初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高頻考點(diǎn)3單選題（共80題，共80分）(1.)借款人還款能力的主要標(biāo)志就是()。A.借款人的現(xiàn)金流量是否充足B.借（江南博哥）款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C.借款人的管理水平是否很高D.借款人的銷售收入和利潤是否足夠高正確答案：A參考解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，借款人還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。(2.)下列各項(xiàng)中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的是()。A.貸款實(shí)際收益率B.銀行收益率C.利息實(shí)收率D.信貸資產(chǎn)相對不良率正確答案：C參考解析：利息實(shí)收率，用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。(3.)()是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金，將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。A.呆賬計(jì)提B.呆賬準(zhǔn)備C.呆賬減值D.呆賬核銷正確答案：D參考解析：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。(4.)當(dāng)公司()時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。A.現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給B.現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給C.現(xiàn)金需求增加D.現(xiàn)金供給減少正確答案：B參考解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。(5.)金融企業(yè)應(yīng)于每年（?）前向同級財(cái)政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報(bào)告。A.1月31日B.2月20日C.3月30日D.6月30日正確答案：B參考解析：金融企業(yè)應(yīng)于每年2月20日前向同級財(cái)政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報(bào)告。故本題選B。(6.)在客戶經(jīng)營管理狀況的分析中，銷售階段的核心是()A.市場B.技術(shù)C.進(jìn)貨D.設(shè)備正確答案：A參考解析：企業(yè)生產(chǎn)流程中，供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，銷售階段的核心是市場。(7.)下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法，不正確的是()。A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款B.未分配利潤增加會產(chǎn)生借款需求C.借款目的主要指借款用途D.一般來說，長期貸款用于長期融資的目的正確答案：B參考解析：B選項(xiàng)未分配利潤增加，說明企業(yè)的留存收益增加，此時企業(yè)會減少借款需求。借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。借款目的主要是指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資，短期貸款用于短期融資?？键c(diǎn)：借款需求的含義(8.)()是指借款人的營業(yè)利潤與產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。A.營業(yè)利潤率B.銷售利潤率C.稅前利潤率D.凈利潤率正確答案：A參考解析：營業(yè)利潤率是指借款人的營業(yè)利潤與產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。(9.)抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、()等方面考察。A.適用性B.重置難易程度C.變現(xiàn)難易程度D.購買難易程度正確答案：C參考解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等方面考察。而抵押品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強(qiáng)。故本題選C。(10.)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須具有的功能不包括()。A.能夠有效區(qū)分違約客戶B.能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)C.不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢D.能夠估計(jì)各信用等級的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)正確答案：C參考解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。(11.)在市場經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的貸款合同是()A.民事協(xié)議B.民事合同C.商業(yè)協(xié)議D.刑事合同正確答案：B參考解析：在市場經(jīng)濟(jì)條件下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系而簽訂的貸款合同是民事合同。通過合同所確立的民事關(guān)系是一種受法律保護(hù)的民事法律關(guān)系，所以通過簽訂合同建立法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為。(12.)抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，動產(chǎn)應(yīng)自取得日起()內(nèi)予以處置。A.3個月B.6個月C.1年D.2年正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。(13.)下列資產(chǎn)不得用來抵債的是()。A.動產(chǎn)B.不動產(chǎn)C.正在被依法監(jiān)管的資產(chǎn)D.有價證券正確答案：C參考解析：下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過該財(cái)產(chǎn)價值的；所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。(14.)初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還應(yīng)了解()A.經(jīng)濟(jì)走勢B.宏觀政策C.貸款規(guī)模D.貸款用途正確答案：D參考解析：面談中需了解的信息：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團(tuán)隊(duì)、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等；⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。考點(diǎn)：面談訪問(15.)()從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量。A.信貸平均損失比率B.信貸資產(chǎn)相對不良率C.不良率變幅D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)正確答案：A參考解析：信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量，用于評價區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越大。故本題選A。(16.)下列()不屬于非現(xiàn)場調(diào)查。A.通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查B.通過銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查C.業(yè)務(wù)人員通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手獲取的有價值信息D.業(yè)務(wù)人員親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測進(jìn)行調(diào)研正確答案：D參考解析：D選項(xiàng)業(yè)務(wù)人員親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測公司的設(shè)備、庫存、用水量等進(jìn)行的調(diào)研是屬于現(xiàn)場調(diào)研的范疇。非現(xiàn)場調(diào)查：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。委托調(diào)查可通過中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個人獲取有價值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會(商會)，政府的職能管理部門(如工商局、稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況。考點(diǎn)：貸前調(diào)查的方法(17.)小張通過對A、B兩省進(jìn)行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2013年國內(nèi)生產(chǎn)總值3億元、勞動生產(chǎn)率3萬元/人。B省2013年國內(nèi)生產(chǎn)總值1．5億元、勞動生產(chǎn)率5000元/人，如果僅以此兩項(xiàng)指標(biāo)來看()。A.A省區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省B.A省區(qū)域市場化程度較高C.A省政府信用較高D.A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理正確答案：A參考解析：國內(nèi)生產(chǎn)總值及其增長率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動生產(chǎn)率、資金利潤率及城市化水平等指標(biāo)都可以反映一個區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。區(qū)域國內(nèi)生產(chǎn)總值越高、勞動生產(chǎn)率越高，區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高。