年度財(cái)務(wù)情況說明書如何寫********************有限公司由原國有企業(yè)********************改制而成，于2006年1月重新注冊，注冊資本人民幣****萬元。年末職工人數(shù)**人。

在中心領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，通過拓寬銷售渠道，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)銷量，降低能耗，堅(jiān)持以人為本，持續(xù)創(chuàng)新，產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)，服務(wù)周到，信守合同，顧客滿意的質(zhì)量方針，重視人力資源的開發(fā)和管理，不斷提高員工素質(zhì)，經(jīng)中心全體員工的共同努力，本年度實(shí)現(xiàn)了主營業(yè)務(wù)收入****萬元，其他業(yè)務(wù)收入****萬元，利潤總額****萬元，年末公司資總額****萬元，凈資產(chǎn)****萬元。

一、生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況

1、中心主要經(jīng)營范圍：染整機(jī)械、印染器材的調(diào)試、檢測，印染布及大整理布制造，印染及印染機(jī)械技術(shù)咨詢，技術(shù)服務(wù)，染整機(jī)械零配件加工及修理，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)所需的原輔材料、儀器儀表、零配件及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)（國家限定公司經(jīng)營和國家禁止進(jìn)出口的商品除外）；經(jīng)營進(jìn)料加工和三來一補(bǔ)業(yè)務(wù)。

公司年末從業(yè)人員**人，內(nèi)退人員**人，全年平均職工人數(shù)**人，

2、中心本年度主營業(yè)務(wù)收入****萬元，其中代霸洋公司加工收****萬元。

3、對企業(yè)業(yè)務(wù)有影響的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)情況。無

4、開發(fā)、在建項(xiàng)目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況。無

5、經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項(xiàng)等。

（參考年度總結(jié)報(bào)告）

二、利潤實(shí)現(xiàn)、分配及企業(yè)盈虧情況

1、與上年相比，2006年度銷售收入增加****萬元，同比增長741.99%。

2、2006年度產(chǎn)品銷售成本****萬元，比上年的****萬元，同比增加324.12%。營業(yè)費(fèi)用本年與上年相比下降28.85%。管理費(fèi)用本年與上年相比下降9.08%。

3、其他業(yè)務(wù)收入與上年相比增****萬元，增長24.99%。

4、本年度營業(yè)外收入與上年相****萬元，營業(yè)外支出比上年****萬元。

5、利潤分配情況。

2006年度公司營業(yè)利潤******萬元，營業(yè)外收支凈額****萬元，利潤總額****萬元，加上年初未分配利潤****萬元，調(diào)整年初未分配利潤****萬元（其中調(diào)減查補(bǔ)所****萬元，因改制帳務(wù)調(diào)整而調(diào)增****萬元），本年度可供分配利潤****萬元。公司本年度未提取法定盈余公積和公益金，全部轉(zhuǎn)作未分配利潤。

6、利潤表中，無兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%（含30%）以上，且占報(bào)告期利潤10%（含10%）以上的項(xiàng)目。

7、稅賦調(diào)整對凈利潤的影響，包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受各種稅收優(yōu)惠政策退稅返還等數(shù)額：無

8、會(huì)計(jì)政策變更的原因及其對利潤總額的影響數(shù)額，會(huì)計(jì)估計(jì)變更對利潤總額的影響數(shù)額：無

三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

1、年末資產(chǎn)總額****萬元，比年初增加****萬元，增長7.40%，年末資產(chǎn)總額中，流動(dòng)資產(chǎn)****萬，占資產(chǎn)總額的66.49%，固定資產(chǎn)****萬元，占資產(chǎn)總額的33.51%。各項(xiàng)資產(chǎn)在資產(chǎn)總額中所占比重及年末比年初增減額見下表：

資產(chǎn)

行次

年初數(shù)

期末數(shù)

增減額

所占比重

貨幣資金

1

應(yīng)收票據(jù)

