-1-教案《會計信息系統(tǒng)應用》APPLICATIONOFACCOUNTINGINFORMATIONSYSTEM

課程基本信息課程信息課程名稱：會計信息系統(tǒng)應用課程性質：專業(yè)必修課授課班級：******學時：64（課堂講授：16；上機實驗：48）考核方式：平時成績（30%，包含互動與線上學習、課堂表現(xiàn)與測試、實驗報告等）與期末成績（70%，驗證性實驗50%+期末測試20%）構成主教材：鐘愛軍、郭黎、蘇龍編著，《會計信息系統(tǒng)應用》，高等教育出版社課堂教學章節(jié)內容學時學習情境1會計信息系統(tǒng)應用的基本認知3學習情境2系統(tǒng)管理和基礎設置1學習情境3總賬系統(tǒng)應用3學習情境4報表系統(tǒng)應用1學習情境5薪資管理系統(tǒng)應用1學習情境6固定資產管理系統(tǒng)應用1學習情境7應收款管理系統(tǒng)應用2學習情境8應付款管理系統(tǒng)應用1學習情境9供應鏈管理系統(tǒng)應用3合計16實驗教學章節(jié)內容學時學習情境1會計信息系統(tǒng)應用的基本認知1學習情境2系統(tǒng)管理和基礎設置3學習情境3總賬系統(tǒng)應用13學習情境4報表系統(tǒng)應用3學習情境5薪資管理系統(tǒng)應用3學習情境6固定資產管理系統(tǒng)應用3學習情境7應收款管理系統(tǒng)應用4學習情境8應付款管理系統(tǒng)應用3學習情境9供應鏈管理系統(tǒng)應用15合計48說明：教學和實驗學時各學?？筛鶕?jù)實際情況自行調整。思政引領1.《中共中央關于進一步全面深化改革推進中國式現(xiàn)代化的決定（二〇二四年七月十八日中國共產黨第二十屆中央委員會第三次全體會議通過）》；2.《新會計法系列解讀（1-5）》

學習情境1會計信息系統(tǒng)應用的基本認知學習目標1．掌握會計信息系統(tǒng)的相關概念2．了解會計信息化發(fā)展的歷程3．認識會計信息化發(fā)展趨勢4．明確會計信息系統(tǒng)建立和運行管理要點5．了解會計軟件安裝方法6．熟知企業(yè)會計信息化工作規(guī)范教學安排序號項目內容1學時4學時2教學方法視頻演示、PPT教學、課堂活動、系統(tǒng)認知3教學內容會計信息系統(tǒng)相關概念認知中國會計信息化的發(fā)展與展望企業(yè)信息系統(tǒng)的建立會計信息系統(tǒng)的運行管理企業(yè)會計信息化工作規(guī)范與監(jiān)督管理4教學要求本章學習過程中，要求教師講清以上基本內容并擴展最新會計信息化法規(guī)等內容5教學重點會計信息系統(tǒng)與手工系統(tǒng)的區(qū)別、會計信息功能結構、會計信息系統(tǒng)實施及運行管理6教學難點如何建立與維護企業(yè)會計信息系統(tǒng)7思政元素熟知企業(yè)會計信息化工作規(guī)范，遵紀守法，堅守會計職業(yè)道德8應用實踐根據(jù)你所調研的會計軟件市場情況，結合本單元拓展閱讀，區(qū)分“會計軟件”、“ERP軟件”、“后ERP時代”等概念，并完成本單元的小論文作業(yè)：“談談技術進步到會計工作的影響”，提交到作業(yè)區(qū)。9課后作業(yè)即測即評教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境1會計信息系統(tǒng)應用的基本認知教學引入通過小視頻引導學生對本門課程有個初步的印象和理解。主題討論：面臨財務數(shù)字化轉型發(fā)展的新機遇和新挑戰(zhàn)，你準備好了嗎？學習任務1-1會計信息系統(tǒng)相關概念認知會計電算化和會計信息化（一）會計電算化的含義（二）會計信息化（三）會計信息化與會計電算化的區(qū)別【區(qū)分】：1.目標上的區(qū)別；2.理論基礎不同；3.技術環(huán)境的區(qū)別；4.功能范圍的不同；5.系統(tǒng)地位的不同；6.信息輸入的區(qū)別；7.數(shù)據(jù)處理的區(qū)別；8.信息輸出的區(qū)別。（四）會計信息化是社會發(fā)展的必然會計軟件會計軟件是指單位使用的專門用于會計核算、財務管理的應用軟件或者其功能模塊，包括一組指揮計算機進行會計核算與管理工作的程序、存儲數(shù)據(jù)以及有關資料。會計軟件的功能會計軟件的功能模塊會計軟件各模塊的數(shù)據(jù)傳遞會計信息系統(tǒng)企業(yè)資源計劃（ERP）系統(tǒng)可擴展商業(yè)報告語言（XBRL）會計智能化視頻分享：財務機器人應用場景介紹主題討論：如果你的崗位被財務機器人取代，你會如何選擇？學習任務1-2中國會計信息化的發(fā)展與展望一、中國會計信息化發(fā)展的歷史總結（一）自行開發(fā)和應用的10年：緩慢起步階段（二）商品化軟件大發(fā)展的10年：快速發(fā)展階段（三）財務與業(yè)務一體化融合的10年：快速進步階段中國會計電算化和信息化經過30多年的發(fā)展，形成了一個初步繁榮的會計軟件市場，順應了市場經濟發(fā)展的要求，滿足了會計改革的需要，極大地減輕了廣大會計人員的勞動強度，提高了會計工作效率和工作水平。（四）進入全面推進會計信息化建設階段在我國會計信息化事業(yè)發(fā)展的第三個10年結束之際，財政部果斷地指出，大力推進會計信息化向標準化和國際化發(fā)展。（五）會計智能化（智能財務）楊帆啟航（把握當前特征）人工智能的快速發(fā)展，觸發(fā)了新的應用場景。大數(shù)據(jù)時代的到來要求企業(yè)具有經營管理敏捷性和信息決策實時性，以數(shù)據(jù)驅動業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)需要從大數(shù)據(jù)環(huán)境下獲取決策信息。企業(yè)借助人工智能技術智能化地處理會計工作，挖掘數(shù)據(jù)背后隱含的秘密，讓數(shù)據(jù)通過洞察變成信息和知識，輔助管理決策。二、中國會計信息化事業(yè)發(fā)展展望（適應未來發(fā)展）目前，因互聯(lián)網+會計而催生出的財務共享服務中心作為一種新的財務管理模式正在許多跨國公司和國內大型集團公司中興起，同時，越來越多的小企業(yè)也將借助網絡平臺開展會計工作，網絡會計和網絡財務將成為一種廣泛應用模式。【樹立目標】迎接新時代的挑戰(zhàn)，勤學苦練，立志成為會計信息化工作中的行家里手。學習任務1-3會計信息系統(tǒng)的建立思政小視頻：思政小視頻：走進財務共享服務中心“工欲善其事，必先利其器”，只有掌握新技術，才能提高財務信息化應用水平，進而賦能經濟管理新要求、促進經濟社會新發(fā)展。一、會計信息化工作規(guī)劃（一）建立會計信息化組織管理機構（二）項目計劃和需求分析（三）制定會計信息化實施方案二、會計信息系統(tǒng)軟件的選擇（一）配備會計軟件的方式1．購買通用會計軟件2．租用網絡在線服務3．定制開發(fā)：（1）自行開發(fā)；（2）委托外部單位開發(fā)；（3）企業(yè)與外部單位聯(lián)合開發(fā)三、會計信息系統(tǒng)的實施（關鍵概念）（一）購置計算機硬件計算機硬件設備是會計信息系統(tǒng)運行的物質基礎，不同的單位應根據(jù)未來發(fā)展的目標、經濟力量大小和管理需要等因素確定計算機硬件設備購置計劃，對計算機硬件的檔次、網絡結構、外部設備以及它們的數(shù)量做出原則性規(guī)定。從計劃階段就對硬件系統(tǒng)提出規(guī)定，有助于從會計信息化工作的整體需要出發(fā)，做出合理的長遠安排，克服從眼前需要和局部需要出發(fā)的局限性，避免系統(tǒng)資源的浪費。（二）購置或開發(fā)會計軟件會計信息系統(tǒng)所需要的軟件包括操作系統(tǒng)軟件、數(shù)據(jù)庫軟件、會計軟件以及其他工具軟件。操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫軟件一般采用購買的方式，需要綜合考慮會計軟件配套需要以及硬件配置的兼容性。目前，配備會計軟件的方式主要有購買通用會計軟件、自主開發(fā)、購買通用軟件與自主開發(fā)相結合三種方式。如果采用購買通用會計軟件的方式，那么應該制定出軟件購置計劃；如果選擇自主開發(fā)會計軟件，那么就要制定軟件開發(fā)計劃和可行性分析階段實施細則計劃等。（三）進行系統(tǒng)初始化前的數(shù)據(jù)準備系統(tǒng)初始化工作是系統(tǒng)運行的第一步，要做的事情就是進行一些建賬的初始設置和基礎數(shù)據(jù)的錄入，這就需要將準備錄入計算機的有關手工數(shù)據(jù)進行收集、整理和審核。1．核對賬目2．制定科目體系3．確定輔助管理體系4．整理余額和發(fā)生額5．其他需要整理和明確的項目及內容（四）系統(tǒng)試運行各項工作準備就緒，即可開始數(shù)據(jù)的錄入、校驗、加工和輸出，針對發(fā)現(xiàn)的問題進行相應的調整、調試，并進一步健全和完善會計信息系統(tǒng)運行管理制度，為保證系統(tǒng)正式投入運行做好各種準備。（五）系統(tǒng)正式投入運行試運行成功，可投入正式運行。正式運行期間，應該做好系統(tǒng)運行的各項安全管理和維護，抓好崗位責任制和操作管理制度的落實，做好數(shù)據(jù)的綜合利用和電子檔案管理。