該題中，A省的這兩個數(shù)值均高于B省，所以A省的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省。故本題選A。(18.)與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過核查企業(yè)的()，分析公司的最近經(jīng)營狀況。A.申貸材料B.提款申請書C.借款憑證D.銀行對賬單正確答案：D參考解析：與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司的最近經(jīng)營狀況。考點(diǎn)：與銀行往來情況監(jiān)控(19.)在經(jīng)濟(jì)周期的繁榮到頂峰階段，()。A.中央銀行采取降息措施來抵制通貨緊縮B.企業(yè)利潤率開始上升C.企業(yè)更多地傾向于通過長期貸款來籌資D.銀行的部分貸款過度發(fā)放正確答案：D參考解析：在經(jīng)濟(jì)周期的繁榮到頂峰階段的時候，則會有以下情況出現(xiàn)：中央銀行采取升息措施來控制通貨膨脹；企業(yè)利潤率開始下降；企業(yè)更多地傾向于通過短期貸款來籌資?，F(xiàn)行經(jīng)濟(jì)增長及經(jīng)濟(jì)前景成為貸款決策的主要因素，導(dǎo)致銀行長期貸款和可以不斷更新的短期周轉(zhuǎn)資金貸款過度發(fā)放。考點(diǎn)：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析(20.)季節(jié)性銷售模式中的季節(jié)性融資一般是()的。A.短期B.中期C.中長期D.長期正確答案：A參考解析：季節(jié)性銷售模式中的季節(jié)性融資一般是短期的。(21.)企業(yè)向銀行借款屬于__________，發(fā)行債券、股票屬于__________。()A.直接融資；間接融資B.間接投資；直接投資C.間接融資；直接融資D.直接投資；間接投資正確答案：C參考解析：直接融資指的是資金赤字部門通過向資金盈余部門出售自己發(fā)行的證券，如股票、債券、票據(jù)等來籌集資金的方式。間接融資指的是有金融機(jī)構(gòu)介入的資金融通方式，主要有兩種方式：①銀行信用，即銀行向企業(yè)和個人發(fā)放貸款；②消費(fèi)信用，即銀行向個人發(fā)放住房或耐用消費(fèi)品貸款。故本題選C。(22.)下列選項(xiàng)中，不得抵押的財(cái)產(chǎn)是()。A.債務(wù)人有權(quán)處分的建設(shè)用地使用權(quán)B.交通運(yùn)輸工具C.生產(chǎn)設(shè)備D.土地使用權(quán)正確答案：D參考解析：不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：(1)土地所有權(quán)。(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外。(3)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。(4)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)。(5)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。(6)法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。(23.)下列選項(xiàng)中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是()。A.公司股息發(fā)放的壓力很大B.公司的營運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付D.公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時削減紅利，股息發(fā)放的壓力很大正確答案：D參考解析：銀行可以通過以下方面來衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：(1)公司為了維持在資本市場的地位或者滿足股東的最低期望，通常會定期發(fā)放股利。在公司申請借款時，銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因。(2)通過營運(yùn)現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正的，并且能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果能夠滿足，則不能作為合理的借款需求原因。(3)對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因?？键c(diǎn)負(fù)債和分紅變化引起的需求(24.)信貸檔案管理模式包括()。A.通盤管理B.按時交接C.多人負(fù)責(zé)D.不定期檢查正確答案：B參考解析：信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。故本題選B。(25.)貸款項(xiàng)目評估是根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種()因素，重新對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。A.客觀B.非客觀C.主觀D.非主觀正確答案：B參考解析：貸款項(xiàng)目評估的目的是剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。故本題選B。(26.)對于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費(fèi)用()在擔(dān)保金額中，保證合同期限()。A.不包括，不變B.不包括，延長C.包括，延長D.包括，不變正確答案：C參考解析：保證貸款展期的，其擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止?？键c(diǎn)貸款展期處理(27.)以下利率中，一般按本金的千分之幾表示的利率是()。A.年利率B.月利率C.日利率D.季利率正確答案：B參考解析：年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分之幾表示；月利率也稱月息率，以月為計(jì)數(shù)期，一般按本金的千分之幾表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬分之幾表示。(28.)下列不屬于銀行可采取的營銷策略的是()。A.產(chǎn)品策略B.價格策略C.渠道策略D.行業(yè)定位策略正確答案：D參考解析：銀行可采取的營銷策略主要包括產(chǎn)品營銷策略、定價策略、營銷渠道策略和促銷策略四大策略?？键c(diǎn)產(chǎn)品營銷策略(29.)()的構(gòu)建和測算是內(nèi)部評級法的核心，同時也是許多技術(shù)問題的焦點(diǎn)。A.統(tǒng)計(jì)計(jì)量模型B.違約概率模型C.定量分析模型D.定性分析模型正確答案：B參考解析：巴塞爾資本協(xié)議下，內(nèi)部評級法下每個評級結(jié)果都需要對應(yīng)一個違約概率。違約概率模型的構(gòu)建和測算是內(nèi)部評級法的核心，同時也是許多技術(shù)問題的焦點(diǎn)。(30.)借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.流動性風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。(31.)下列關(guān)于貸款金額的說法中，正確的是()。A.貸款金額應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來確定B.固定資金貸款需求量的計(jì)算可參考《流動資金貸款管理暫行辦法》C.流動資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項(xiàng)目凈投資、資本金比例等加以計(jì)算D.貸款金額應(yīng)盡量滿足借款人的一切需求正確答案：A參考解析：貸款金額應(yīng)依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來確定。流動資金貸款需求量可參考《流動資金貸款管理暫行辦法》提供的方法進(jìn)行測算，固定資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)審核確定的總投資、擬定且符合法規(guī)要求的資本金比例及其他資金來源構(gòu)成等加以確定；貸款金額除考慮借款人的合理需求外，還應(yīng)控制在借款人的承貸能力范圍內(nèi)，這樣才能確保需求合理，風(fēng)險(xiǎn)可控。(32.)在《巴塞爾新資本協(xié)議》推出之前，商業(yè)銀行以大型客戶作為營銷重點(diǎn)，其信用評估在很大程度上依靠()。A.政府規(guī)定B.客戶自身評價C.銀行評價D.外部評級機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》推出之前，商業(yè)銀行以大型客戶作為營銷重點(diǎn)，其信用評估在很大程度上依靠外部評級機(jī)構(gòu)。(33.)下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析的說法中，錯誤的是()。A.從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期包括生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和資本轉(zhuǎn)換周期C.資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期完成的D.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是以資金開始，以產(chǎn)品結(jié)束正確答案：D參考解析：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程。生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期以資金開始，以資金結(jié)束。(34.)中長期貸款利率的檔次不包括()。A.6個月至1年(含1年)B.1年至3年(含3年)C.3年至5年(含5年)D.5年以上正確答案：A參考解析：中長期貸款利率可分為1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三個檔次。(35.)當(dāng)銷售收人在盈虧平衡點(diǎn)以下時，企業(yè)將要()。A.盈虧相等B.盈利或虧損不確定C.承受損失D.創(chuàng)造利潤正確答案：C參考解析：盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點(diǎn)以下時，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點(diǎn)以上時，企業(yè)創(chuàng)造利潤。(36.)如果實(shí)際增長率()可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請。A.低于B.高于C.等于D.不低于正確答案：A參考解析：如果實(shí)際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請。(37.)下列關(guān)于信貸授權(quán)形式的說法中，錯誤的是()。A.按受權(quán)人劃分是指信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等B.