對外擔(dān)保管理制度23325?一、總則1.目的為規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，保護公司及股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及公司所屬各子公司（以下統(tǒng)稱"公司"）。3.基本原則公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。未經(jīng)公司董事會或股東大會批準(zhǔn)，公司不得對外提供擔(dān)保。

二、對外擔(dān)保的定義和范圍1.定義本制度所稱對外擔(dān)保，是指公司以第三人身份為債務(wù)人對于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。2.范圍公司對外擔(dān)保的范圍包括但不限于借款擔(dān)保、銀行承兌匯票擔(dān)保、信用證擔(dān)保、保函擔(dān)保等。

三、對外擔(dān)保的審批權(quán)限1.董事會審批權(quán)限公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)董事會審議通過：單筆擔(dān)保額不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的擔(dān)保；為資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；按照擔(dān)保金額連續(xù)12個月累計計算原則，不超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔(dān)保；對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。2.股東大會審批權(quán)限公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會審議通過：單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；按照擔(dān)保金額連續(xù)12個月累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔(dān)保；公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔(dān)保；對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

四、對外擔(dān)保的申請與受理1.申請人資格公司所屬各子公司及其他需要公司提供擔(dān)保的單位或個人（以下統(tǒng)稱"申請人"），應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具有獨立的法人資格；生產(chǎn)經(jīng)營或項目投資符合國家產(chǎn)業(yè)政策；財務(wù)狀況良好，具有償債能力；不存在逾期貸款、拖欠貨款等不良信用記錄；公司認(rèn)為需要具備的其他條件。2.申請材料申請人申請公司提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)向公司提交以下材料：擔(dān)保申請書，應(yīng)當(dāng)載明擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、被擔(dān)保對象的基本情況、擔(dān)保用途等內(nèi)容；申請人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、公司章程；申請人最近一期財務(wù)報表；擔(dān)保項目可行性研究報告；反擔(dān)保措施相關(guān)資料；公司認(rèn)為需要提供的其他材料。3.受理程序公司收到申請人提交的擔(dān)保申請材料后，由公司財務(wù)管理部門對申請材料進行初審，初審內(nèi)容包括申請材料的完整性、申請人資格的合規(guī)性、擔(dān)保項目的可行性等。初審?fù)ㄟ^后，將申請材料提交公司風(fēng)險管理部門進行風(fēng)險評估。

五、對外擔(dān)保的風(fēng)險評估與審查1.風(fēng)險評估公司風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保項目進行全面的風(fēng)險評估，評估內(nèi)容包括但不限于：被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、行業(yè)前景等；擔(dān)保項目的可行性、收益性、風(fēng)險程度等；反擔(dān)保措施的有效性、可靠性等；擔(dān)保對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績的影響等。2.審查內(nèi)容公司董事會或股東大會在審議對外擔(dān)保事項時，應(yīng)當(dāng)對以下內(nèi)容進行審查：擔(dān)保事項是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定；擔(dān)保事項是否經(jīng)過必要的審批程序；擔(dān)保事項是否存在重大風(fēng)險；反擔(dān)保措施是否充分、有效；其他需要審查的內(nèi)容。3.風(fēng)險評估報告公司風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險評估結(jié)束后，向公司董事會或股東大會提交風(fēng)險評估報告。風(fēng)險評估報告應(yīng)當(dāng)包括擔(dān)保項目的基本情況、風(fēng)險評估情況、審查意見等內(nèi)容。

六、對外擔(dān)保合同的簽訂1.合同簽訂原則公司對外擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定簽訂，合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)明確、具體、合法、有效。擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)包括以下主要條款：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；擔(dān)保的方式、范圍、期間；雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；爭議解決方式；其他需要約定的事項。2.合同簽訂程序公司對外擔(dān)保合同由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署。在簽訂擔(dān)保合同前，公司應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保合同條款進行嚴(yán)格審查，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。擔(dān)保合同簽訂后，公司應(yīng)當(dāng)及時將擔(dān)保合同副本送公司財務(wù)管理部門和風(fēng)險管理部門備案。

七、對外擔(dān)保的跟蹤與監(jiān)督1.跟蹤管理公司財務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保事項進行跟蹤管理，定期收集被擔(dān)保對象的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等信息，及時發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保過程中存在的問題。公司風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)對擔(dān)保事項進行定期檢查和不定期抽查，評估擔(dān)保風(fēng)險狀況，提出風(fēng)險管理建議。2.信息披露公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，及時披露對外擔(dān)保事項的有關(guān)信息。公司披露的對外擔(dān)保信息應(yīng)當(dāng)包括擔(dān)保金額、擔(dān)保對象、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、反擔(dān)保措施等內(nèi)容。3.風(fēng)險預(yù)警當(dāng)被擔(dān)保對象出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化、財務(wù)狀況惡化、逾期債務(wù)等情況時，公司財務(wù)管理部門和風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，如要求被擔(dān)保對象提供補充擔(dān)保、提前收回?fù)?dān)保款項等。

八、反擔(dān)保措施1.反擔(dān)保方式公司為他人提供擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保對象提供反擔(dān)保。反擔(dān)保方式可以包括但不限于：保證反擔(dān)保；抵押反擔(dān)保；質(zhì)押反擔(dān)保；定金反擔(dān)保。2.反擔(dān)保合同簽訂公司應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保對象簽訂反擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定簽訂，合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)明確、具體、合法、有效。3.反擔(dān)保措施的落實公司應(yīng)當(dāng)督促被擔(dān)保對象及時落實反擔(dān)保措施，確保反擔(dān)保措施的有效性和可靠性。在反擔(dān)保措施未落實之前，公司不得為被擔(dān)保對象提供擔(dān)保。

九、對外擔(dān)保的解除1.解除條件對外擔(dān)保合同履行完畢，或者被擔(dān)保對象提前清償債務(wù)，或者出現(xiàn)其他需要解除擔(dān)保的情形時，公司應(yīng)當(dāng)及時解除對外擔(dān)保。2.解除程序公司解除對外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)按照擔(dān)保合同的約定辦理相關(guān)手續(xù)。公司解除對外擔(dān)保后，應(yīng)當(dāng)及時將解除擔(dān)保的情況通知被擔(dān)保對象，并向公司董事會或股東大會報告。

十、責(zé)任追究1.違規(guī)處罰公司董事、高級管理人員違反本制度規(guī)定，未經(jīng)公司董事會或股東大會批準(zhǔn)擅自對外提供擔(dān)保，或者在對外擔(dān)保過程中存在重大過錯，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人給予警告、罰款、降職、撤職等處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.賠償