四、開展會計信息化工作應注意的問題（一）領導要重視，支持須到位（二）必須樹立系統(tǒng)的觀念（三）必須加強會計基礎工作（四）必須重視會計信息化專業(yè)人才的培養(yǎng)（五）遵循循序漸進的原則系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐了解當前會計軟件市場情況，找出主流的會計軟件類型，比較與用友U8+V15.0版本的區(qū)別，找出系統(tǒng)的核心模塊以及應用的內容。學習任務1-4會計信息系統(tǒng)的運行管理一、會計信息系統(tǒng)運行管理的內容（關鍵概念）會計信息系統(tǒng)運行管理的主要目標是要保證會計信息系統(tǒng)正常地、安全地運行。要保證會計信息系統(tǒng)正常地、安全地運行，需要解決兩個方面的問題：一是要建立適合本單位會計信息系統(tǒng)運行的組織機構和管理體制，包括職能部門或者職能小組的設立，會計信息系統(tǒng)工作人員的分工，以及崗位責任制的建立；二是要制定適合會計信息系統(tǒng)運行特點的會計管理制度，包括操作管理制度、維護管理制度、會計檔案管理制度等。（一）組織管理會計信息系統(tǒng)組織管理的目的就是要建立崗位責任制，以便做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查，有利于提高工作效率和工作質量。會計信息系統(tǒng)的組織管理就是設立會計信息化職能部門或者職能小組，定人定崗、明確分工，建立責任制。會計信息系統(tǒng)工作崗位是指直接管理、操作、維護計算機及會計軟件系統(tǒng)的工作崗位，一般可劃分如下：1．系統(tǒng)主管；2．數(shù)據(jù)錄入；3．審核記賬；4．系統(tǒng)維護；5．稽核；6．數(shù)據(jù)分析；7．會計檔案資料保管；8．軟件開發(fā)（二）操作管理1．明確規(guī)定操作人員的權限2．操作人員必須嚴格按照會計業(yè)務流程進行操作3．操作人員上機必須進行登記4．防范計算機病毒的措施（三）維護管理1．硬件設備的維護管理2．系統(tǒng)軟件的維護管理3．會計信息系統(tǒng)的維護管理4．會計數(shù)據(jù)的安全維護管理二、會計信息系統(tǒng)的內部控制（一）會計信息系統(tǒng)內部控制的意義（二）會計信息系統(tǒng)內部控制的目標（三）會計信息系統(tǒng)內部控制的功能1．預防性控制功能2．檢測性控制功能3．糾正性控制功能（四）會計信息系統(tǒng)內部控制的特點與手工會計相比，會計信息系統(tǒng)的內部控制主要有以下幾個方面的特點：1．控制的方式發(fā)生變化2．控制的重點發(fā)生變化3．控制的范圍擴大4．控制的風險增大（五）會計信息系統(tǒng)內部控制的措施1．組織控制2．操作控制學習任務1-5企業(yè)會計信息化工作規(guī)范與監(jiān)督管理一、會計軟件和服務的規(guī)范二、企業(yè)會計信息化的工作規(guī)范三、會計信息化的監(jiān)督管理思政小思政小窗口：《會計信息化工作規(guī)范》導讀熟知企業(yè)會計信息化工作規(guī)范，遵紀守法，堅守會計職業(yè)道德。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評學習情境2系統(tǒng)管理與基礎設置學習目標1．了解期初建賬工作的特點2．能夠按照實際需要開展會計核算的準備工作3．培養(yǎng)探索問題的興趣4．培養(yǎng)勤奮學習精神和合作精神教學安排序號項目內容1學時4學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容系統(tǒng)初始化概述系統(tǒng)管理的操作基礎設置4教學要求教師授課過程中要講清的內容：系統(tǒng)管理員和賬套主管的區(qū)別；建立賬套過程中的幾個核心參數(shù)（行業(yè)性質、編碼方案等）；如何有效地劃分操作員的權限；輸出賬套與引入賬套的意義；基礎檔案設置的作用；基礎檔案設置的順序；5教學重點建立賬套、設置操作員、分配權限、備份賬套。6應用實踐完成實驗“2-2系統(tǒng)管理”、實驗“2-3基礎設置”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境2系統(tǒng)管理與基礎設置教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的系統(tǒng)管理設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V15軟件的系統(tǒng)管理設置的關鍵步驟是什么？假設完成新建賬套的工作后，是否所有用戶均可進行賬套維護和修改？學習任務2-1系統(tǒng)初始化概述一、系統(tǒng)管理的功能二、系統(tǒng)管理操作流程新用戶與老用戶操作系統(tǒng)管理時，其流程有一定的差異性。【思政引導】辯證地看待世界和人生。三、基礎設置的內容及其操作流程在進行日常賬務處理以前，需要確定操作規(guī)則、進行基礎數(shù)據(jù)的設置，主要包括基本信息定義、基礎檔案定義、業(yè)務單據(jù)設計、權限定義等。四、Admin和賬套主管的權限區(qū)分主題討論：系統(tǒng)管理員與賬套主管權限的差異性體現(xiàn)在哪些方面？學習任務2-2系統(tǒng)管理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】系統(tǒng)管理主要解決賬套層面與用戶層面的管理。在開始同步學習本節(jié)內容之前，請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，并準備一個剩余空間不小于64G的U盤。一、用戶管理（重點掌握）（一）登錄系統(tǒng)管理業(yè)務2-1系統(tǒng)管理員登錄請以系統(tǒng)管理員Admin的身份登錄系統(tǒng)管理模塊?！咀⒁狻吭谟糜裊8系統(tǒng)的安裝過程中可以看出，整個系統(tǒng)是由數(shù)據(jù)層－應用層－表示層構成，用戶操作通過表示層實現(xiàn)，登錄時過程中需要確定三層架構的連接關系。（二）用戶管理業(yè)務2-2增加用戶請以系統(tǒng)管理員身份添加用戶信息?！咀⒁狻繕I(yè)務提供了最基本的4個用戶，其中一個為賬套主管，其他三人根據(jù)崗位設置，在實際工作中需要根據(jù)工作任務設置更多的操作員，以滿足工作需要。此操作可一次全部錄入，也可分兩部分完成，在新建賬套之前只定義賬套主管，在完成賬套定義后再定義其他用戶，并結合賬套進行權限劃分。二、賬套管理賬套管理包括新建賬套、修改賬套、刪除賬套，其中刪除賬套隱含在賬套輸出功能中，也可通過初始化對全部賬套進行刪除。（一）新建賬套（重點掌握）業(yè)務2-3新建賬套新建賬套通過向導引導用戶操作，只有系統(tǒng)管理員才能操作此功能，在新建賬套時，需要設置賬套主管為某一用戶，因此，在新建賬套前需要先增加用戶。（二）修改賬套業(yè)務2-4修改賬套請對新建賬套中的設置錯誤進行修改。只有賬套主管才能修改自己管理的賬套，Admin無權修改賬套。注意觀察賬套主管登錄界面與Admin登錄界面有什么不同。如果沒有錯誤，可不用修改，直接走完流程。三、權限管理（重點掌握）業(yè)務2-5設置用戶功能權限賬套主管已經具有所有權限，不需要單獨設置權限，其他操作員需要設置對應權限?！舅颊龑А刻嵘龑W生善于動手的能力。四、數(shù)據(jù)備份與恢復設置自動備份計劃業(yè)務2-6設置自動備份計劃按指定的時間規(guī)律對賬套或年度賬進行輸出備份。在實際工作中可大大減輕管理人員工作量，在教學中由于用友軟件并非24小時運行，此功能不能發(fā)揮作用。此功能系統(tǒng)管理員可定義賬套輸出與年度賬輸出，賬套主管只能定義年度賬輸出。（二）手動賬套輸出業(yè)務2-7賬套輸出請對當前賬套進行賬套輸出，并壓縮后拷貝到自己的U盤或網盤中。請對當前賬套進行賬套輸出，并壓縮后拷貝到自己的U盤或網盤中。每次訓練結束前，無論操作到什么進度，請按此方法對已完成的數(shù)據(jù)進行備份，以供下次課引入。（三）賬套引入業(yè)務2-8賬套引入請將賬套備份數(shù)據(jù)文件從網盤或U盤復制到本地磁盤，解壓后恢復到系統(tǒng)中。為了保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性，后面章節(jié)業(yè)務內容開始前，需要將上一次的備份數(shù)據(jù)引入到系統(tǒng)中。系統(tǒng)管理員只能引入賬套，賬套主管只能引入年度賬，由于前期備份的數(shù)據(jù)為賬套，因此，需以Admin身份登錄系統(tǒng)進行引入。系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐學習任務2-3基礎設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日。一、基本信息基本信息主要完成會計期間定義、系統(tǒng)啟用、編碼方案設計、數(shù)據(jù)精度設置。在開始基礎設置之前，需要登錄企業(yè)應用平臺。（一）登錄企業(yè)應用平臺業(yè)務2-9登錄企業(yè)應用平臺2021年1月1日，賬套主管01登錄企業(yè)應用平臺。（二）會計期間當有年度的會計期間在新建賬套時已建立，默認是按自然月份起止日期進行設置。如果有個性化的需求，可通過此功能對會計期間進行調整，已使用過的會計期間起止日期不能調整。（三）系統(tǒng)啟用開始使用相關功能模塊開展工作之前，必須先啟用相應模塊。