公司投融資管理制度?一、總則1.目的為規(guī)范公司的投融資行為，加強(qiáng)公司投融資決策與管理，有效控制投融資風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各子公司、分公司的投融資活動(dòng)。3.基本原則符合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策原則。遵循公司發(fā)展戰(zhàn)略原則。安全性、流動(dòng)性、收益性相統(tǒng)一原則?？茖W(xué)決策、民主決策原則。風(fēng)險(xiǎn)控制原則。

二、投融資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.股東大會(huì)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，對(duì)公司的重大投融資事項(xiàng)擁有最終決策權(quán)。主要職責(zé)包括：審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。審議批準(zhǔn)本制度規(guī)定應(yīng)由股東大會(huì)審議的其他重大投融資事項(xiàng)。2.董事會(huì)董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的投融資戰(zhàn)略和重大投融資決策。主要職責(zé)包括：負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作。執(zhí)行股東大會(huì)的決議。決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案。制訂公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式的方案。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定公司的基本管理制度。審議批準(zhǔn)本制度規(guī)定應(yīng)由董事會(huì)審議的其他重大投融資事項(xiàng)。3.總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)是公司日常經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議公司一般性投融資事項(xiàng)。主要職責(zé)包括：組織實(shí)施董事會(huì)的決議。擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。擬訂公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。審議批準(zhǔn)公司一定金額以下的投資項(xiàng)目、融資項(xiàng)目等一般性投融資事項(xiàng)。審議公司投融資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃和執(zhí)行情況報(bào)告。研究解決公司投融資活動(dòng)中的其他重要問題。4.投資決策委員會(huì)投資決策委員會(huì)是公司投融資決策的專業(yè)咨詢和審議機(jī)構(gòu)，為董事會(huì)和總經(jīng)理辦公會(huì)的投融資決策提供專業(yè)意見和建議。主要職責(zé)包括：對(duì)公司的投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃進(jìn)行研究并提出建議。對(duì)公司重大投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、論證，提出審議意見。對(duì)公司投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制方案進(jìn)行研究并提出建議。對(duì)公司融資方案進(jìn)行研究并提出建議。對(duì)公司投融資決策相關(guān)的其他事項(xiàng)進(jìn)行研究并提出建議。

三、投資管理1.投資分類長期投資：指公司對(duì)其他企業(yè)進(jìn)行的股權(quán)、債權(quán)投資，以及對(duì)公司自身固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的投資，投資期限在一年以上。短期投資：指公司利用閑置資金進(jìn)行的期限在一年以內(nèi)的投資，包括但不限于股票、債券、基金等金融資產(chǎn)投資。2.投資決策程序投資項(xiàng)目的提出：公司各部門、子公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、市場需求、業(yè)務(wù)拓展等情況，提出投資項(xiàng)目建議，并填寫《投資項(xiàng)目建議書》，詳細(xì)說明投資項(xiàng)目的背景、目的、投資規(guī)模、投資方式、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容。投資項(xiàng)目的初審：投資項(xiàng)目建議提交后，由投資管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括項(xiàng)目的可行性、合法性、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。初審?fù)ㄟ^后，形成《投資項(xiàng)目初審報(bào)告》。投資項(xiàng)目的評(píng)估：對(duì)于初審?fù)ㄟ^的投資項(xiàng)目，投資決策委員會(huì)組織相關(guān)專家和專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括項(xiàng)目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響等。評(píng)估通過后，形成《投資項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告》。投資項(xiàng)目的決策：投資項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議。董事會(huì)或股東大會(huì)根據(jù)評(píng)估報(bào)告和公司發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。決策通過后，下達(dá)《投資項(xiàng)目批復(fù)》。投資項(xiàng)目的實(shí)施：投資項(xiàng)目批復(fù)下達(dá)后，由項(xiàng)目實(shí)施部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。實(shí)施過程中，要嚴(yán)格按照批復(fù)要求和相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度進(jìn)行操作，確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。投資項(xiàng)目的監(jiān)督與考核：投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，由投資管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，形成《投資項(xiàng)目考核評(píng)價(jià)報(bào)告》。考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)項(xiàng)目實(shí)施部門和相關(guān)人員獎(jiǎng)懲的依據(jù)。3.投資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：投資管理部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析投資項(xiàng)目可能面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取以下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，通過市場調(diào)研、分析預(yù)測等方式，加強(qiáng)對(duì)市場動(dòng)態(tài)的跟蹤和研究，及時(shí)調(diào)整投資策略。對(duì)于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，選擇具有成熟技術(shù)和良好發(fā)展前景的項(xiàng)目，加強(qiáng)對(duì)技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用的管理，確保技術(shù)的可靠性和穩(wěn)定性。對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合理安排投資資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，控制投資規(guī)模，加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算、核算和分析，確保投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況良好。對(duì)于管理風(fēng)險(xiǎn)，建立健全投資項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程的管理和監(jiān)督，提高項(xiàng)目管理水平。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求進(jìn)行操作，確保投資項(xiàng)目的合法性。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：投資管理部門建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控和分析。當(dāng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過設(shè)定的預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