3

應(yīng)收股利

4

應(yīng)收賬款

6

其他應(yīng)收款

7

預(yù)付賬款

8

存貨

12

其中：原材料

13

庫存商品（產(chǎn)成品）

14

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

19

固定資產(chǎn)原價(jià)

25

減：累計(jì)折舊

26

固定資產(chǎn)凈值

27

固定資產(chǎn)凈額

29

固定資產(chǎn)合計(jì)

34

資產(chǎn)總計(jì)

47

2、不良資產(chǎn)情況。公司年末無三年以上應(yīng)收帳款，三年以上其他應(yīng)收款共*****元。詳見下表：

項(xiàng)目

金額

合計(jì)

3、年末流動(dòng)負(fù)債****萬元，比年初減少****萬元，減幅20.50%，無長期負(fù)債。各項(xiàng)負(fù)債所占比重及年末比年初增減額見下表：

負(fù)債及所有者權(quán)益

行次

年初數(shù)

期末數(shù)

增減額

所占比重

應(yīng)付賬款

50

預(yù)收賬款

51

應(yīng)付工資

52

應(yīng)付福利費(fèi)

53

應(yīng)交稅金

56

其他應(yīng)交款

57

其他應(yīng)付款

58

預(yù)提費(fèi)用

59

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

65

4、中心年末無三年以上應(yīng)付帳款。三年以上其他應(yīng)付款元(見下表)。

單位名稱

期末余額貸方

合計(jì)

5、年末中心的流動(dòng)比率1.15，速動(dòng)比率為1.13，表明中心有一定的償還流動(dòng)負(fù)債的能力。幾個(gè)效績評價(jià)指標(biāo)見下表：

項(xiàng)目

比率

銷售利潤率

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（次）

存貨周轉(zhuǎn)率（次）

成本費(fèi)用利潤率

資產(chǎn)負(fù)債率

凈產(chǎn)收益率

總資產(chǎn)報(bào)酬率

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）

銷售(營業(yè))增長率

總資產(chǎn)增長率

6、企業(yè)從事委托理財(cái)、期貨及衍生品交易、股票投資、基金投資、房地產(chǎn)投資等業(yè)務(wù)占用資金和效益情況：無

7、企業(yè)債務(wù)重組事項(xiàng)及對本期損益的影響：無

8、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益項(xiàng)目中，無兩個(gè)期間的的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%（含30%）以上，且占報(bào)表日資產(chǎn)總額的5%（含5%）以上的項(xiàng)目。

四、主要稅費(fèi)繳納情況

2006年中心累計(jì)應(yīng)交各類稅金****萬元，實(shí)際上交各類稅金（含教育附加）****萬元，其中增值稅****萬元，另交納物調(diào)基金、防洪基金、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金****萬元。各項(xiàng)稅費(fèi)都按時(shí)繳納，沒有拖欠情況。

五、本年度沒有對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量存在重大影響的其他事項(xiàng)。

六、2007年中心財(cái)務(wù)管理重點(diǎn)工作總體目標(biāo)和工作要點(diǎn)：

公司2006年財(cái)務(wù)工作的總體目標(biāo)是：以三個(gè)代表重要思想為指導(dǎo)，貫徹十六大會(huì)議精神，緊緊圍繞公司改革改制和結(jié)構(gòu)調(diào)整總體部署和年度經(jīng)營目標(biāo)，開拓進(jìn)取，與時(shí)俱進(jìn)，加快建立完善適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度和公司管理體制下的資產(chǎn)、資金等財(cái)務(wù)管理新體制；嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和企業(yè)會(huì)計(jì)制度、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，認(rèn)真貫徹落實(shí)集團(tuán)總公司《財(cái)務(wù)管理制度》，進(jìn)一步提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算水平；加強(qiáng)中心會(huì)計(jì)電算化工作；強(qiáng)化培訓(xùn)，加快建設(shè)一只誠實(shí)守信的中心財(cái)會(huì)隊(duì)伍。小編寄語：會(huì)計(jì)學(xué)是一個(gè)細(xì)節(jié)