酒領(lǐng)用管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司酒品的領(lǐng)用管理，規(guī)范領(lǐng)用流程，確保酒品的合理使用，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各項(xiàng)目組員工因工作需要領(lǐng)用酒品的相關(guān)管理。（三）基本原則1.按需領(lǐng)用原則：?jiǎn)T工應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需求領(lǐng)用酒品，嚴(yán)禁浪費(fèi)。2.審批規(guī)范原則：所有酒品領(lǐng)用必須按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得領(lǐng)用。3.用途明確原則：領(lǐng)用的酒品必須明確用途，僅限于公司業(yè)務(wù)招待、商務(wù)活動(dòng)等相關(guān)工作場(chǎng)景。二、酒品分類及適用場(chǎng)景（一）白酒1.適用場(chǎng)景：主要用于公司重要商務(wù)宴請(qǐng)、與合作單位的洽談會(huì)議、重大節(jié)日慶?；顒?dòng)等。2.品牌及檔次：根據(jù)公司過往接待標(biāo)準(zhǔn)及合作對(duì)象層次，設(shè)定不同品牌和檔次的白酒供選擇，如茅臺(tái)、五糧液等高端品牌，以及洋河藍(lán)色經(jīng)典、劍南春等中高端品牌。（二）紅酒1.適用場(chǎng)景：適用于較為輕松的商務(wù)宴請(qǐng)、小型商務(wù)聚會(huì)、客戶答謝會(huì)等場(chǎng)合。2.品牌及檔次：選擇張?jiān)?、長(zhǎng)城等知名品牌，涵蓋干紅、半干、甜型等多種類型，以滿足不同客人的口味需求。檔次從中檔到中高端不等。（三）啤酒1.適用場(chǎng)景：一般用于公司內(nèi)部員工團(tuán)建活動(dòng)、小型工作餐聚會(huì)等。2.品牌及種類：主要選用市場(chǎng)上常見的知名品牌，如青島啤酒、雪花啤酒等，包括瓶裝和罐裝多種形式。（四）洋酒1.適用場(chǎng)景：用于接待國(guó)際客戶、重要外賓的高端商務(wù)宴請(qǐng)等場(chǎng)合。2.品牌及種類：常見品牌如軒尼詩(shī)、人頭馬、馬爹利等，包括干邑、威士忌等不同種類。三、酒品庫(kù)存管理（一）庫(kù)存設(shè)置1.設(shè)立專門酒庫(kù)：公司設(shè)立獨(dú)立的酒庫(kù)，用于存放各類酒品。酒庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火等條件。2.分類存放：按照酒品的類別、品牌、檔次等進(jìn)行分類存放，便于管理和查找。（二）庫(kù)存盤點(diǎn)1.定期盤點(diǎn)：每月末對(duì)酒庫(kù)進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.盤點(diǎn)記錄：詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，包括酒品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、出入庫(kù)情況等。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。（三）庫(kù)存補(bǔ)充1.根據(jù)需求預(yù)測(cè)：結(jié)合公司業(yè)務(wù)計(jì)劃和過往酒品使用情況，定期對(duì)酒品庫(kù)存進(jìn)行評(píng)估，提前預(yù)測(cè)需求，及時(shí)補(bǔ)充庫(kù)存。2.采購(gòu)流程：采購(gòu)部門根據(jù)酒庫(kù)的庫(kù)存情況和需求預(yù)測(cè)，制定采購(gòu)計(jì)劃，按照公司采購(gòu)管理制度進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)過程中應(yīng)嚴(yán)格把控酒品質(zhì)量，選擇正規(guī)供應(yīng)商。四、酒品領(lǐng)用流程（一）填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表1.申請(qǐng)人：各部門、各項(xiàng)目組員工因工作需要領(lǐng)用酒品時(shí)，需填寫《酒品領(lǐng)用申請(qǐng)表》。2.內(nèi)容填寫：申請(qǐng)表應(yīng)詳細(xì)填寫領(lǐng)用日期、申請(qǐng)人姓名、所在部門、酒品名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用用途、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息。（二）部門負(fù)責(zé)人審批1.審批內(nèi)容：部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門員工的酒品領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審批，重點(diǎn)審核領(lǐng)用用途是否合理、數(shù)量是否適當(dāng)?shù)取?.審批意見：如同意領(lǐng)用，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在申請(qǐng)表上簽署意見并簽字；如不同意領(lǐng)用，應(yīng)注明原因。（三）分管領(lǐng)導(dǎo)審批1.適用情況：對(duì)于重要商務(wù)活動(dòng)、大額酒品領(lǐng)用等申請(qǐng)，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批要點(diǎn)：分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況和費(fèi)用預(yù)算，對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行全面審核，確保領(lǐng)用符合公司利益和規(guī)定。