系統(tǒng)啟用功能既可以在新建賬套時由系統(tǒng)管理員完成，也可由賬套主管通過企業(yè)應用平臺完成。業(yè)務2-10系統(tǒng)啟用啟用“GL總賬”、“AR應收款管理”、“AP應付款管理”、“FA固定資產”、“WA薪資管理”模塊，啟用日期為2021年1月1日。（四）編碼方案業(yè)務2-11核對編碼方案請核對編碼方案是否有誤。（五）數(shù)據(jù)精度在新建賬套時，如果數(shù)據(jù)精度有誤，可以在此重新設置，系統(tǒng)默認數(shù)據(jù)精度為2，用戶可以根據(jù)企業(yè)的實際情況，輸入核算時所要求的小數(shù)位數(shù)。如果沒有錯誤，可以跳過此步。二、機構人員信息機構人員信息包括主要完成單位信息的定義，部門檔案的定義以及單位人員檔案的錄入。本單位信息本單位信息在新建賬套時錄入過一次，在開始業(yè)務后可隨時修改此信息，沒有限制。業(yè)務2-12核對本單位信息（二）部門檔案業(yè)務2-13部門檔案定義在定義部門編碼時，編碼規(guī)則必須符合編碼方案中的部門編碼方案，如果編碼方案有誤，請先修改編碼方案，再完成此操作。（三）人員檔案業(yè)務2-14人員檔案定義由于在定義個人檔案時需要調用人員類別信息，因此需先定義人員類別。三、客戶與供應商檔案客戶與供應商檔案用于定義與本企業(yè)有關業(yè)務往來的單位。建立單位檔案有利于對單位進行規(guī)范化管理?？蛻羰侵赶掠螁挝唬潜酒髽I(yè)的銷售對象。供應商是指上游單位，是本企業(yè)的采購對象。（一）客戶檔案 業(yè)務2-15客戶檔案定義由于在建立賬套時定義了客戶分類，因此需要先建立客戶分類，再定義客戶檔案。企業(yè)可以根據(jù)自身管理的需要，將客戶按行業(yè)、地區(qū)進行分類。（二）供應商檔案業(yè)務2-16供應商檔案定義在建立賬套時選擇了供應商分類，需要先建立供應商分類，再定義供應商檔案。思政小思政小窗口：系統(tǒng)觀之“真諦”故事；既要看到小事情，又要具備大的系統(tǒng)觀，不要一味貪心或只關注眼前得失，而是將目光放得更長遠，提升專注力。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評

學習情境3總賬系統(tǒng)應用教學目標1．熟悉總賬系統(tǒng)的功能與操作流程2．掌握總賬系統(tǒng)初始設置的方法3．能夠熟練地進行記賬憑證的填制和審核4．能夠采用合適的方法對錯賬進行更正5．掌握出納業(yè)務管理的方法6．正確進行月末自動轉賬憑證的定義7．理解自動轉賬憑證生成的順序并能正確生成憑證8．掌握賬證查詢的各種方法9．培養(yǎng)會計軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性10．培養(yǎng)勤奮學習精神和合作精神教學安排序號項目內容1學時16學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容總賬系統(tǒng)的功能和操作流程總賬系統(tǒng)初始設置總賬系統(tǒng)日常賬務處理出納業(yè)務管理總賬月末賬務處理賬證查詢4教學要求教師授課過程中要講清的內容：會計科目編碼的原則及重要性；會計科目輔助核算設置的靈活運用；設置憑證類別限制類型的作用設置總賬參數(shù)的意義；年初建賬和年中建賬對輸入初始余額的影響；填制憑證時各輔助核算科目的處理特點；計算機記賬與手工記賬的不同；計算機記賬的規(guī)范性問題；各種賬簿查詢的方便快捷之處；自動銀行對賬和手工銀行對賬的區(qū)別；計算機結賬與手工結賬的區(qū)別；結賬的條件性；自動轉賬的設置與生成。5教學重點會計科目設置、憑證類別設置、項目目錄設置、輸入初始余額、填制憑證、審核憑證、記賬、、銀行對賬、自動轉賬、期末結賬。其中自動轉賬是難點。6應用實踐完成實驗“3-2總賬系統(tǒng)初始設置”、“3-3總賬日常賬務處理”、“3-4出納業(yè)務管理”、“3-5總賬月末賬務處理”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境3總賬系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的總賬系統(tǒng)功能與初始設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V101軟件的總賬系統(tǒng)初始設置的主要原理是什么，對后續(xù)操作產生哪些影響？假設錄入期初余額后，試算不平衡，怎么檢查錯誤并修改？學習任務3-1總賬系統(tǒng)的功能與操作流程一、總賬系統(tǒng)的功能結構二、與其他系統(tǒng)的關系總賬系統(tǒng)既可以單獨使用，也可以與其他系統(tǒng)同時使用。三、總賬系統(tǒng)的操作流程主題討論：總賬系統(tǒng)的初始設置包括哪些內容？這些設置的用意是什么？學習任務3-2總賬系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，以模擬月初時間，并引入“2-3基礎設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設置總賬系統(tǒng)參數(shù)（關鍵）業(yè)務3-1設置總賬系統(tǒng)參數(shù)由于本項目所有的業(yè)務都是通過總賬模塊進行處理，在填寫憑證時必須允許使用所有科目，因此，必須可以使用所有受控科目。二、外幣設置（關鍵）業(yè)務3-2外幣設置，外幣美元符號為USD，采用固定匯率，匯率小數(shù)為4位數(shù)，記賬匯率為6.1000。外幣設置必須在會計科目定義之前完成，供會計科目定義時使用。三、會計科目定義（重點）業(yè)務3-3會計科目定義表中的一級科目需要修改，二級科目需要增加。定義會計科目時，重點要認真核對客戶、供應商、個人、部門、項目、日記賬、銀行賬、數(shù)量、外幣、指定現(xiàn)金、指定銀行、指定現(xiàn)金流量等十二個屬性。四、定義項目檔案（重點）業(yè)務3-4定義項目檔案定義項目檔案的內容包括四個方面：定義項目大類，定義項目核算科目、定義項目分類、定義項目目錄。五、定義憑證類別（關鍵）業(yè)務3-5定義憑證類別請依據(jù)表格完成憑證類別定義。憑證類別中的限制類型與限制科目構成了憑證類別的判斷條件，在憑證保存時發(fā)揮作用，在憑證保存時將依據(jù)此處的條件進行判別，如果不滿足將不能保存。六、錄入期初余額（重點）業(yè)務3-6錄入期初余額，請依據(jù)期初余額表完成期初余額錄入工作。在開始日常業(yè)務之前，為保持業(yè)務工作的連續(xù)性，需要錄入所有日常業(yè)務的期初值，總賬模塊包括科目余額與輔助賬期初明細。【思政引導】掌握會計的專業(yè)技能。七、定義結算方式（關鍵）業(yè)務3-7定義結算方式請依據(jù)表格信息完成結算方式定義。對應票據(jù)類型全部為空。由于在科目定義中銀行存款科目設置了“銀行賬”屬性，啟用了銀行對賬功能，在填寫憑證時需要錄入結算方式，使用之前需要進行定義。八、定義日常摘要業(yè)務3-8定義常用摘要請依據(jù)表格信息完成常用摘要定義。常用摘要定義好后，以后在需要填寫摘要的地方只需要填寫編碼即可，此功能只有在業(yè)務量比較大的環(huán)境下才會體現(xiàn)其優(yōu)勢。九、數(shù)據(jù)權限與金額權限（關鍵）業(yè)務3-9數(shù)據(jù)權限定義02、04用戶具有所有科目的查賬和制單權限(科目權限)；03用戶對應01、02用戶具有查詢、審核、棄審權限（用戶權限）。此業(yè)務需要根據(jù)科目、用戶業(yè)務對象分別進行設置。與總賬有關業(yè)務對象有科目、部門、供應商檔案、客戶檔案、憑證類別、項目、業(yè)務員、用戶等。業(yè)務3-10金額權限定義此業(yè)務需先定義級別，再定義用戶與級別的對應關系?！舅颊龑А繒嫷姆煞ㄒ?guī)知識。學習任務3-3總賬系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設置總賬系統(tǒng)參數(shù)（重點）業(yè)務3-11填制憑證檢查當前操作員，確認操作員是否是02，如果不是，應更換操作員。二、修改憑證（關鍵）業(yè)務3-12修改憑證參照功能默認按已錄入的值過濾顯示，當參照對象已填寫值時，單擊參照按鈕只顯示過濾后的參照，如果要重新參照，應先清除已填寫的值，再重新參照選擇?！舅颊龑А苛己玫穆殬I(yè)道德和嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L。三、刪除憑證系統(tǒng)未提供直接刪除憑證的功能，必須通過先作廢、再整理完成?！鞠嚓P說明】未審核的憑證可以通過此方法刪除，已審核或已出納簽字的憑證必須在取消審核及取消出納簽字后再刪除。如果在總賬系統(tǒng)的選項中選中“自動填補憑證斷號”與“系統(tǒng)編號”，那么在對作廢憑證整理時選擇不整理斷號，則填制憑證時可以由系統(tǒng)自動填補斷號，只能對未記賬憑證進行憑證整理。作廢憑證不能修改、不能審核，但可以單擊“作廢/恢復”按鈕，取消“作廢”標志，賬簿查詢時查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。四、憑證錄入技巧（關鍵）業(yè)務3-13設置常用憑證可將當前憑證直接保存為常用憑證，也可通過菜單入口單獨定義常用憑證。五、出納簽字（重點）業(yè)務3-14出納簽字請對所有符合條件的憑證進行出納簽字。