按授信品種劃分是指可按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)C.按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)是指根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限D(zhuǎn).按擔(dān)保方式授權(quán)是指根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限正確答案：D參考解析：按客戶風(fēng)險(xiǎn)評級授權(quán)是指根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予不同的權(quán)限。按擔(dān)保方式授權(quán)是指根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單(國債)質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限。(38.)()是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。A.公司信貸B.銀行信貸C.擔(dān)保D.抵押貸款正確答案：A參考解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。(39.)下列選項(xiàng)中，不屬于固定成本的是()。A.固定資產(chǎn)的折舊B.企業(yè)日常開支C.銷售費(fèi)用D.租賃費(fèi)用正確答案：C參考解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產(chǎn)的折舊、企業(yè)日常開支、租賃費(fèi)用、利息、管理人員工資等花費(fèi)。(40.)我國商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境分析所用的主要方法為()。A.SWOT分析法B.波特五力模型C.GE矩陣D.PEST分析法正確答案：A參考解析：銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。(41.)在產(chǎn)品的生命周期中，成本費(fèi)用較少，銀行利潤較為穩(wěn)定的階段是()。A.介紹期B.成長期C.成熟期D.衰退期正確答案：C參考解析：成熟期的特點(diǎn)是：銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。但這一階段的成本費(fèi)用較少，所以銀行的利潤較穩(wěn)定。(42.)下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行變更擔(dān)保條件的是()。A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任D.同意將部分或全部債務(wù)轉(zhuǎn)移到第三方正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行變更擔(dān)保條件包括：將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人；直接減輕或免除保證人的責(zé)任。(43.)下列選項(xiàng)中，不屬于不良貸款的是()。A.次級類貸款B.關(guān)注類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款正確答案：B參考解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。(44.)下列關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的說法中，錯誤的是()。A.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租B.因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實(shí)無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租C.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)D.抵債資產(chǎn)收取后一律不能對外出租正確答案：D參考解析：抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實(shí)無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)。(45.)利潤表結(jié)構(gòu)分析是以()為100％，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。A.產(chǎn)品銷售收入凈額B.產(chǎn)品銷售成本C.產(chǎn)品銷售收入總額D.產(chǎn)品銷售利潤正確答案：A參考解析：利潤表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。(46.)以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述，正確的是()。A.資金結(jié)構(gòu)不合理將導(dǎo)致償債能力比較低B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)主要需求集中在長期資金C.生產(chǎn)制造企業(yè)更多需要的是短期資金D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，應(yīng)降低長期債務(wù)比重正確答案：A參考解析：B．C、D三項(xiàng)的說法恰好與正確的相反。(47.)按照()，通常將計(jì)息方式分為按日計(jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息、按年計(jì)息。A.計(jì)息的周期B.是否計(jì)算復(fù)利C.貨幣種類D.貸款用途正確答案：A參考解析：按計(jì)算利息的周期，通常將計(jì)息方式分為按日計(jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息、按年計(jì)息。(48.)()是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量B.盈利性C.流動性D.貸款安全性正確答案：B參考解析：在銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平中，盈利性是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。故本題選B。(49.)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的步驟包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)分析；(2)信用信息的收集和傳遞；(3)風(fēng)險(xiǎn)處置；(4)后評價。正確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序?yàn)?)。A.(1)(2)(3)(4)B.(2)(1)(3)(4)C.(1)(2)(4)(3)D.(2)(1)(4)(3)正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的步驟包括：信用信息的收集和傳遞；風(fēng)險(xiǎn)分析；風(fēng)險(xiǎn)處置；后評價。考點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序(50.)對于出現(xiàn)()情況的，應(yīng)及時報(bào)告授信審批行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門，調(diào)整客戶分類和授信方案。A.客戶自行在2個月內(nèi)無法改變的較大風(fēng)險(xiǎn)B.客戶無法自行在3個月內(nèi)自行控制和化解的較大風(fēng)險(xiǎn)C.客戶無法自行在3個月內(nèi)在銀行輔助下化解的較大風(fēng)險(xiǎn)D.客戶無法自行在6個月內(nèi)在銀行輔助下化解的較大風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置流程中，對于出現(xiàn)的較大風(fēng)險(xiǎn)，客戶部門無法自行在3個月內(nèi)控制和化解處置的，應(yīng)視貸款金額的大小及風(fēng)險(xiǎn)狀況及時報(bào)告授信審批行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門，由授信審批部門調(diào)整客戶分類和授信方案，介入風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定和處置。故本題選B。(51.)如為()，借款人應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。A.一般貿(mào)易貸款B.出口打包貸款C.進(jìn)口打包貸款D.流動資金貸款正確答案：B參考解析：如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證；如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票(銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票)；如借款用途涉及國家實(shí)施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。(52.)下列屬于直接融資的行為是()。A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份C.A公司通過融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元D.何某通過金融機(jī)構(gòu)借入資金120000元正確答案：B參考解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資；不通過金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。故本題選B。(53.)由外部環(huán)境變化引起的貶值或增值是指()。A.實(shí)體性貶值B.功能性貶值C.技術(shù)性貶值D.經(jīng)濟(jì)性貶值正確答案：D參考解析：經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。故本題選D。(54.)對于商業(yè)銀行來說，借款人已資不抵債的，其貸款應(yīng)至少是()貸款的特征。A.次級類B.可疑類C.損失類D.關(guān)注類正確答案：B參考解析：對于商業(yè)銀行來說，借款人已資不抵債的，其貸款應(yīng)至少是可疑貸款的特征。考點(diǎn)：貸款分類的含義和標(biāo)準(zhǔn)(55.)貸款執(zhí)行階段的操作程序?yàn)?)。①銀行受理借款人提款申請書；②借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料；③簽訂貸款合同；④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意；⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)；⑥所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存；⑦建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄。