公司結(jié)算卡管理制度?總則目的為加強(qiáng)公司結(jié)算卡管理，規(guī)范結(jié)算卡的申請(qǐng)、使用、保管及注銷等流程，確保公司資金結(jié)算的安全、準(zhǔn)確、高效，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及結(jié)算卡使用的部門及員工。定義1.結(jié)算卡：指公司為滿足日常經(jīng)營(yíng)資金結(jié)算需求，與合作銀行簽訂協(xié)議后辦理的，用于資金收付結(jié)算的銀行卡。2.關(guān)聯(lián)賬戶：與結(jié)算卡綁定的公司銀行賬戶，結(jié)算卡的資金收付操作均對(duì)應(yīng)至該關(guān)聯(lián)賬戶。職責(zé)分工財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)結(jié)算卡的統(tǒng)一申請(qǐng)、注銷等相關(guān)手續(xù)辦理。2.制定結(jié)算卡使用規(guī)范和操作流程，并監(jiān)督執(zhí)行。3.定期核對(duì)結(jié)算卡交易明細(xì)，確保資金收付準(zhǔn)確無誤。4.對(duì)結(jié)算卡使用過程中出現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行處理，并向上級(jí)匯報(bào)。各使用部門1.負(fù)責(zé)本部門結(jié)算卡的日常保管和使用。2.按照規(guī)定的流程和權(quán)限使用結(jié)算卡進(jìn)行資金收付操作。3.配合財(cái)務(wù)部做好結(jié)算卡相關(guān)信息的核對(duì)和賬務(wù)處理工作。信息管理部門1.負(fù)責(zé)結(jié)算卡相關(guān)信息在公司內(nèi)部系統(tǒng)中的維護(hù)和管理。2.保障結(jié)算卡使用所依賴的信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，及時(shí)處理系統(tǒng)故障。結(jié)算卡申請(qǐng)與開戶申請(qǐng)條件1.因公司業(yè)務(wù)需要，確實(shí)存在頻繁資金結(jié)算需求的部門或項(xiàng)目。2.已完成公司內(nèi)部相關(guān)審批流程，明確資金結(jié)算用途和預(yù)計(jì)使用規(guī)模。申請(qǐng)流程1.需求部門填寫《結(jié)算卡申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明申請(qǐng)結(jié)算卡的原因、預(yù)計(jì)使用范圍、資金結(jié)算頻率等信息，并提交部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部。3.財(cái)務(wù)部對(duì)申請(qǐng)信息進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查結(jié)算卡使用的必要性、資金來源及去向的合理性等。審核通過后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)與合作銀行聯(lián)系，辦理結(jié)算卡開戶手續(xù)。開戶資料準(zhǔn)備1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件。2.法定代表人身份證明書及身份證原件及復(fù)印件。3.授權(quán)委托書（如需委托他人辦理）及被委托人身份證原件及復(fù)印件。4.銀行要求提供的其他相關(guān)資料。結(jié)算卡使用與操作規(guī)范使用范圍1.公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各類款項(xiàng)收付，包括但不限于采購(gòu)付款、銷售收款、費(fèi)用報(bào)銷、工資發(fā)放等。2.經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他特定用途的資金結(jié)算。操作流程1.付款操作業(yè)務(wù)人員根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況填寫付款申請(qǐng)單，詳細(xì)注明付款事由、金額、收款單位等信息，并按照公司審批流程進(jìn)行審批。審批通過后，業(yè)務(wù)人員將付款申請(qǐng)單提交至財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部結(jié)算崗人員根據(jù)付款申請(qǐng)單，通過結(jié)算卡進(jìn)行付款操作。操作完成后，及時(shí)在公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)中記錄付款信息，并打印付款憑證。2.收款操作業(yè)務(wù)人員收到款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)將收款信息告知財(cái)務(wù)部結(jié)算崗人員，包括收款金額、付款單位、款項(xiàng)來源等。結(jié)算崗人員根據(jù)業(yè)務(wù)人員提供的信息，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行收款記錄，并通過結(jié)算卡查詢收款到賬情況。收款到賬后，及時(shí)與業(yè)務(wù)人員核對(duì)收款信息，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.費(fèi)用報(bào)銷操作員工按照公司費(fèi)用報(bào)銷制度填寫費(fèi)用報(bào)銷單，附上相關(guān)發(fā)票及審批文件，提交至部門負(fù)責(zé)人審批。部門負(fù)責(zé)人審批通過后，將費(fèi)用報(bào)銷單提交至財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部審核崗人員對(duì)費(fèi)用報(bào)銷單進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查費(fèi)用的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性等。審核通過后，結(jié)算崗人員通過結(jié)算卡進(jìn)行報(bào)銷款項(xiàng)支付，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中記錄報(bào)銷信息。