要進行出納簽字，應滿足以下條件：進行出納簽字的操作員已在系統(tǒng)管理中被賦予出納簽字權限，已經在會計科目中進行了“指定現(xiàn)金”和“指定銀行”的操作。在總賬系統(tǒng)的選項中有一個“出納憑證必須經由出納簽字”選項，如果選中，則出納簽字為必須操作流程。六、審核憑證（重點）業(yè)務3-15審核憑證請對所有符合條件的憑證進行審核。03用戶具有審核權限，并具有審核02填寫憑證的數(shù)據(jù)權限，因此可以正確完成審核操作。七、主管簽字（重點）業(yè)務3-16主管簽字請對所有符合條件的憑證進行主管簽字。在前面的業(yè)務中，并沒有設置“憑證必須經由主管會計簽字”選項，因此主管簽字不是一個必須的操作流程。如果要完成主管簽字操作，必須由01操作員完成，與出納簽字不同，每一張憑證都參與主管簽字。八、記賬（重點）業(yè)務3-17記賬請由操作員01對所有符合條件的憑證進行記賬。如果期初余額試算平衡，記賬工作可正常完成。【思政引導】發(fā)現(xiàn)問題的敏感性。系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐學習任務3-4出納業(yè)務管理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“3-3日常賬務處理”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、登記支票登記簿（重點）業(yè)務3-18支票登記由于在前面的業(yè)務中已設置了“支票控制”選項，凡是由企業(yè)開出支票的業(yè)務在填寫憑證時，會自動填寫支票登記簿，也可在此處手工管理支票登記簿記錄。二、錄入銀行對賬期初（關鍵）業(yè)務3-19錄入銀行對賬期初單位日記賬余額應該與銀行存款期初余額相等，對賬單期初未達項表示已達銀行未達單位，日記賬期初未達項表示已達單位未達銀行。三、錄入銀行對賬單（關鍵）業(yè)務3-20錄入銀行對賬單銀行對賬單由銀行提供，如果是電子檔，可直接導入，否則，只能手工錄入。四、銀行對賬（重點）業(yè)務3-21銀行對賬銀行對賬是為了找出已達賬，未達賬項無需勾選，“自動對賬”可將銀行與單位都相同的記錄進行勾選。五、輸出余額調節(jié)表業(yè)務3-22余額調節(jié)表查詢請查詢“100201工商銀行”1月份的余額調節(jié)表。對賬完成后，系統(tǒng)自動生成銀行存款余額調節(jié)表。六、核銷銀行賬當銀行對賬已平，系統(tǒng)中已達賬項已沒有保留的必要時，可以通過核銷已達賬功能，清空用于對賬的日記賬已達賬項和銀行對賬單已達賬項，核銷銀行賬后刪除的已達賬項不可恢復，銀行對賬不平時，不能使用核銷功能。七、出納查詢業(yè)務3-16主管簽字請對所有符合條件的憑證進行主管簽字。在前面的業(yè)務中，并沒有設置“憑證必須經由主管會計簽字”選項，因此主管簽字不是一個必須的操作流程。如果要完成主管簽字操作，必須由01操作員完成，與出納簽字不同，每一張憑證都參與主管簽字?！舅颊龑А空_的職業(yè)觀念與職業(yè)操守。學習任務3-5期末賬務處理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“3-4出納業(yè)務管理”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、自定義轉賬（重點）業(yè)務3-25自定義轉賬先定義記賬憑證轉賬模板，在模板中用數(shù)學表達式替代發(fā)生額，然后再通過此模板生成憑證。二、對應結轉（重點）業(yè)務3-26對應結轉此業(yè)務通過對應結轉時，需要分解為兩筆業(yè)務，首先將進項稅額轉到未交增值稅，再將銷項稅額轉到未交增值稅，實現(xiàn)一對一結轉。三、銷售成本結轉（重點）業(yè)務3-27銷售成本結轉前面的設置沒有啟用供應鏈系統(tǒng)相關模塊，并在科目設置時已將相關科目設置了數(shù)量核算屬性，可以正常結轉。四、匯兌損益結轉（重點）業(yè)務3-28計算匯兌損益首先需要錄入最新的調整匯率，然后再生成匯兌損益調整憑證。五、期間損益結轉（重點）業(yè)務3-29期間損益結轉對于結轉業(yè)務，必須注意前后數(shù)據(jù)的關聯(lián)，與前面有關聯(lián)的業(yè)務，前面的憑證沒有記賬，后面的憑證不能生成，否則將產生數(shù)據(jù)錯誤。期間損益結轉操作包括了財務費用、主營業(yè)務成本、匯兌損益等科目，在開始結轉前，必須要對保證前面的憑證都已完成了記賬工作。六、綜合應用（重點）業(yè)務3-30綜合應用此業(yè)務需要先通過自定義轉賬計提所得稅，然后通過損益結轉修正本年利潤，最后通過對應結轉將凈利潤結轉到未分配利潤。七、對賬（關鍵）業(yè)務3-31對賬為了保證賬證相符、賬賬相符，應經常使用“對賬”功能進行對賬，此功能除了可以進行對賬外，還可以進行試算平衡運算以及對數(shù)據(jù)自身進行檢查。八、結賬（關鍵）業(yè)務3-32結賬由于前面的業(yè)務已啟用了其他模塊，但到目前為止沒有使用這些，如果總賬要結賬，必須對其他模塊進行結賬，或者取消其他模塊的啟用狀態(tài)。九、查詢業(yè)務3-33查詢憑證查詢憑證功能可在查詢條件中設置查詢已記賬憑證、未記賬憑證，或按指定條件進行查詢。業(yè)務3-34查詢總賬并聯(lián)查明細賬在查詢總賬時，如果想了解更詳細的情況，可直接聯(lián)查相關金額的明細賬。業(yè)務3-35查詢明細賬并聯(lián)查總賬與憑證在查詢明細賬時，可向上聯(lián)查總賬，向下聯(lián)查憑證。業(yè)務3-36查詢普通多欄賬多欄賬查詢有普通多欄賬與綜合多欄賬，普通多欄賬只能將某一個科目體系下的末級科目轉換成多欄賬，綜合多欄賬可指定多個科目體系，并可做簡單運算。業(yè)務3-37查詢輔助賬系統(tǒng)提供各類輔助賬查詢功能，方便快捷。思政小思政小窗口：瑞幸咖啡事件故事誠信為本，操守為重；堅持準則，不做假賬。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評

學習情境4報表系統(tǒng)應用教學目標1．能根據(jù)實際需要設計報表表樣2．能夠正確進行報表公式設計3．能夠調用報表模板編制報表4．培養(yǎng)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)勤奮學習精神和合作精神教學安排序號項目內容1學時4學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容報表系統(tǒng)的功能和操作流程報表格式設計報表數(shù)據(jù)處理4教學要求教師授課過程中要講清的內容：格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)；三種單元類型的區(qū)別；函數(shù)的分類及應用；關鍵字的設置與輸入；引導輸入公式和直接輸入公式的應用；計算公式、審核公式、舍位平衡公式的區(qū)別。5教學重點設置關鍵字、定義計算公式、生成報表數(shù)據(jù)、利用模板生成報表6應用實踐完成實驗“4-2利潤表（自設計）”、“4-3資產負債表（調用模版）、利潤表（調用模版）、現(xiàn)金流量表（調用模版）”、“4-3舍位平衡”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境4報表系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的報表系統(tǒng)的設計與管理，并向學生提問：你認為ERP-U8V10軟件的報表設計時，能否自行選擇樣式？如果可以，該如何進行處理？假設報表編制結果不平衡，該如何調整至平衡？學習任務4-1報表系統(tǒng)的功能和操作流程一、報表系統(tǒng)的功能UFO報表系統(tǒng)的主要功能有：提供各行業(yè)報表模板，文件管理功能，格式管理功能，數(shù)據(jù)處理功能，圖表功能，打印功能，二次開發(fā)功能。二、報表系統(tǒng)操作流程三、報表系統(tǒng)中的基本概念四、報表公式（重點）（一）報表公式分類UFO有三類公式：計算公式（單元公式）、審核公式、舍位平衡公式，公式的定義在格式狀態(tài)下進行。（二）函數(shù)計算公式屬于數(shù)學表達式，可利用函數(shù)可以提高系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理能力，這里主要介紹常用函數(shù)，其他可參閱聯(lián)機幫助。1．統(tǒng)計函數(shù)（1）合計函數(shù)（2）求平均值函數(shù)（3）計數(shù)函數(shù)2．表操作函數(shù)（1）頁面號函數(shù)（2）本表他頁取數(shù)函數(shù)，返回符合條件的本表他頁數(shù)據(jù)區(qū)數(shù)字。3．賬務取數(shù)函數(shù)（1）期初函數(shù)（2）期末函數(shù)（3）發(fā)生額函數(shù)（4）凈發(fā)生額函數(shù)（5）條件發(fā)生函數(shù)（6）對方科目發(fā)生函數(shù)主題討論：UFO報表系統(tǒng)的函數(shù)包括哪些功能？這些功能發(fā)揮什么作用？