A.②①④③⑤⑥⑦B.②④①③⑦⑤⑥C.②①③④⑤⑥⑦D.②③⑤①④⑥⑦正確答案：C參考解析：貸款執(zhí)行階段的操作程序?yàn)椋航杩钊税春贤筇峤惶峥钌暾埡推渌嘘P(guān)資料；銀行受理借款人提款申請書；簽訂貸款合同；有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意；按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)；所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存；建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄；如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送；如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表”并向國家外匯管理局報(bào)送。故本題選C。(56.)客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。這屬于客戶的()背景。A.家庭B.外資C.政府D.上市正確答案：B參考解析：外資背景是指客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。(57.)銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于()性質(zhì)。A.貸款意向書B.貸款承諾C.借款合同D.借款申請書正確答案：A參考解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。(58.)某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計(jì)價價值)為5000萬元，一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(列賬的計(jì)價價值)為1億元。已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為2000萬元，則該分行該年待處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為()。A.75%B.50%C.40%D.20%正確答案：C參考解析：待處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理的抵債資產(chǎn)總價=2000/5000*100%=40%考點(diǎn)重組(59.)在擔(dān)保問題上，銀行主要有兩個方面要重點(diǎn)考慮：一是法律方面，二是()。A.經(jīng)濟(jì)方面B.政治方面C.風(fēng)險(xiǎn)方面D.收益方面正確答案：A參考解析：在擔(dān)保的問題上，銀行主要有兩個方面要重點(diǎn)考慮：(1)法律方面，即擔(dān)保的有效性。(2)經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。(60.)在進(jìn)行客戶經(jīng)營管理狀況分析時，銷售階段的收款條件不包括()。A.預(yù)收貨款B.現(xiàn)貨交易C.產(chǎn)品預(yù)售D.賒賬銷售正確答案：C參考解析：在客戶經(jīng)營管理狀況分析中，銷售階段收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。(61.)債務(wù)重構(gòu)是()。A.借新債B.構(gòu)建不同還款期限的債務(wù)C.構(gòu)建不同種類的新債務(wù)D.用一種債務(wù)替代另一種債務(wù)正確答案：D參考解析：基于期限的考慮，公司經(jīng)常會用一種債務(wù)替代另一種債務(wù)，典型的例子就是向銀行舉債以替代商業(yè)信用?？键c(diǎn)負(fù)債和分紅變化引起的需求(62.)下列關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融的說法中，錯誤的是()。A.廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融既包括作為非金融機(jī)構(gòu)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)從事的金融業(yè)務(wù)，也包括金融機(jī)構(gòu)通過互聯(lián)網(wǎng)開展的業(yè)務(wù)B.狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融僅指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)開展的、基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的金融業(yè)務(wù)C.當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)金融諸多業(yè)務(wù)在法律法規(guī)方面存在大量的空白D.我國征信業(yè)處于行業(yè)發(fā)展的成熟階段正確答案：D參考解析：我國征信業(yè)依然處于行業(yè)發(fā)展的初級階段，征信機(jī)構(gòu)還沒有形成較強(qiáng)的市場競爭力，能提供的產(chǎn)品和服務(wù)還很有限。(63.)()是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品。A.市場專業(yè)型B.產(chǎn)品線專業(yè)型C.全線全面型D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型正確答案：C參考解析：全線全面型是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品。(64.)銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時，最需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是（）A.可持續(xù)增長率B.借款人規(guī)模C.利潤率D.周轉(zhuǎn)率正確答案：A參考解析：銀行接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時，可持續(xù)增長率是需要重點(diǎn)關(guān)注的。當(dāng)資產(chǎn)凈值無法維持公司的高速增長時，公司必然會加大財(cái)務(wù)杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過舉債歸還（即以新還舊），要么等到高速增長期結(jié)束后再歸還。因此，銀行希望這樣的公司盡快歸還貸款是不現(xiàn)實(shí)的。(65.)下列情形中，意味著企業(yè)可能出現(xiàn)較大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心B.短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加C.企業(yè)發(fā)生重要人事變動D.借款人在銀行的存款有較大幅度下降正確答案：B參考解析：企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；應(yīng)收賬款異常增加；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報(bào)送會計(jì)報(bào)表，或會計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。(66.)信貸客戶的需求形態(tài)不包括()。A.已實(shí)現(xiàn)的需求B.待實(shí)現(xiàn)的需求C.待開發(fā)的需求D.已淘汰的需求正確答案：D參考解析：信貸客戶的需求包括三種形態(tài)：已實(shí)現(xiàn)的需求、待實(shí)現(xiàn)的需求和待開發(fā)的需求。(67.)信貸文件是指()。A.正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸的文件材料B.貸款檔案中的文件C.貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件D.貸款申請的有關(guān)文件正確答案：A參考解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同可劃分為兩級：一級文件(押品)和二級信貸文件。(68.)一般確定一個固定比例，或者確定計(jì)提比例的上限或下限是指()的計(jì)提比例。A.普通準(zhǔn)備金B(yǎng).預(yù)存準(zhǔn)備金C.專項(xiàng)準(zhǔn)備金D.特別準(zhǔn)備金正確答案：A參考解析：一般確定一個固定比例，或者確定計(jì)提比例的上限或下限是普通準(zhǔn)備金的計(jì)提比例。(69.)在對貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時，下列屬于經(jīng)營成本的是()。A.無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)B.折舊費(fèi)C.利息支出D.銷售成本正確答案：D參考解析：本題宜采用排除法，由公式：經(jīng)營成本=總成本-折舊費(fèi)-維簡費(fèi)-無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)-利息支出，可得，A、B、C項(xiàng)不屬于經(jīng)營成本。(70.)某企業(yè)采用雙倍余額遞減法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，已知該企業(yè)擁有的一項(xiàng)固定資產(chǎn)原值為100萬，殘值率為3％，預(yù)計(jì)使用年限為10年，則該固定資產(chǎn)第二年的年折舊額為()萬元。A.9.7B.10C.16D.20正確答案：C參考解析：采用雙倍余額遞減法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊時，年折舊率=2／折舊年限，年折舊額=固定資產(chǎn)賬面凈值×年折舊率。因此，第一年的年折舊額=100×2／10=20(萬元)；第二年的年折舊額=(100-20)×2／10=16(萬元)。(71.)下列選項(xiàng)中，不屬于項(xiàng)目盈利能力分析評價指標(biāo)的是()。A.內(nèi)部收益率B.凈現(xiàn)值C.投資與貸款回收期D.流動資金估算正確答案：D參考解析：項(xiàng)目盈利能力分析主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標(biāo)進(jìn)行分析。流動資金估算屬于項(xiàng)目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容。(72.)銀團(tuán)貸款的()是指銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后，按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團(tuán)委托按銀團(tuán)貸款協(xié)議規(guī)定的職責(zé)對銀團(tuán)資金進(jìn)行管理的銀行。