（四）行政部門審核與發(fā)放1.審核內(nèi)容：行政部門收到經(jīng)審批的領(lǐng)用申請(qǐng)表后，對(duì)領(lǐng)用信息進(jìn)行再次審核，核實(shí)庫(kù)存情況。2.發(fā)放酒品：如庫(kù)存充足且申請(qǐng)符合規(guī)定，行政部門按照申請(qǐng)表上的信息發(fā)放酒品，并在申請(qǐng)表上記錄發(fā)放情況。（五）特殊情況處理1.緊急領(lǐng)用：如遇緊急商務(wù)活動(dòng)需要臨時(shí)領(lǐng)用酒品，申請(qǐng)人可先電話向部門負(fù)責(zé)人和行政部門說明情況，事后及時(shí)補(bǔ)辦領(lǐng)用申請(qǐng)手續(xù)。2.超預(yù)算領(lǐng)用：如領(lǐng)用申請(qǐng)超出部門或公司預(yù)算，需額外提交預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可領(lǐng)用。五、酒品使用規(guī)范（一）業(yè)務(wù)招待使用1.招待標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)不同的接待對(duì)象和場(chǎng)合，遵循公司制定的業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)使用酒品。嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)接待。2.招待安排：負(fù)責(zé)接待的員工應(yīng)提前規(guī)劃好酒品的使用，確保招待過程中酒品供應(yīng)適量、合理。（二）商務(wù)活動(dòng)使用1.活動(dòng)策劃：在商務(wù)活動(dòng)策劃階段，應(yīng)明確酒品的使用計(jì)劃，包括酒品種類、數(shù)量、服務(wù)方式等。2.現(xiàn)場(chǎng)管理：活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)酒品的服務(wù)和管理，避免浪費(fèi)和過度飲酒情況的發(fā)生。（三）員工聚餐使用1.組織安排：?jiǎn)T工聚餐活動(dòng)如需使用酒品，由組織者提前申請(qǐng)，按照規(guī)定流程領(lǐng)用。2.控制數(shù)量：組織者應(yīng)合理控制酒品數(shù)量，倡導(dǎo)文明飲酒，避免酗酒等不良行為。六、酒品費(fèi)用管理（一）費(fèi)用預(yù)算1.年度預(yù)算：公司財(cái)務(wù)部門每年年初根據(jù)上一年度酒品使用情況和本年度業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制酒品費(fèi)用年度預(yù)算。2.預(yù)算調(diào)整：如因業(yè)務(wù)發(fā)展等原因需要調(diào)整酒品費(fèi)用預(yù)算，應(yīng)按照公司預(yù)算調(diào)整流程進(jìn)行審批。（二）費(fèi)用報(bào)銷1.報(bào)銷憑證：?jiǎn)T工領(lǐng)用酒品后，應(yīng)及時(shí)將經(jīng)審批的《酒品領(lǐng)用申請(qǐng)表》及相關(guān)發(fā)票等報(bào)銷憑證提交給財(cái)務(wù)部門。2.報(bào)銷流程：財(cái)務(wù)部門按照公司費(fèi)用報(bào)銷制度對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，審核通過后予以報(bào)銷。（三）費(fèi)用核算與分析1.核算方式：財(cái)務(wù)部門每月對(duì)酒品費(fèi)用進(jìn)行核算，統(tǒng)計(jì)各部門、各項(xiàng)目的酒品使用情況和費(fèi)用支出。2.分析報(bào)告：定期對(duì)酒品費(fèi)用進(jìn)行分析，形成分析報(bào)告，為公司成本控制和決策提供參考依據(jù)。如發(fā)現(xiàn)費(fèi)用異常，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取措施。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)頻率：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)酒品領(lǐng)用、使用及費(fèi)用情況進(jìn)行審計(jì)。2.審計(jì)內(nèi)容：重點(diǎn)檢查酒品領(lǐng)用流程是否合規(guī)、使用是否合理、費(fèi)用報(bào)銷是否真實(shí)等。（二）日常監(jiān)督檢查1.行政部門檢查：行政部門不定期對(duì)酒庫(kù)進(jìn)行檢查，核實(shí)庫(kù)存數(shù)量與賬目是否一致，同時(shí)對(duì)酒品領(lǐng)用情況進(jìn)行抽查。2.部門自查：各部門應(yīng)定期對(duì)本部門員工的酒品領(lǐng)用和使用情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。（三）違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定：對(duì)于未按規(guī)定流程領(lǐng)用酒品、超標(biāo)準(zhǔn)使用酒品、虛報(bào)冒領(lǐng)酒品費(fèi)用等違規(guī)行為進(jìn)行明確界定。2.處理措施：根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，給予相關(guān)責(zé)任人警告、罰款、降職降薪等處理；