學習任務4-2報表格式設計學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“3-5總賬期末賬務處理”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、自定義報表（重點）業(yè)務4-1自定義報表設計按照圖內報表表樣文字與格式完成自定義設計。按照表格中的公式完成報表取數(shù)。本業(yè)務的學習重點和難點都是單元取數(shù)公式的設計，如果學過Excel，可以結合Excel進行對比學習。學習任務4-3報表數(shù)據(jù)處理一、報表模板應用（重點）業(yè)務4-2編制資產負債表利用系統(tǒng)內置的報表模板建立一張標準格式的資產負債表，修改部分取數(shù)公式，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)給關鍵字賦值并計算即可。業(yè)務4-3編制利潤表利用系統(tǒng)內置的報表模板建立一張標準格式的利潤表，已包含全部取數(shù)公式，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)給關鍵字賦值并計算即可。業(yè)務4-4編制現(xiàn)金流量表利用系統(tǒng)內置的報表模板建立一張標準格式的現(xiàn)金流量表，已包含全部取數(shù)公式，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)給關鍵字賦值并計算即可。業(yè)務4-5舍位平衡在報表數(shù)據(jù)統(tǒng)計中，由于四舍五入等操作導致的誤差積累，需要通過調整數(shù)據(jù)關系使其重新達到平衡的過程。二、表頁管理業(yè)務4-6增加表頁請增加第二會計期間資產負債表表頁，并給關鍵字賦值，并計算?！舅颊龑А咳鲋e百害而無一利，誠實守信才是正道。系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐思政小思政小窗口：樂視網財務造假案例故事嚴守會計職業(yè)道德和職業(yè)操守。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評學習情境5薪資管理系統(tǒng)應用教學目標1．熟悉薪資管理系統(tǒng)的功能和操作流程2．正確進行薪資管理系統(tǒng)的初始設置3．掌握薪資管理業(yè)務處理的方法4．培養(yǎng)會計軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團隊合作精神教學安排序號項目內容1學時4學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容薪資管理系統(tǒng)的功能和操作流程薪資管理系統(tǒng)初始設置薪資管理業(yè)務處理4教學要求教師授課過程中要講清的內容：建立工資賬套參數(shù)設置的意義；設置人員類別、工資類別的作用；設置工資項目和選擇工資項目的應用區(qū)別；工資項目計算公式的設置；銀行代發(fā)設置的作用；工資費用分配的設置。5教學重點建立工資賬套、設置工資項目、建立工資類別、工資數(shù)據(jù)變動、工資費用分配6應用實踐完成實驗“5-2薪資管理系統(tǒng)初始設置”、“5-3薪資管理業(yè)務處理”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境5薪資管理系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的薪資管理系統(tǒng)的初始設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V10軟件的薪資管理系統(tǒng)初始設置的主要原理是什么，對后續(xù)操作產生哪些影響？假設已按書中給出的相關公式輸入完畢，單擊公式確認總出現(xiàn)公式輸入錯誤，該如何處理？學習任務5-1薪資管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、薪資管理系統(tǒng)功能結構二、薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系（一）薪資管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)將工資計提、分攤結果自動生成轉賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)。（二）薪資管理系統(tǒng)與成本核算系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)向成本核算系統(tǒng)傳送人員的人工費用。（三）薪資管理系統(tǒng)與UFO系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)向UFO傳遞數(shù)據(jù)。三、薪資管理系統(tǒng)應用方案及操作流程主題討論：首次使用薪資管理系統(tǒng)需要準備哪些資料和數(shù)據(jù)？學習任務5-2薪資管理系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，以模擬月初時間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、建立工資賬套（關鍵）業(yè)務5-1建立工資賬套第一次打開薪資管理，會自動打開向導，引導完成參數(shù)設置，建賬完成后，建賬參數(shù)可以在〖設置〗的〖選項〗中修改。二、設置人員附加信息業(yè)務5-2設置人員附加信息附加信息將在人員檔案中作為擴展信息使用。三、定義工資項目（重點）業(yè)務5-3定義工資項目由于目前還沒有定義工資類別，因此可直接開始定義工資項目。四、設置銀行名稱業(yè)務5-4設置銀行名稱定義銀行名稱的作用是為后面定義人員檔案中的銀行信息服務。五、新建工資類別（關鍵）業(yè)務5-5新建工資類別不同的工資類別，可具有不同的工資項目，不同的計算公式，不同的人員，建立兩個工資類別的目的是為了練習多工資類別功能，后面重點演示在崗人員工資類別。六、設置人員檔案（關鍵）業(yè)務5-6設置在崗人員檔案由于在新建賬套時已關閉了在崗人員工資類別，需要重新打開此工資類別，然后再定義人員檔案。七、設置工資類別的工資項目（重點）業(yè)務5-7設置在崗人員工資項目在前面的業(yè)務中已定義了工資項目，此業(yè)務只需要將前面定義的相關項目調用過來即可。八、公式設置（重點）業(yè)務5-8公式設置前面的業(yè)務已定義在職人員的項目以及人員檔案，并已打開了在職人員工資類別，可正常進行公式設置，設置時注意公式的順序?！舅颊龑А繎敻鶕?jù)企業(yè)實際情況規(guī)劃設置企業(yè)內部所有部門的名稱和簡稱，規(guī)范人員類別的劃分形式。學習任務5-3薪資管理業(yè)務處理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“5-2薪資管理系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、修改個人收入所得稅的計提基數(shù)（關鍵）業(yè)務5-9修改個人所得稅計提基數(shù)要對某類人員進行具體操作，必須先打開該類工資類別。二、工資變動（重點）業(yè)務5-10錄入并計算工資數(shù)據(jù)第一次使用薪資系統(tǒng)必須將所有人員的基本工資數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，錄入完成后再計算并匯總。三、個人所得稅（關鍵）業(yè)務5-11查詢個人所得稅只需要選擇對應模板查詢即可，如果個人工資未達到扣稅標準，將不參與扣稅。四、銀行代發(fā)業(yè)務5-12查詢銀行代發(fā)一覽表如果需要銀行代發(fā)，只需要查詢銀行代發(fā)一覽表，然后通過“傳輸”功能導出銀行代發(fā)文件，將文件傳送給銀行即可。五、工資分攤（重點）業(yè)務5-13工資分攤設置此業(yè)務完成了應付工資的計提以及應付福利費計提參數(shù)設置。六、月末處理（關鍵）業(yè)務5-15月末處理缺勤天數(shù)在每個月都沒有固定規(guī)律，需要作為清零項目處理，計算項目由其他項目計算得到，是否清零不受影響，其他項目的值保持不變，不需要清零。七、查詢業(yè)務5-16工資發(fā)放條查詢工資發(fā)放條顯示主要工資項目明細數(shù)據(jù)，其作用是發(fā)放給工資發(fā)放對象本人，供本人查看、留存?！舅颊龑А颗Γ粦撝皇菙[個姿態(tài)，而是腳踏實地地行動；培養(yǎng)學生探索鉆研的精神。系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐思政小思政小窗口：“收獲來自于耕耘，天下沒有不勞而獲的美事”故事一份耕耘一份收獲。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評學習情境6固定資產管理系統(tǒng)應用教學目標1．熟悉固定資產管理系統(tǒng)的功能和操作流程2．正確進行固定資產管理系統(tǒng)的初始設置3．掌握固定資產業(yè)務處理的方法4．