四、融資管理1.融資分類股權(quán)融資：指公司通過發(fā)行股票、吸收直接投資等方式籌集資金。債權(quán)融資：指公司通過發(fā)行債券、銀行貸款、融資租賃等方式籌集資金。2.融資決策程序融資需求的提出：公司各部門、子公司根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)拓展、資金周轉(zhuǎn)等情況，提出融資需求，并填寫《融資需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明融資用途、融資金額、融資方式、融資期限、預(yù)期融資成本等內(nèi)容。融資方案的擬訂：財(cái)務(wù)部門會(huì)同投資管理部門根據(jù)融資需求申請(qǐng)表，擬訂融資方案。融資方案包括融資方式、融資金額、融資期限、融資成本、還款計(jì)劃、擔(dān)保措施等內(nèi)容。融資方案的審核：融資方案擬訂后，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同法務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括融資方案的合法性、合理性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。審核通過后，形成《融資方案審核報(bào)告》。融資方案的決策：融資方案審核報(bào)告提交董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)審議。董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)根據(jù)審核報(bào)告和公司資金狀況、融資能力等，對(duì)融資方案進(jìn)行決策。決策通過后，下達(dá)《融資方案批復(fù)》。融資方案的實(shí)施：融資方案批復(fù)下達(dá)后，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。實(shí)施過程中，要嚴(yán)格按照批復(fù)要求和相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度進(jìn)行操作，確保融資活動(dòng)順利進(jìn)行。融資資金的使用與管理：融資資金到位后，由財(cái)務(wù)部門按照融資方案確定的用途進(jìn)行使用，并加強(qiáng)對(duì)融資資金的管理和監(jiān)督。定期對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行檢查和分析，確保融資資金?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。融資活動(dòng)的監(jiān)督與考核：財(cái)務(wù)部門會(huì)同審計(jì)等相關(guān)部門對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。融資活動(dòng)結(jié)束后，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同審計(jì)等相關(guān)部門對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，形成《融資活動(dòng)考核評(píng)價(jià)報(bào)告》。考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)相關(guān)部門和人員獎(jiǎng)懲的依據(jù)。3.融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析融資活動(dòng)可能面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取以下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)市場動(dòng)態(tài)的跟蹤和研究，及時(shí)調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場風(fēng)險(xiǎn)對(duì)融資活動(dòng)的影響。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，選擇信用良好的融資對(duì)象，加強(qiáng)對(duì)融資對(duì)象的信用調(diào)查和評(píng)估，建立健全信用管理制度，確保融資對(duì)象按時(shí)足額償還債務(wù)。對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)，合理安排融資期限和融資方式，采用固定利率與浮動(dòng)利率相結(jié)合的方式，降低利率波動(dòng)對(duì)融資成本的影響。對(duì)于匯率風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)匯率市場的分析和預(yù)測，采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如套期保值等，降低匯率波動(dòng)對(duì)融資活動(dòng)的影響。對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，合理安排融資資金的使用計(jì)劃，確保融資資金的流動(dòng)性需求。加強(qiáng)對(duì)公司資金狀況的監(jiān)測和分析，及時(shí)調(diào)整融資策略，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：財(cái)務(wù)部門建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)融資活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)控和分析。當(dāng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過設(shè)定的預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

五、對(duì)外擔(dān)保管理1.對(duì)外擔(dān)保原則公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行嚴(yán)格控制、統(tǒng)一管理的原則。未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、誠信的原則，不得損害公司和股東的利益。2.對(duì)外擔(dān)保決策程序擔(dān)保申請(qǐng)的提出：公司各部門、子公司因業(yè)務(wù)需要申請(qǐng)對(duì)外擔(dān)保時(shí)，應(yīng)填寫《對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況等內(nèi)容。擔(dān)保事項(xiàng)的初審：擔(dān)保申請(qǐng)?zhí)峤缓?，由?cái)務(wù)部門會(huì)同法務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括擔(dān)保事項(xiàng)的合法性、合理性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。初審?fù)ㄟ^后，形成《對(duì)外擔(dān)保初審報(bào)告》。擔(dān)保事項(xiàng)的評(píng)估：對(duì)于初審?fù)ㄟ^的擔(dān)保事項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部門會(huì)同法務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括擔(dān)保對(duì)象的信用狀況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、償債能力等。評(píng)估通過后，形成《對(duì)外擔(dān)保評(píng)估報(bào)告》。擔(dān)保事項(xiàng)的決策：對(duì)外擔(dān)保評(píng)估報(bào)告提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議。董事會(huì)或股東大會(huì)根據(jù)評(píng)估報(bào)告和公司發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行決策。決策通過后，下達(dá)《對(duì)外擔(dān)保批復(fù)》。擔(dān)保合同的簽訂：對(duì)外擔(dān)保批復(fù)下達(dá)后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。擔(dān)保事項(xiàng)的監(jiān)督與管理：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)了解被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施。定期對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保擔(dān)保事項(xiàng)的安全性。3.對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析擔(dān)保事項(xiàng)可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、代償風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取以下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保方的信用調(diào)查和評(píng)估，建立健全信用管理制度，確保被擔(dān)保方按時(shí)足額償還債務(wù)。對(duì)于代償風(fēng)險(xiǎn)，要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等，降低公司的代償風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保合同的審核和管理，確保擔(dān)保合同的合法性、有效性。嚴(yán)格按照法律法規(guī)要求進(jìn)行操作，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警：財(cái)