A.牽頭行B.副牽頭行C.代理行D.參加行正確答案：C參考解析：銀團(tuán)代理行是指銀團(tuán)貸款合同簽訂后，按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團(tuán)委托按銀團(tuán)貸款合同約定進(jìn)行銀團(tuán)貸款事務(wù)管理和協(xié)調(diào)活動的銀行。考點(diǎn)：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》（銀監(jiān)發(fā)[2011]85號）(73.)下列關(guān)于現(xiàn)場調(diào)研的說法中，錯誤的是()。A.現(xiàn)場調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法B.開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察兩個方面C.現(xiàn)場會談時，應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的、不同層次的成員D.實(shí)地考察時，業(yè)務(wù)人員不必親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所正確答案：D參考解析：實(shí)地考察時，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。(74.)進(jìn)行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含()。A.風(fēng)險(xiǎn)性B.安全性C.盈利性D.流動性正確答案：A參考解析：進(jìn)行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標(biāo)包括信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性、流動性?？键c(diǎn)內(nèi)部因素分析(75.)在擔(dān)保問題上，銀行主要有兩個方面要重點(diǎn)考慮：一是法律方面，二是()。A.經(jīng)濟(jì)方面B.政治方面C.風(fēng)險(xiǎn)方面D.收益方面正確答案：A參考解析：在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面要重點(diǎn)考慮：(1)法律方面，即擔(dān)保的有效性。(2)經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。(76.)保證人與債務(wù)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人必須按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為是()。A.擔(dān)保B.保證C.抵押D.質(zhì)押正確答案：B參考解析：所謂保證是指保證人與債務(wù)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人必須按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。貸款抵押是債務(wù)人或者第三人對債務(wù)人以一定作為清償債務(wù)擔(dān)保的法律行為。質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利?？键c(diǎn)貸款保證的定義(77.)2009年6月，某集團(tuán)董事局主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘查，該集團(tuán)臨時更換董事會主席，這將為向其提供貸款的銀行帶來()。A.經(jīng)營狀況風(fēng)險(xiǎn)B.管理狀況風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)D.與銀行往來情況監(jiān)控正確答案：B參考解析：該集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動，有可能為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：(1)經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)；(2)業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；(3)主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢；(4)兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)；(5)不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化；(6)持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約；(7)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一；(8)對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；(9)對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的損失；(10)在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少信用額度；(11)購貨商減少采購；(12)企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布趨于不合理；(13)收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是出于財(cái)務(wù)動機(jī)，而與核心業(yè)務(wù)沒有密切關(guān)系；(14)出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；(15)廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；(16)建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或預(yù)算調(diào)整；(17)借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降；(18)流失一大批財(cái)力雄厚的客戶；(19)遇到臺風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難；(20)企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)。企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：(1)企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；(2)最高管理者獨(dú)裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)，高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧；職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低；(3)管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；(4)管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力(如有的管理人員只有財(cái)務(wù)專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財(cái)務(wù)技能的綜合能力)，導(dǎo)致經(jīng)營計(jì)劃沒有實(shí)施及無法實(shí)施；(5)董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響；(6)借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化；(7)中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：(1)企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；(2)經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；(3)產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；(4)應(yīng)收賬款異常增加；(5)流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；(6)短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；(7)銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；(8)企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；(9)不能及時報(bào)送會計(jì)報(bào)表，或會計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；(10)財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。與銀行往來異?，F(xiàn)象包括：(1)借款人在銀行的存款有較大幅度下降；(2)在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要)；(3)對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；(4)還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款；(5)貸款超過了借款人的合理支付能力；(6)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款；(7)借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。考點(diǎn)管理狀況監(jiān)控(78.)我國中央銀行現(xiàn)行公布的貸款基準(zhǔn)利率是（）。A.銀行利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.法定利率正確答案：D參考解析：我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率；市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率；行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率；銀行利率是一個大的概念，即借款人使用貸款時支付的價格?？键c(diǎn)公司信貸的基本要素(79.)如果某公司的固定資產(chǎn)使用率()，就意昧著投資和借款需求很快將會上升，具體由()決定。A.小于20％或30％，行業(yè)技術(shù)變化比率B.小于20％或30％，設(shè)備使用年限C.