培養(yǎng)會計軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團隊合作精神教學安排序號項目內容1學時4學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容固定資產管理系統(tǒng)的功能和操作流程固定資產管理系統(tǒng)初始設置固定資產業(yè)務處理4教學要求教師授課過程中要講清的內容：建立固定資產賬套參數(shù)設置的意義；設置部門對應折舊科目和增減方式對應科目的作用；輸入固定資產原始卡片必須填寫的項目；計提折舊憑證數(shù)據(jù)是如何生成的。5教學重點建立固定資產賬套、設置固定資產類別、設置部門對應折舊科目、輸入固定資產原始卡片、新增固定資產、計提折舊。6應用實踐完成實驗“6-2固定資產管理系統(tǒng)初始設置”、“6-3固定資產業(yè)務處理”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境6固定資產管理系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的固定資產管理系統(tǒng)的初始設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V10軟件的固定資產管理系統(tǒng)初始設置的主要原理是什么，對后續(xù)操作產生哪些影響？假設已按書中給出的相關數(shù)據(jù)完成期初卡片錄入，如何檢查數(shù)據(jù)是否正確？學習任務6-1固定資產管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、固定資產管理系統(tǒng)功能結構（一）系統(tǒng)初始化1．基礎設置包括卡片項目定義、卡片樣式定義、折舊方法定義、類別設置、部門設置、使用狀況定義、增減方式定義等部分。除資產類別設置沒有預置內容外，其它部分都把常用的內容預置出來，如果符合要求，可不再設置。2．原始卡片錄入原始卡片錄入是把使用系統(tǒng)前的原始資料錄入系統(tǒng)，以保持固定資產管理和核算的連續(xù)性和完整性。（二）日常操作1．卡片操作包括卡片錄入（包括原始卡片資料和新增資產卡片）、卡片修改、卡片刪除、資產減少、卡片查詢、卡片打印幾部分的操作。2．資產變動操作因為資產發(fā)生原值變動、部門轉移、使用狀況調整、折舊方法調整、累計折舊調整、凈殘值（率）調整、工作總量調整、使用年限調整、類別調整、計提減值準備、轉回減值準備、資產評估，需制作變動單或評估單，該部分主要是制作變動單和評估單的操作。3．月末處理包括與相關系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳送、對賬、計提折舊、結賬、查看及打印報表等操作。二、固定資產管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系三、固定資產管理系統(tǒng)的操作流程主題討論：固定資產管理系統(tǒng)的控制參數(shù)主要包括哪些？學習任務6-2固定資產系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，以模擬月初時間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、建立固定資產賬套（（關鍵）業(yè)務6-1建立固定資產賬套當?shù)谝淮芜M入固定資產時，會自動引導完成固定參數(shù)設置，設置完成后，可到“選項”中進行修改。二、設置選項（關鍵）業(yè)務6-2設置固定資產系統(tǒng)參數(shù)本業(yè)務進一步補充了固定資產系統(tǒng)參數(shù)，特別是入賬科目的設置，有利于固定資產業(yè)務生成憑證時自動帶出科目。三、設置部門對應折舊科目（（關鍵）業(yè)務6-3設置部門對應折舊科目部門對應折舊科目的定義有利于每月計提折舊時自動生成折舊費用的去向。四、設置固定資產類別（關鍵）業(yè)務6-4設置固定資產類別只有先定義好固定資產類別，才能定義固定資產卡片。類別中的參數(shù)可作為默認值帶入到固定資產卡片中。五、設置固定資產增減方式（關鍵）業(yè)務6-5設置固定資產增減方式固定資產增減方式的定義有利于當固定資產增加或減少業(yè)務發(fā)生時自動帶出對方科目。六、錄入固定資產原始卡片（重點）業(yè)務6-6錄入固定資產原始卡片為保持固定資產業(yè)務的連續(xù)性，需要將已存在的固定資產作為期初值錄入到系統(tǒng)中，注意將使用年限折算成月份。七、與總賬對賬（關鍵）業(yè)務6-7與總賬對賬，請將固定資產期初數(shù)據(jù)與總賬期初數(shù)據(jù)進行對賬。在期初卡片錄入完成后，務必要做一次對賬工作，以保證日常業(yè)務開始之前原始卡片的?！舅颊龑А繎脮嬡浖僮鞯氖炀毿?。學習任務6-3固定資產業(yè)務處理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、固定資產卡片修改業(yè)務6-8卡片修改此卡片于月初作為期初卡片錄入，未做任何后續(xù)操作，可以直接修改。二、固定資產增加（重點）業(yè)務6-9固定資產增加此業(yè)務是增加一臺全新的固定資產設備。三、固定資產變動（關鍵）業(yè)務6-10固定資產變動此業(yè)務對折舊方法進行變動。四、錄入當月工作量業(yè)務6-11錄入當月工作量奧迪A6的折舊方法已變更為工作量法，因此每月需要錄入此資產的工作量。五、計提固定資產減值準備業(yè)務6-1計提本月折舊當固定資產的可收回金額低于其賬面價值時，按可回收金額低于其賬面價值的差額計提的減值準備。六、計提固定資產折舊（重點）業(yè)務6-13計提本月折舊在折舊費用分配表界面，可以單擊“制單”按鈕制單，也可以以后利用“批量制單”功能進行制單。七、固定資產減少（關鍵）業(yè)務6-14固定資產減少此設備已計提了折舊，由于捐贈原因導致固定資產減少。八、對賬（關鍵）業(yè)務6-15對賬請將固定資產數(shù)據(jù)與總賬數(shù)據(jù)進行對賬。對賬前需要將固定資產傳遞到總賬中的憑證全部記賬，以更新總分類賬數(shù)據(jù)，否則將對賬不成功。九、結賬（關鍵）業(yè)務6-16結賬在參數(shù)中由于選擇了“在對賬不平情況下允許固定資產月末結賬”選項，因此，無論對賬是否正確，都可以結賬，但不鼓勵這么做，如果對賬不平，一定要找到原因進行處理?！舅颊龑А繉W生解決問題的實踐性。系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐1系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐2系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐3思政小思政小窗口：“有一顆堅持不懈、持之以恒的心”故事心正則行正，行正則果正。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評學習情境7應收款管理系統(tǒng)應用教學目標1．熟悉應收款系統(tǒng)的功能和操作流程2．能夠正確進行應收款系統(tǒng)的初始設置3．掌握應收款單據(jù)處理的方法4．培養(yǎng)會計軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)勤奮學習精神和合作精神教學安排序號項目內容1學時6學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容應收款管理系統(tǒng)的功能和操作流程應收款管理系統(tǒng)初始設置應收款單據(jù)處理4教學要求教師授課過程中要講清的內容：應收款管理系統(tǒng)初始化內容；應收發(fā)票的處理、收款單的處理、轉賬處理、壞賬處理。5教學重點應收發(fā)票的處理、收款單的處理、轉賬處理6應用實踐完成實驗“7-2應收款管理系統(tǒng)初始設置”、“7-3應收款單據(jù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境7應收款管理系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的應收管理系統(tǒng)的初始設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V10軟件的應收管理系統(tǒng)初始設置的主要原理是什么，對后續(xù)操作產生哪些影響？假設已按書中給出的相關數(shù)據(jù)完成期初錄入，但期初對賬時差額不為0，怎么辦？學習任務7-1應收款系統(tǒng)的功能和操作流程一、應收系統(tǒng)的功能結構二、與其他系統(tǒng)的主要關系應應收款管理分析數(shù)據(jù)銷售管理應付款管理轉賬處理發(fā)票單據(jù)財務分析核銷情況總賬管理憑證網上銀行導入/導出三、操作流程審核審核應收單據(jù)處理收款單據(jù)處理審核核銷收款憑證應收憑證主題討論：簡要介紹一下應收款系統(tǒng)業(yè)務基本內容。學習任務7-2應收款系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，以模擬月初時間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設置系統(tǒng)參數(shù)（關鍵）業(yè)務7-1參數(shù)設置應收余額百分比法壞賬處理方式按比例計提壞賬準備金，在發(fā)生壞賬時用準備金進行處理。