙方為實現(xiàn)共同目標(biāo)而達(dá)成的書面協(xié)議。2.甲方：指合同中承擔(dān)一定義務(wù)并享有相應(yīng)權(quán)利的一方。3.乙方：指合同中承擔(dān)一定義務(wù)并享有相應(yīng)權(quán)利的一方。4.財務(wù)報告：指甲方根據(jù)約定時間向乙方提交的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等方面的書面報告。5.預(yù)算管理：指甲方按照預(yù)算編制、審批、執(zhí)行和監(jiān)控等環(huán)節(jié)對財務(wù)活動進(jìn)行計劃和控制的管理工作。6.資金管理：指甲方對資金籌集、使用和償還等環(huán)節(jié)進(jìn)行計劃、組織、指導(dǎo)和控制