大于60％或70％，行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60％或70％，設(shè)備使用年限正確答案：C參考解析：如果某公司的固定資產(chǎn)使用率大于60％或70％，就意昧著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。考點(diǎn)：資產(chǎn)變化引起的需求(80.)一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益()，風(fēng)險(xiǎn)()。A.低，小B.低，大C.高，大D.高，小正確答案：C參考解析：一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益高，風(fēng)險(xiǎn)大。考點(diǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的概念及產(chǎn)生多選題（共40題，共40分）(81.)貸款合同規(guī)范性審查內(nèi)容包括()。A.合同文本選用正確B.在合同中落實(shí)的審批文件所規(guī)定限制性條件準(zhǔn)確、完備C.格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī)D.主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接E.一式多份合同的形式內(nèi)容一致正確答案：A、B、C、D、E參考解析：規(guī)范性審查應(yīng)確保以下幾點(diǎn)：①合同文本選用正確；②在合同中落實(shí)的審批文件所規(guī)定限制性條件準(zhǔn)確、完備；③格式合同文本的補(bǔ)充條款合規(guī)；④主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接；⑤合同的填寫符合規(guī)范要求；⑥一式多份合同的形式內(nèi)容一致；⑦其他應(yīng)當(dāng)審查的規(guī)范性內(nèi)容。考點(diǎn)貸款合同管理(82.)按貸款擔(dān)保方式劃分，公司信貸可分為()。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.委托貸款E.信用貸款正確答案：A、B、C、E參考解析：按貸款擔(dān)保方式劃分，公司信貸可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款、信用貸款。(83.)反映客戶短期償債能力的比率主要有()。A.流動比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.凈利潤率D.速動比率E.現(xiàn)金比率正確答案：A、D、E參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。故本題選ADE。(84.)根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項(xiàng)包括()。A.外部政策變動B.客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動C.客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線D.客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化E.客戶涉及重大訴訟正確答案：A、C、D、E參考解析：影響客戶資信的重大事項(xiàng)包括：①客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；②客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動；③客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；④外部政策變動；⑤客戶涉及重大訴訟；⑥客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；⑦其他。(85.)固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下()情形時，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A.不按合同約定支付貸款資金B(yǎng).項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度C.信用狀況下降D.信用狀況良好E.違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付正確答案：A、B、C、E參考解析：固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：(1)信用狀況下降。(2)不按合同約定支付貸款資金。(3)項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度。(4)違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。(86.)項(xiàng)目企業(yè)分析應(yīng)包括對企業(yè)()等的分析。A.投資環(huán)境B.財(cái)務(wù)狀況C.經(jīng)營狀況D.信用度E.管理水平正確答案：B、C、D、E參考解析：對項(xiàng)目單位概況的分析應(yīng)從企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況和企業(yè)信用度等幾個方面入手。故本題選BCDE。(87.)信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重考慮()。A.控股股東行為的規(guī)范B.對內(nèi)部控制人的激勵約束C.董事會的結(jié)構(gòu)D.公司運(yùn)作E.信息披露正確答案：A、B參考解析：信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重考慮控股股東行為的規(guī)范和對內(nèi)部控制人的激勵約束這兩個因素。在此基礎(chǔ)上，分析董事會的結(jié)構(gòu)、運(yùn)作及信息的披露。(88.)根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押()。A.建筑物和其他土地附著物B.建設(shè)用地使用權(quán)C.正在建造的建筑物、船舶、航空器D.交通運(yùn)輸工具E.土地所有權(quán)正確答案：A、B、C、D參考解析：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設(shè)用地使用權(quán);③以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運(yùn)輸工具；⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：①土地所有權(quán)；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)?？键c(diǎn)貸款抵押的設(shè)定條件(89.)公司信貸的基本要素主要包括()。A.交易對象B.信貸產(chǎn)品C.信貸金額、信貸期限D(zhuǎn).貸款利率和費(fèi)率E.清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。(90.)不良貸款的處置方式包括()。A.重組B.現(xiàn)金清收C.長期掛賬D.以資抵債E.呆賬核銷正確答案：A、B、D、E參考解析：銀行在深入分析不良貸款成因的基礎(chǔ)上，可有針對性地采取以下方式化解不良貸款：①現(xiàn)金清收；②重組；③以資抵債；④呆賬核銷。故本題選ABDE。(91.)貸后管理的主要內(nèi)容包括()。A.監(jiān)督借款人的貸款使用情況B.跟蹤掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及其清償能力C.對于不良貸款，貸款人要按照有關(guān)規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置D.檢查貸款抵（質(zhì)）押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性E.明確貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任正確答案：A、B、D參考解析：貸后管理是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放后對合同執(zhí)行情況及借款人經(jīng)營管理情況進(jìn)行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。其主要內(nèi)容包括監(jiān)督借款人的貸款使用情況、跟蹤掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及其清償能力、檢查貸款抵(質(zhì))押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性三個方面。C選項(xiàng)屬于貸款回收與處置的內(nèi)容，E選項(xiàng)屬于貸后管理原則的內(nèi)容?？键c(diǎn)信貸管理流程(92.)交叉銷售對于商業(yè)銀行的意義包括()。A.降低商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)B.加強(qiáng)與客戶的關(guān)系C.符合未來混合經(jīng)營的趨勢D.能夠增加商業(yè)銀行的利潤E.能夠提高商業(yè)銀行的信譽(yù)正確答案：B、C、D參考解析：交叉銷售對于商業(yè)銀行的意義有：(1)加強(qiáng)與客戶的關(guān)系。(2)交叉銷售符合未來混合經(jīng)營的趨勢。(3)交叉銷售能夠增加商業(yè)銀行的利潤。(93.)在商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類過程中，屬于非財(cái)務(wù)因素分析的內(nèi)容有()。A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析B.自然及社會因素分析C.擔(dān)保狀況分析D.管理風(fēng)險(xiǎn)分析E.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析正確答案：B、D、E參考解析：影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會因素和銀行信貸管理等幾個方面入手分析非財(cái)務(wù)因素對貸款償還的影響程度。(94.)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的會計(jì)原理包括()。A.回歸分析法B.凈現(xiàn)值法C.歷史成本法D.公允價值法E.市場價值法正確答案：B、C、D、E參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的會計(jì)原理有歷史成本法、凈現(xiàn)值法、市場價值法和公允價值法。(95.)項(xiàng)目審批進(jìn)程的審查內(nèi)容包括()。A.適用流程B.審批手續(xù)C.審批權(quán)限D(zhuǎn).審批時間E.項(xiàng)目實(shí)施正確答案：A、B、C、E參考解析：項(xiàng)目審批進(jìn)程的審查內(nèi)容包括：（1）適用流程。