二、設置存貨（關鍵）業(yè)務7-2設置存貨分類業(yè)務7-3設置計量單位業(yè)務7-4設置存貨檔案三、設置會計科目（重點）業(yè)務7-5科目設置本業(yè)務涉及到多個類別的科目設置，科目設置越詳細，日常業(yè)務生成憑證時越方便。四、設置壞賬準備業(yè)務7-6設置壞賬準備壞賬準備設置只有應收模塊才有，應付模塊無壞賬的概念，由于在參數(shù)中壞賬處理方式設置了“應收余額百分比法”，需要定義壞賬計提的相關參數(shù)。五、單據(jù)編碼與格式設置（重點）業(yè)務7-7單據(jù)編碼設置為記錄發(fā)票編號，取消了發(fā)票自動編號；允許用戶手動修改其他應收單、收款單、付款單的編號；銷售類型的錄入有利于銷售模塊的發(fā)票生成憑證，在應收模塊沒有作用，無需錄入。六、設置開戶銀行業(yè)務7-8設置本單位開戶銀行七、客戶檔案信息補充業(yè)務7-9客戶檔案信息補充補充客戶檔案的銀行信息用于銷售專用發(fā)票與票據(jù)管理。八、錄入期初余額（重點）業(yè)務7-10錄入期初余額九、應收系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬（關鍵）業(yè)務7-11期初對賬在正式日常業(yè)務開始之前，務必要做一次對賬工作。【思政引導】企業(yè)管理者了解自己企業(yè)的應收款情況，做好控制。學習任務7-3應收款單據(jù)處理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“7-2應收系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、普通業(yè)務（重點）業(yè)務7-12標準應收業(yè)務二、其他業(yè)務（關鍵）業(yè)務7-13其他應收業(yè)務運費業(yè)務比較特殊，當運費開具了運費發(fā)票，就需要通過發(fā)票的形式錄入單據(jù)，當沒有開具發(fā)票時，需要通過其他應收單的形式錄入。此題以其他應收單的形式錄入。三、現(xiàn)結業(yè)務（關鍵）業(yè)務7-14現(xiàn)結業(yè)務此業(yè)務用于與下一項目現(xiàn)收現(xiàn)付業(yè)務比較，體驗業(yè)務處理的不同。四、退貨與退款業(yè)務（關鍵）業(yè)務7-15退貨與退款業(yè)務此業(yè)務在錄入紅字發(fā)票時是數(shù)量為負數(shù)，錄入紅字收款單時需要在瀏覽狀態(tài)下通過“切換”功能轉換狀態(tài)。五、轉賬業(yè)務（重點）業(yè)務7-16應收沖應收業(yè)務此業(yè)務在應收模塊完成，其本質是將某個客戶的應收款減少，將另一個客戶的應收款增加，增減金額互抵，生成一張調賬憑證。六、壞賬業(yè)務（關鍵）業(yè)務7-17壞賬業(yè)務在初始設置中，已設置壞賬處理方式為“應收余額百分比法”，設置了壞賬準備金的期初值以及計提參數(shù)，此業(yè)務包括了壞賬日常業(yè)務全部環(huán)節(jié)。七、票據(jù)業(yè)務業(yè)務7-18收到票據(jù)并貼現(xiàn)此業(yè)務主要完成票據(jù)增加與票據(jù)貼息。八、匯兌損益業(yè)務業(yè)務7-19匯兌損益系統(tǒng)默認按月末處理方式對外幣進行處理。九、折扣業(yè)務業(yè)務7-20折扣業(yè)務此業(yè)務經歷了兩次折扣，第一次是在錄入發(fā)票時對總價進行優(yōu)惠，第二次是在核銷時進行折扣，需要分別錄入折扣金額?！舅颊龑А空\信為本。思政小思政小窗口：四川長虹應收賬款管理案例故事反面現(xiàn)象：虛減了應收賬款，并且少計提了壞賬，虛計利潤，違犯了會計的謹慎性原則，并且喪失了誠信。只要有決心，肯下功夫，多么難的事也能做成功。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評學習情境8應付款管理系統(tǒng)應用教學目標1．熟悉應付款系統(tǒng)的功能和操作流程2．能夠正確進行應付款系統(tǒng)的初始設置3．掌握應付款單據(jù)處理的方法4．培養(yǎng)會計軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團隊合作精神教學安排序號項目內容1學時4學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容應付款管理系統(tǒng)的功能和操作流程應付款管理系統(tǒng)初始設置應付款單據(jù)處理4教學要求教師授課過程中要講清的內容：應付款管理系統(tǒng)初始化內容；應付發(fā)票的處理、付款單的處理、轉賬處理、壞賬處理。5教學重點應付發(fā)票的處理、付款單的處理、轉賬處理6應用實踐完成實驗“8-2應付款管理系統(tǒng)初始設置”、“8-3應付款單據(jù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境8應付款管理系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的應付管理系統(tǒng)的初始設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V10軟件的應付管理系統(tǒng)初始設置的主要原理是什么，對后續(xù)操作產生哪些影響？假設已按書中給出的相關數(shù)據(jù)完成期初錄入，但期初對賬時差額不為0，怎么辦？學習任務8-1應付款系統(tǒng)的功能和操作流程一、應付系統(tǒng)的功能結構二、與其他系統(tǒng)的主要關系三、操作流程主題討論：簡要介紹一下應付款系統(tǒng)業(yè)務基本內容。學習任務8-2應付款系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，以模擬月初時間，并引入“7-2應收款系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設置系統(tǒng)參數(shù)（關鍵）業(yè)務8-1參數(shù)設置二、設置核算規(guī)則（重點）業(yè)務8-2設置基本科目業(yè)務8-3設置結算方式科目業(yè)務8-4設置賬齡區(qū)間業(yè)務8-5設置報警級別業(yè)務8-6設置單據(jù)三、錄入期初余額（重點）業(yè)務8-7錄入期初余額由于應付系統(tǒng)數(shù)據(jù)的輸入有形成應付和付款結算兩個方面，因此，其期初值也會有這兩個方面，比如未核銷的采購發(fā)票和預付款。四、應付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬（關鍵）業(yè)務8-8期初對賬在正式日常業(yè)務開始之前，務必要做一次對賬工作?！舅颊龑А科髽I(yè)管理者了解自己企業(yè)的應付款情況，做好控制。學習任務8-3應付款單據(jù)處理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“8-2應收系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、普通業(yè)務（重點）業(yè)務8-9標準應付業(yè)務二、運費業(yè)務（關鍵）業(yè)務8-10運費業(yè)務三、現(xiàn)結業(yè)務（關鍵）業(yè)務8-11現(xiàn)結業(yè)務四、退貨與退款業(yè)務（關鍵）業(yè)務8-12退貨與退款業(yè)務五、轉賬業(yè)務（重點）業(yè)務8-13預付沖應付業(yè)務【思政引導】誠信為本。思政小思政小窗口：騰訊與老干媽的爭議貨款事件反面現(xiàn)象：對法律訴訟的輕視；對于新供應商的管理需要提高；合同公章或者供應商管理控制的失敗。提高應付賬款的相關風險控制。課后反思：問題思考課后作業(yè)：即測即評學習情境9供應鏈管理系統(tǒng)應用教學目標1．熟悉供應鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程2．正確進行供應鏈管理系統(tǒng)的初始設置3．掌握供應鏈業(yè)務處理的方法4．培養(yǎng)會計軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團隊合作精神教學安排序號項目內容1學時18學時2教學方法PPT教學、視頻演示、課堂活動、實驗訓練3教學內容供應鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程供應鏈管理系統(tǒng)初始設置采購業(yè)務處理銷售業(yè)務處理庫存業(yè)務處理存貨核算處理4教學要求如何進行購銷存參數(shù)設置；設置購銷存基礎檔案；供應商和客戶往來期初數(shù)據(jù)；購銷存系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)可在哪些模塊錄入；購銷存期初數(shù)據(jù)的審核與記賬。普通采購業(yè)務三張主要單據(jù)采購發(fā)票、采購入庫單、付款單；三張主要單據(jù)的的流轉過程及生成的憑證；采購現(xiàn)付業(yè)務如何處理；如何將采購運費分配采購成本中。普通銷售業(yè)務四張主要單據(jù)銷售發(fā)票、銷售發(fā)貨單及銷售出庫單、收款單；四張主要單據(jù)的的流轉過程及生成的憑證；銷售業(yè)務如何處理；如何進行代墊運費處理。