權(quán)限管理1.根據(jù)結(jié)算卡使用風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)需求，設(shè)定不同的操作權(quán)限級(jí)別，如查詢權(quán)限、付款權(quán)限、收款權(quán)限等。2.結(jié)算卡的操作權(quán)限由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人根據(jù)崗位設(shè)置和職責(zé)分工進(jìn)行分配，并定期進(jìn)行檢查和調(diào)整。3.涉及大額資金支付（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定）的結(jié)算卡操作，需經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)雙重審批。密碼與安全1.結(jié)算卡初始密碼由銀行提供，財(cái)務(wù)部結(jié)算崗人員在領(lǐng)取結(jié)算卡后，應(yīng)立即修改初始密碼，并妥善保管。2.結(jié)算卡密碼應(yīng)定期更換，更換周期不得超過[x]個(gè)月。3.嚴(yán)禁將結(jié)算卡密碼告知無關(guān)人員，在使用結(jié)算卡進(jìn)行操作時(shí)，應(yīng)注意遮擋密碼輸入界面，防止密碼泄露。4.如發(fā)現(xiàn)結(jié)算卡密碼可能泄露或存在安全風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人，并采取掛失、凍結(jié)等措施。結(jié)算卡保管與維護(hù)保管責(zé)任1.結(jié)算卡由財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)確保結(jié)算卡的安全存放，防止丟失、被盜。2.如因保管不善導(dǎo)致結(jié)算卡丟失、被盜，保管人員應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人報(bào)告，并協(xié)助采取掛失、補(bǔ)辦等措施，由此造成的損失由保管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。存放地點(diǎn)結(jié)算卡應(yīng)存放在公司財(cái)務(wù)部專門設(shè)置的保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼分別由不同人員保管，確保雙人雙控。定期檢查1.財(cái)務(wù)部定期對(duì)結(jié)算卡的使用情況進(jìn)行檢查，包括交易明細(xì)核對(duì)、余額查詢等，確保結(jié)算卡資金收付準(zhǔn)確無誤。2.每月末，財(cái)務(wù)部結(jié)算崗人員應(yīng)打印結(jié)算卡當(dāng)月交易明細(xì)，與公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)記錄進(jìn)行核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。如發(fā)現(xiàn)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理?？ㄆS護(hù)1.如結(jié)算卡出現(xiàn)損壞、磁條消磁等情況，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)聯(lián)系合作銀行辦理換卡手續(xù)。2.在換卡期間，如需繼續(xù)使用結(jié)算卡進(jìn)行資金結(jié)算，可向銀行申請(qǐng)臨時(shí)替代結(jié)算方式，并確保資金結(jié)算的安全和準(zhǔn)確。結(jié)算卡注銷注銷條件1.結(jié)算卡對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)已經(jīng)結(jié)束，不再需要使用結(jié)算卡進(jìn)行資金結(jié)算。2.因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、銀行合作關(guān)系變更等原因，不再使用該結(jié)算卡。注銷流程1.需求部門填寫《結(jié)算卡注銷申請(qǐng)表》，說明注銷結(jié)算卡的原因，并提交部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部。3.財(cái)務(wù)部對(duì)申請(qǐng)信息進(jìn)行審核，確認(rèn)結(jié)算卡內(nèi)無未結(jié)清款項(xiàng)、無未完成的交易記錄等。審核通過后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)與合作銀行聯(lián)系，辦理結(jié)算卡注銷手續(xù)。5.結(jié)算卡注銷完成后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)在公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)信息的更新和維護(hù)。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)結(jié)算卡管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，檢查結(jié)算卡申請(qǐng)、使用、保管、注銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，資金收付是否準(zhǔn)確合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部定期對(duì)結(jié)算卡使用情況進(jìn)行自查，重點(diǎn)檢查結(jié)算卡交易明細(xì)的準(zhǔn)確性、操作流程的合規(guī)性、密碼安全管理等方面。對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)進(jìn)行分析和整改，并形成自查報(bào)告向公司管理層匯報(bào)。違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定使用結(jié)算卡的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包