裝飾公司付款管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范裝飾公司的付款流程，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，保障公司資金的合理使用，維護(hù)公司及合作方的合法權(quán)益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有裝飾工程項(xiàng)目的款項(xiàng)支付管理，包括但不限于工程款、材料款、設(shè)備款、設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等與項(xiàng)目相關(guān)的各類費(fèi)用支付。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：付款行為必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.合同約束原則：嚴(yán)格按照合同約定的條款和條件進(jìn)行付款。3.流程規(guī)范原則：遵循規(guī)定的付款審批流程，確保付款準(zhǔn)確、及時(shí)、安全。4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)付款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估和控制，保障公司資金安全。二、付款流程（一）申請(qǐng)1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定，填寫付款申請(qǐng)單，詳細(xì)注明付款事由、收款單位、付款金額、付款方式等信息，并附上相關(guān)證明材料，如合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.付款申請(qǐng)單應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)，確保申請(qǐng)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（二）審核1.部門主管對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核申請(qǐng)事項(xiàng)是否符合合同約定、相關(guān)證明材料是否齊全、付款金額是否準(zhǔn)確等。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，主要審核資金來(lái)源是否合理、付款方式是否符合公司規(guī)定、發(fā)票是否合規(guī)等。3.如有必要，財(cái)務(wù)部門可要求項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員提供進(jìn)一步的說(shuō)明或補(bǔ)充材料。（三）審批1.根據(jù)公司授權(quán)制度，付款申請(qǐng)按金額大小分別由不同層級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。2.一般情況下，小額付款由部門經(jīng)理審批，較大金額付款由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，重大金額付款需經(jīng)總經(jīng)理審批。3.審批人應(yīng)認(rèn)真審查申請(qǐng)內(nèi)容，簽署明確的審批意見(jiàn)。（四）支付1.經(jīng)審批通過(guò)的付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定的付款方式及時(shí)安排支付。2.對(duì)于支票支付，應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定填寫支票信息，并做好登記備案；對(duì)于轉(zhuǎn)賬支付，應(yīng)確保收款賬戶信息準(zhǔn)確無(wú)誤。3.支付完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄付款日期、金額、收款單位等信息。三、工程款支付（一）預(yù)付款1.根據(jù)合同約定，在工程開(kāi)工前，可向施工單位支付一定比例的預(yù)付款。預(yù)付款比例一般不超過(guò)合同總價(jià)的[x]%。2.支付預(yù)付款時(shí)，施工單位應(yīng)提供預(yù)付款保函或其他有效的擔(dān)保措施，以確保預(yù)付款的安全回收。3.預(yù)付款應(yīng)專項(xiàng)用于工程施工準(zhǔn)備，不得挪作他用。（二）進(jìn)度款1.工程進(jìn)度款根據(jù)工程實(shí)際完成進(jìn)度進(jìn)行支付。施工單位應(yīng)每月或按合同約定的時(shí)間提交工程進(jìn)度報(bào)告和付款申請(qǐng)。2.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和監(jiān)理單位應(yīng)根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)展情況對(duì)施工單位提交的進(jìn)度報(bào)告進(jìn)行審核確認(rèn)。3.進(jìn)度款支付比例一般不超過(guò)已完工程合同價(jià)款的[x]%，并扣除相應(yīng)的預(yù)付款、質(zhì)量保證金等。4.支付進(jìn)度款前，施工單位應(yīng)提供合法有效的發(fā)票。（三）竣工款1.工程竣工并通過(guò)驗(yàn)收后，支付至合同總價(jià)的[x]%。2.施工單位應(yīng)提交工程竣工結(jié)算報(bào)告及相關(guān)資料，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門進(jìn)行審核。3.審核無(wú)誤后，扣除質(zhì)量保證金等應(yīng)扣款項(xiàng)后支付竣工款。（四）質(zhì)量保證金1.質(zhì)量保證金一般為合同總價(jià)的[x]%，在工程竣工驗(yàn)收合格滿[x]年后，如無(wú)質(zhì)量問(wèn)題，一次性無(wú)息返還施工單位。2.在質(zhì)量保證期內(nèi)，如出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，施工單位應(yīng)負(fù)責(zé)免費(fèi)維修或整改，如施工單位拒絕履行義務(wù)，公司可動(dòng)用質(zhì)量保證金自行維修，費(fèi)用從質(zhì)量保證金中扣除。四、材料款支付（一）采購(gòu)合同簽訂1.材料采購(gòu)應(yīng)簽訂正式合同，明確材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、付款方式等條款。2.合同簽訂前，采購(gòu)部門應(yīng)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，確保材料質(zhì)量和價(jià)格合理。（二）預(yù)付款支付1.根據(jù)采購(gòu)合同約定，可向供應(yīng)商支付一定比例的預(yù)付款。預(yù)付款比例一般不超過(guò)合同總價(jià)的[x]%。2.支付預(yù)付款前，供應(yīng)商應(yīng)提供預(yù)付款保函或其他有效的擔(dān)保措施。（三）到貨驗(yàn)收1.材料到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收合格的材料，由驗(yàn)收人員出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)。（四）付款1.驗(yàn)收合格的材料，根據(jù)合同約定支付貨款。支付貨款時(shí)，供應(yīng)商應(yīng)提供合法有效的發(fā)票。2.如材料存在質(zhì)量問(wèn)題，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決，在問(wèn)題未解決前，暫停支付相應(yīng)貨款。五、設(shè)備款支付（一）設(shè)備采購(gòu)合同簽訂1.