其他入庫業(yè)務處理、其他出庫業(yè)務處理、其他業(yè)務處理。暫估處理、調整業(yè)務、產品成本分配。5教學重點設置購銷存基礎檔案、購銷存系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入。普通采購業(yè)務、采購運費處理、采購現(xiàn)付業(yè)務。普通銷售業(yè)務、代墊運費處理、銷售現(xiàn)收業(yè)務。材料出庫單填制及生成憑證；產成品入庫單填制及生成憑證。暫估業(yè)務；產品成本分配。6應用實踐完成實驗“9-2供應鏈管理系統(tǒng)初始設置”、“9-3采購業(yè)務處理”、“9-3銷售業(yè)務處理”、“9-3庫存業(yè)務處理”、“9-3存貨核算處理”。7課后作業(yè)問題思考、實訓報告教學組織與設計教學內容和教學過程學習情境9供應鏈管理系統(tǒng)應用教學引入通過視頻向學生介紹用友ERP-U8V10的供應鏈管理系統(tǒng)的初始設置，并向學生提問：你認為ERP-U8V10軟件的供應鏈管理系統(tǒng)初始設置的主要原理是什么，對后續(xù)操作產生哪些影響？假設已按書中給出的相關數(shù)據(jù)完成期初供應鏈各環(huán)節(jié)信息錄入，如何檢查數(shù)據(jù)是否正確？學習任務9-1供應鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、供應鏈管理系統(tǒng)的功能結構供應鏈管理是用友管理軟件的重要組成部分，它突破了會計核算軟件單一財務管理的局限，實現(xiàn)了從財務管理到企業(yè)財務業(yè)務一體化全面的管理，實現(xiàn)了物流、資金流、信息流三流合一的管理。供應鏈管理系統(tǒng)包括采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨管理四大模塊，同時與應收、應付模塊配合，最終將憑證傳遞至總賬，同時，UFO報表可以從供應鏈中取數(shù)，編制個性化報表。各模塊既可單獨使用，也可集成使用。二、供應鏈管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系三、供應鏈管理系統(tǒng)的操作流程主題討論：供應鏈管理系統(tǒng)的控制參數(shù)主要包括哪些？學習任務9-2供應鏈管理系統(tǒng)初始設置學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月1日，以模擬月初時間，并引入“8-2應付款系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、系統(tǒng)啟用（（關鍵）業(yè)務9-1系統(tǒng)啟用增加啟用“SA銷售管理”“PU采購管理”“ST庫存管理”“IA存貨核算”4個模塊，啟用日期為2021年1月1日。二、付款條件（關鍵）業(yè)務9-2設置付款條件付款條件即為現(xiàn)金折扣，付款條件一旦被引用，便不能進行修改和刪除。三、倉庫檔案（（關鍵）業(yè)務9-3設置倉庫檔案此處設置的倉庫可以是企業(yè)實際擁有的倉庫，也可以是虛擬的倉庫。四、設置收發(fā)類別（關鍵）業(yè)務9-4設置收發(fā)類別收發(fā)類別是為了用戶對企業(yè)的出入庫情況進行分類匯總、統(tǒng)計而設置的，用以表示材料的出入庫類型。五、設置采購類型（關鍵）業(yè)務9-5設置采購類型采購類型是用戶對采購業(yè)務所作的一種分類，是采購單據(jù)上的必填項。六、設置銷售類型（關鍵）業(yè)務9-6設置銷售類型銷售類型是用戶對銷售業(yè)務所作的一種分類，它是從銷售人員的角度對銷售單據(jù)進行的分類。七、設置費用項目分類及費用項目定義（關鍵）業(yè)務9-7設置費用項目分類及費用項目定義費用項目主要用于處理在銷售活動中支付的代墊費用、各種銷售費用等業(yè)務。八、設置發(fā)運方式（關鍵）業(yè)務9-8設置發(fā)運方式發(fā)運方式是指采購業(yè)務、銷售業(yè)務中存貨的運輸方式。九、設置非合理損耗類型（關鍵）業(yè)務9-5設置非合理損耗類型非合理損耗是指入庫單的數(shù)量小于采購發(fā)票的數(shù)量，并且不屬于合理損耗，供采購手工結算時使用。十、設置客戶檔案補充信息（關鍵）業(yè)務9-10設置客戶檔案補充信息銀行賬號和默認值是必填項，客戶的銀行賬號內容在開具專用銷售發(fā)票時使用。十一、設置采購管理系統(tǒng)參數(shù)（重點）業(yè)務9-11設置采購管理系統(tǒng)參數(shù)處理日常采購業(yè)務之前，確定采購業(yè)務的范圍、類型以及隨各種采購業(yè)務的核算要求。十二、設置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)（重點）業(yè)務9-12設置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)處理日常銷售業(yè)務之前，確定采購業(yè)務的范圍、類型以及隨各種銷售業(yè)務的核算要求。十三、設置庫存管理系統(tǒng)參數(shù)（重點）業(yè)務9-13設置庫存管理系統(tǒng)參數(shù)處理日常采購業(yè)務之前，確定庫存業(yè)務的范圍、類型以及隨各種庫存業(yè)務的核算要求。十四、設置存貨核算系統(tǒng)參數(shù)（重點）業(yè)務9-14設置存貨核算系統(tǒng)參數(shù)處理日常采購業(yè)務之前，確定存貨業(yè)務的范圍、類型以及隨各種存貨業(yè)務的核算要求。十五、修改存貨檔案（關鍵）業(yè)務9-15修改存貨檔案為了方便練習受托代銷和委托代銷，需將某個商品設置成受托代銷商品。十六、單據(jù)設置（關鍵）業(yè)務9-16單據(jù)設置在不違反單據(jù)設置法規(guī)的基礎上對本單位業(yè)務單據(jù)進行設置，使之符合企業(yè)實際要求，包括單據(jù)格式設置和單據(jù)編號設置。十七、設置存貨科目（關鍵）業(yè)務9-17設置存貨科目設置存貨科目是指業(yè)務開始前對相關的存貨按照科目編碼規(guī)則進行科目設置，以方便在日常業(yè)務中生成憑證時自動填寫存貨科目。十八、設置對方科目（關鍵）業(yè)務9-18設置對方科目設置入庫或出庫生成憑證時的對方科目，該科目與存貨科目配套使用。十九、期初數(shù)據(jù)（重點）業(yè)務9-19期初數(shù)據(jù)為了保證業(yè)務的連續(xù)性，需要錄入采購、銷售、庫存、存貨的期初值。二十、期初記賬（關鍵）業(yè)務9-20期初記賬。將有關期初數(shù)據(jù)記入相應的賬表中，它標志著供應鏈管理系統(tǒng)各個子系統(tǒng)的期初工作全部結束，相關的參數(shù)和期初數(shù)據(jù)不能修改、刪除。如果供應鏈管理系統(tǒng)各個子系統(tǒng)集成使用，則期初記賬應該遵循一定的順序。?！舅颊龑А繎脮嬡浖僮鞯氖炀毿?。系統(tǒng)認知系統(tǒng)認知：應用實踐1學習任務9-3采購業(yè)務處理學生按照以下步驟操作完成業(yè)務處理：【特別注意】請將計算機系統(tǒng)時間修改為2021年1月31日，以模擬月末時間，并引入“9-2供應鏈管理系統(tǒng)初始設置”文件夾下的備份賬套，以保持數(shù)據(jù)的連續(xù)性。一、普通采購業(yè)務（重點）業(yè)務9-21普通采購業(yè)務普通采購業(yè)務是指當月采購業(yè)務已收到貨物，已收到采購發(fā)票，并支付了貨款，沒有發(fā)生采購費用，沒有貨物損耗，貨物、發(fā)票、資金分開處理，價格在整個處理過程中沒有發(fā)生變化。二、現(xiàn)付業(yè)務（關鍵）業(yè)務9-22現(xiàn)付業(yè)務現(xiàn)付業(yè)務是指在收到發(fā)票的同時支付貨款?，F(xiàn)付業(yè)務與普通業(yè)務的不同之處在于不需要單獨填寫付款單，只需要在填寫發(fā)票的同時進行支付，支付時可全額支付，也可部分支付，但不可超額支付。三、采購費用業(yè)務（關鍵）業(yè)務9-23采購費用業(yè)務此類型的業(yè)務按普通采購業(yè)務流程進行操作，在此基礎上，錄入發(fā)票時還需要錄入費用發(fā)票，將費用項目當做存貨定義，并設置應稅勞務屬性，在采購結算時還需選擇費用發(fā)票，并分攤費用。四、損耗業(yè)務（關鍵）業(yè)務9-24損耗業(yè)務損耗業(yè)務與普通采購業(yè)務流程相同，但入庫數(shù)量與開票數(shù)量不同，只能通過手工結算，并填寫損耗信息。合理損耗將把成本分攤到正常的入庫存貨中，而非合理損耗直接扣除，另行處理。五、付款（關鍵）業(yè)務9-25付款依據(jù)任務引例資料填寫付款單并進行核銷，生成憑證，操作方法與普通業(yè)務流程相同。六、退貨業(yè)務（重點）業(yè)務9-26退貨業(yè)務退貨業(yè)務流程與普通業(yè)務原理相同，相當于普通業(yè)務的紅字業(yè)務，在填寫單據(jù)時填寫紅字到貨單（即退貨單）、紅字入庫單、紅字發(fā)票、紅字付款單（即收款單），生成的憑證科目與普通業(yè)務相同，金額為紅字。七、暫估業(yè)務（關鍵）業(yè)務9-27暫估業(yè)務一是貨到票未到，二是票到貨未到。第一種情況就是暫估業(yè)務，第二種情況可以采用壓單處理，也可以錄入發(fā)票，形成應付款。八、固定資產采購業(yè)務（關鍵）業(yè)務9-28固定資產采購業(yè)務