（2）審批手續(xù)。（3）審批權(quán)限。（4）項(xiàng)目實(shí)施。(96.)下列選項(xiàng)中，屬于經(jīng)營狀況預(yù)警信號的有()。A.銷售額下降B.成本上升、收益減少C.喪失多個財(cái)力雄厚的客戶D.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常E.投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平正確答案：C、D、E參考解析：在貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號系統(tǒng)中，有關(guān)經(jīng)營狀況的信號有：(1)喪失一個或多個客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚。(2)關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常。(3)投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平。(4)工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時的無效益的設(shè)備等。A、B兩項(xiàng)屬于有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號。(97.)下列關(guān)于行業(yè)發(fā)展各階段特點(diǎn)的說法中，正確的有()。A.處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)B.處于啟動階段的行業(yè)發(fā)展迅速，年增長率可以達(dá)到100％以上C.處在成長階段的行業(yè)，其產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求D.成長階段行業(yè)的產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長E.處在成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增長速度的不同，一般年增長率在10％以上正確答案：A、B、C、D參考解析：處在成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)增長速度的不同，一般年增長率在5％～10％之間。(98.)銀行效益評估包括()。A.盈利性效益評估B.信用風(fēng)險(xiǎn)評估C.流動性效益評估D.銀行效益動態(tài)分析E.客戶目標(biāo)定位正確答案：A、C、D參考解析：銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。(99.)商業(yè)銀行推行客戶經(jīng)理制的，要在總行和分行之間建立協(xié)同工作制，在各有關(guān)專業(yè)部門之間建立合作協(xié)調(diào)制，實(shí)現(xiàn)()。A.戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)同B.信息調(diào)研協(xié)同C.客戶服務(wù)協(xié)同D.產(chǎn)品開發(fā)協(xié)同E.部門管理協(xié)同正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行推行客戶經(jīng)理制需要采取以下保障措施：制定和完善一系列的制度與措施，為客戶經(jīng)理制的實(shí)現(xiàn)提供體制和組織上的保證；要在總行和分行之間建立協(xié)同工作制，在各有關(guān)專業(yè)部門之間建立合作協(xié)調(diào)制，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)同、信息調(diào)研協(xié)同、客戶服務(wù)協(xié)同和產(chǎn)品開發(fā)協(xié)同。(100.)下列情形中，會使得銀行要求借款人追加新保證人的有()。A.保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化B.保證人的財(cái)務(wù)狀況惡化C.抵押物出現(xiàn)不利變化D.由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大E.質(zhì)押物出現(xiàn)不利變化正確答案：A、B、C、D、E參考解析：倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財(cái)務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化，銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。(101.)保證合同的條款審查主要應(yīng)注意的條款有()。A.保證的方式B.保證期間C.保證擔(dān)保的范圍D.借款人履行債務(wù)的期限E.被保證的貸款種類正確答案：A、B、C、D參考解析：保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證期間；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(102.)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()等方面。A.業(yè)務(wù)性質(zhì)不變B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多樣C.借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降D.購貨商減少采購E.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)正確答案：C、D、E參考解析：A項(xiàng)應(yīng)該是“業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變”；B項(xiàng)應(yīng)該是“產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一”。(103.)公司信貸的表外業(yè)務(wù)包括()。A.抵押B.質(zhì)押C.承兌D.信用證E.保證正確答案：C、D參考解析：公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括承兌和信用證。(104.)項(xiàng)目產(chǎn)品市場情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭力分析包括()。A.國內(nèi)外市場的供求現(xiàn)狀及未來情況預(yù)測B.生產(chǎn)同類產(chǎn)品的廠家競爭情況及項(xiàng)目的競爭能力分析C.項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策D.項(xiàng)目產(chǎn)品銷售渠道分析E.項(xiàng)目合理性分析正確答案：A、B、D參考解析：項(xiàng)目產(chǎn)品市場情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭力分析包括國內(nèi)外市場的供求現(xiàn)狀及未來情況預(yù)測、生產(chǎn)同類產(chǎn)品的廠家競爭情況及項(xiàng)目的競爭能力分析、項(xiàng)目產(chǎn)品銷售渠道分析(105.)下列應(yīng)該被認(rèn)定為呆賬的有()。A.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的債權(quán)B.銀行對債務(wù)作訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會議通過，并與債務(wù)人達(dá)成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，銀行無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)C.對借款人和擔(dān)保人訴諸法律后，因借款人與擔(dān)保人主體資格不符或消亡等原因。被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除)債務(wù)人責(zé)任D.被投資企業(yè)雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，但財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，累計(jì)發(fā)生巨額虧損，已連續(xù)停止經(jīng)營3年以上，且無重新恢復(fù)經(jīng)營改組計(jì)劃的E.被投資企業(yè)財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，累計(jì)發(fā)生巨額虧損，已完成破產(chǎn)清算或清算期超過3年以上的正確答案：A、B、C、D、E參考解析：五個選項(xiàng)都屬于呆賬的認(rèn)定條件，應(yīng)被認(rèn)定為呆賬。(106.)下列可作為不良貸款以資抵債資產(chǎn)的是()。A.土地所有權(quán)B.期權(quán)C.股票D.原材料、半成品E.機(jī)器設(shè)備正確答案：B、C、D、E(107.)對于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向后，借款人除提供一般資料，還應(yīng)提供()。A.國家相應(yīng)投資批件B.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的證明文件C.資產(chǎn)到位證明文件D.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對其的批復(fù)E.其他配套條件落實(shí)的證明文件正確答案：B、D、E參考解析：銀行在確立貸款意向后，向固定資產(chǎn)貸款客戶索取貸款申請資料包括：符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的證明文件；項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對研究報(bào)告的批復(fù)；其他配套條件落實(shí)的證明文件；如為轉(zhuǎn)貸款、國際商業(yè)貸款及境外借款擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)提交國家計(jì)劃部門關(guān)于籌資方式、外債指標(biāo)的批文；政府貸款項(xiàng)目還需提交該項(xiàng)目列入雙方政府商定的項(xiàng)目清單的證明文件。故本題選BDE。(108.)流動資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，關(guān)于借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況的內(nèi)容主要包括()。A.借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立(特別是近3年)的成長性、盈利水平和變動趨勢B.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度C.產(chǎn)成品與原材料的價格比例關(guān)系與變動趨勢D.