設(shè)備采購(gòu)應(yīng)簽訂正式合同，明確設(shè)備型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、付款方式、售后服務(wù)等條款。2.合同簽訂前，相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)行技術(shù)論證，確保設(shè)備滿足工程需求。（二）預(yù)付款支付1.根據(jù)采購(gòu)合同約定，可向設(shè)備供應(yīng)商支付一定比例的預(yù)付款。預(yù)付款比例一般不超過(guò)合同總價(jià)的[x]%。2.支付預(yù)付款前，供應(yīng)商應(yīng)提供預(yù)付款保函或其他有效的擔(dān)保措施。（三）到貨驗(yàn)收1.設(shè)備到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，包括設(shè)備外觀、數(shù)量、規(guī)格、性能等方面的檢查。2.驗(yàn)收合格的設(shè)備，由驗(yàn)收人員出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)。（四）安裝調(diào)試1.設(shè)備安裝調(diào)試過(guò)程中，供應(yīng)商應(yīng)安排專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行指導(dǎo)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。2.安裝調(diào)試完成后，采購(gòu)部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。（五）付款1.設(shè)備安裝調(diào)試驗(yàn)收合格后，根據(jù)合同約定支付貨款。支付貨款時(shí)，供應(yīng)商應(yīng)提供合法有效的發(fā)票。2.如設(shè)備在質(zhì)保期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，供應(yīng)商應(yīng)負(fù)責(zé)免費(fèi)維修或更換，在問(wèn)題未解決前，暫停支付相應(yīng)質(zhì)保金。六、設(shè)計(jì)費(fèi)支付（一）設(shè)計(jì)合同簽訂1.委托設(shè)計(jì)應(yīng)簽訂正式合同，明確設(shè)計(jì)內(nèi)容、設(shè)計(jì)周期、設(shè)計(jì)費(fèi)用、付款方式等條款。2.合同簽訂前，應(yīng)審核設(shè)計(jì)單位的資質(zhì)和業(yè)績(jī)，確保設(shè)計(jì)質(zhì)量。（二）預(yù)付款支付1.根據(jù)設(shè)計(jì)合同約定，可向設(shè)計(jì)單位支付一定比例的預(yù)付款。預(yù)付款比例一般不超過(guò)合同總價(jià)的[x]%。2.支付預(yù)付款前，設(shè)計(jì)單位應(yīng)提供預(yù)付款保函或其他有效的擔(dān)保措施。（三）設(shè)計(jì)進(jìn)度審核1.設(shè)計(jì)單位應(yīng)按照合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)提交設(shè)計(jì)成果，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)度進(jìn)行審核。2.審核通過(guò)的設(shè)計(jì)成果，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。（四）付款1.設(shè)計(jì)成果經(jīng)審核通過(guò)后，根據(jù)合同約定支付設(shè)計(jì)費(fèi)用。支付設(shè)計(jì)費(fèi)用時(shí)，設(shè)計(jì)單位應(yīng)提供合法有效的發(fā)票。2.如設(shè)計(jì)成果存在質(zhì)量問(wèn)題，設(shè)計(jì)單位應(yīng)負(fù)責(zé)修改完善，在問(wèn)題未解決前，暫停支付相應(yīng)設(shè)計(jì)費(fèi)用。七、監(jiān)理費(fèi)支付（一）監(jiān)理合同簽訂1.委托監(jiān)理應(yīng)簽訂正式合同，明確監(jiān)理服務(wù)內(nèi)容、監(jiān)理期限、監(jiān)理費(fèi)用、付款方式等條款。2.合同簽訂前，應(yīng)審核監(jiān)理單位的資質(zhì)和業(yè)績(jī)，確保監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量。（二）預(yù)付款支付1.根據(jù)監(jiān)理合同約定，可向監(jiān)理單位支付一定比例的預(yù)付款。預(yù)付款比例一般不超過(guò)合同總價(jià)的[x]%。2.支付預(yù)付款前，監(jiān)理單位應(yīng)提供預(yù)付款保函或其他有效的擔(dān)保措施。（三）監(jiān)理工作考核1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)監(jiān)理單位的工作進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括監(jiān)理工作質(zhì)量、進(jìn)度控制、安全管理等方面。2.考核結(jié)果應(yīng)記錄在案，并作為監(jiān)理費(fèi)用支付的依據(jù)之一。（四）付款1.根據(jù)監(jiān)理工作考核情況和合同約定，支付監(jiān)理費(fèi)用。支付監(jiān)理費(fèi)用時(shí)，監(jiān)理單位應(yīng)提供合法有效的發(fā)票。2.如監(jiān)理單位在監(jiān)理過(guò)程中存在嚴(yán)重失職行為，公司可扣除相應(yīng)的監(jiān)理費(fèi)用，并追究其違約責(zé)任。八、付款風(fēng)險(xiǎn)控制（一）信用評(píng)估1.在與合作方簽訂合同前，應(yīng)對(duì)合作方的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，包括其經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，合理確定付款方式和付款期限，降低付款風(fēng)險(xiǎn)。（二）合同管理1.加強(qiáng)合同管理，確保合同條款明確、具體、合法有效，特別是付款條款的約定要清晰準(zhǔn)確。2.定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）資金預(yù)算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)計(jì)劃和項(xiàng)目進(jìn)度，合理編制資金預(yù)算，確保資金的合理安排和使用。2.在付款時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照資金預(yù)算執(zhí)行，避免出現(xiàn)資金短缺或資金閑置的情況。（四）跟蹤監(jiān)督1.建立付款跟蹤監(jiān)督機(jī)制，對(duì)付款情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決付款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.定期對(duì)付款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善付款管理制度。九、財(cái)務(wù)核算與檔案管理（一）財(cái)務(wù)核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)付款業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)核算。2.及時(shí)記錄付款日期、金額、收款單位、付款事由等信息，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（