存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況E.近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動趨勢正確答案：A、C、E參考解析：流動資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況主要包括：借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立(特別是近3年)的成長性、盈利水平和變動趨勢；產(chǎn)成品與原材料的價格比例關(guān)系與變動趨勢；近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動趨勢；產(chǎn)品市場占有份額與變動趨勢；近3年原材料進(jìn)口數(shù)量和金額、產(chǎn)成品出口量和創(chuàng)匯額、進(jìn)出口商品盈虧及出口換匯成本分析；主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道；銷售模式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售季節(jié)特點(diǎn)。(109.)對貸款擔(dān)保的分析內(nèi)容主要包括()。A.保證人基本狀況B.保證人擔(dān)保能力評價C.資信水平、信用等級、評級機(jī)構(gòu)、其他對外保證金額、抵押或質(zhì)押情況D.根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤、創(chuàng)匯等指標(biāo)分析其資本信用與財(cái)務(wù)狀況E.中國人民銀行征信反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況正確答案：A、B、C、D參考解析：對貸款擔(dān)保的分析內(nèi)容主要包括：保證人基本狀況；保證人擔(dān)保能力評價：資信水平、信用等級、評級機(jī)構(gòu)、其他對外保證金額、抵押或質(zhì)押情況；根據(jù)近3年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、凈利潤、創(chuàng)匯等指標(biāo)分析其資本信用與財(cái)務(wù)狀況；抵(質(zhì))押的合法性；抵(質(zhì))押物名稱、所在地、數(shù)量、質(zhì)量和所有權(quán)／使用權(quán)人；抵(質(zhì))押物價值評價；抵(質(zhì))押率測算；抵(質(zhì))押物的變現(xiàn)能力評價；抵押物是否已辦理保險(xiǎn)手續(xù)，保險(xiǎn)權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓銀行或是否已出具把保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行的承諾函。(110.)對房屋建筑的估價應(yīng)考慮其()。A.用途B.可能繼續(xù)使用的年限C.原來的造價D.現(xiàn)在的造價E.經(jīng)濟(jì)效益正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素?？键c(diǎn)：貸款抵押的設(shè)定條件(111.)客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，對借款企業(yè)高管人員素質(zhì)的評價主要包括（）。A.受教育程度B.商業(yè)經(jīng)驗(yàn)C.修養(yǎng)品德D.經(jīng)營作風(fēng)E.進(jìn)取精神正確答案：A、B、C、D、E參考解析：客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，對借款企業(yè)高管人員素質(zhì)的評價主要包括：受教育程度；商業(yè)經(jīng)驗(yàn)；修養(yǎng)品德；經(jīng)營作風(fēng)；進(jìn)取精神?？键c(diǎn)客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析(112.)根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分為（??）。A.小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露B.中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露C.大型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露D.專業(yè)貸款E.一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露正確答案：B、D、E參考解析：根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。(113.)下列關(guān)于貸放分控的說法中，正確的有()。A.貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制B.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C.貸放分控中的“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)D.我國傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環(huán)節(jié)E.我國傳統(tǒng)信貸管理不允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件正確答案：A、B、C、D參考解析：我國傳統(tǒng)信貸管理文化將貸款發(fā)放與支付視做貸款審批通過后的一個附屬環(huán)節(jié)，認(rèn)為審批通過后即可放款，有的對提款條件的審查不夠嚴(yán)格；有的允許借款人在獲得貸款資金后再去落實(shí)貸款前提條件、補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)文件。(114.)商業(yè)銀行提高客戶關(guān)系管理水平的途徑有()A.了解客戶真正需求B.提高客戶滿意度和忠誠度C.對優(yōu)質(zhì)客戶實(shí)施針對性營銷D.合理安排營銷渠道的分配E.加強(qiáng)IT系統(tǒng)建設(shè)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行提高客戶關(guān)系管理水平的途徑有：（1）了解客戶真正需求（2）提高客戶滿意度和忠誠度（3）對優(yōu)質(zhì)客戶實(shí)施針對性營銷（4）合理安排營銷渠道的分配（5）加強(qiáng)IT系統(tǒng)建設(shè)考點(diǎn)客戶關(guān)系管理(115.)當(dāng)()時，供方具有比較強(qiáng)的討價還價能力。A.購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大B.供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固的市場地位而不受市場激烈競爭困擾的企業(yè)所控制C.供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高D.供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化E.供方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成正確答案：B、C、D參考解析：一般來說，滿足如下條件的供方具有比較強(qiáng)的討價還價能力：①供方行業(yè)為一些具有比較穩(wěn)固市場地位而不受市場激烈競爭困擾的企業(yè)所控制，其產(chǎn)品的買主很多，以至于每一個買主都不可能成為供方的重要客戶；②供方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競爭的替代品；③供方能夠方便地實(shí)行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化。故本題選BCD。(116.)下列關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)品組合策略的說法中，正確的有()。A.采取全線全面型策略的銀行必須有能力滿足整個市場的需求B.市場專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的深度C.市場專業(yè)型策略產(chǎn)品組合的深度一般較小D.產(chǎn)品線專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的寬度和關(guān)聯(lián)性E.特殊產(chǎn)品專業(yè)型策略的產(chǎn)品組合寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)正確答案：A、C、E參考解析：全線全面型是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品，采取該種策的銀行必須有能力滿足整個市場的需求。A項(xiàng)正確。市場專業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專業(yè)市場提供其所需要的各種產(chǎn)品，這種策強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。B項(xiàng)錯誤，C項(xiàng)正確。產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將他們推銷給各類客戶，這種策強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。D項(xiàng)錯誤。特殊產(chǎn)品專業(yè)型策的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。E項(xiàng)正確。故本題選ACE。(117.)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。A.季節(jié)性負(fù)債增加B.來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金C.銀行貸款D.應(yīng)收賬款E.來自公司內(nèi)部的有價證券正確答案：A、B、C、E參考解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；（3）銀行貸款?？键c(diǎn)銷售變化引起的需求(118.)根據(jù)成本加成定價法確定的貸款利率，其主要由()組成。A.銀行對貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償B.銀行非資金性的營業(yè)成本C.優(yōu)惠利率D.籌集可貸資金的成本E.為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預(yù)期利潤水平正確答案：A、B、D、E參考解析：在成本加成定價法下，任何貸款的利率都由四部分組成：(1)籌集可貸資金的成本。(2)銀行非資金性的營業(yè)成本。(3)銀行對貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償。(4)為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款