銀行支票印鑒管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)公司銀行支票印鑒的管理，規(guī)范支票使用流程，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門涉及銀行支票印鑒的管理與使用。3.定義銀行支票印鑒是指公司在銀行預(yù)留的用于識(shí)別支票真?zhèn)?、確認(rèn)支付效力的印章組合，一般包括財(cái)務(wù)專用章、法定代表人章（或授權(quán)代理人章）。二、印鑒的預(yù)留與變更1.印鑒預(yù)留財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司銀行賬戶的開設(shè)情況，及時(shí)辦理印鑒預(yù)留手續(xù)。預(yù)留印鑒應(yīng)清晰、規(guī)范，與公司在銀行備案的印鑒一致。預(yù)留印鑒的印章材質(zhì)、樣式、規(guī)格等應(yīng)符合銀行要求，確保印章質(zhì)量和安全性。預(yù)留印鑒完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管銀行提供的印鑒卡，并將印鑒卡信息進(jìn)行備份，留存財(cái)務(wù)檔案。2.印鑒變更因公司名稱變更、法定代表人變更、銀行賬戶信息變更等原因需要變更印鑒時(shí)，由財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)公司法定代表人批準(zhǔn)后，按照銀行規(guī)定辦理印鑒變更手續(xù)。辦理印鑒變更時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)填寫銀行規(guī)定的印鑒變更申請(qǐng)表，提交相關(guān)證明文件，如公司營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書等。銀行審核通過后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)收回原預(yù)留印鑒卡，并妥善保管，同時(shí)更新公司內(nèi)部的印鑒管理檔案。三、印鑒的保管1.保管人員職責(zé)銀行支票印鑒應(yīng)分別由不同人員保管，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管，法定代表人章（或授權(quán)代理人章）由法定代表人（或授權(quán)代理人）本人保管。印鑒保管人員應(yīng)妥善保管印章，不得隨意放置，確保印章安全。如有遺失、被盜等情況，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)部門，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。印鑒保管人員不得將印章轉(zhuǎn)借他人使用，如有特殊情況需要臨時(shí)授權(quán)他人使用，必須經(jīng)過財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，并在使用記錄上詳細(xì)登記。2.保管地點(diǎn)印鑒應(yīng)存放在公司財(cái)務(wù)專用保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)置在安全可靠的地點(diǎn)，并有專人負(fù)責(zé)日常安全管理。3.保管要求印鑒保管人員應(yīng)定期對(duì)印章進(jìn)行檢查，確保印章清晰、完好，如有損壞或模糊不清，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部門，并申請(qǐng)更換印章。印章在不使用時(shí)，應(yīng)存放在保險(xiǎn)柜中，并保持鎖閉狀態(tài)。四、印鑒的使用1.使用流程填寫支票：由業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫銀行支票，填寫內(nèi)容應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整，包括日期、金額、收款人、用途等。審批簽字：支票填寫完畢后，應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)審批流程進(jìn)行審批簽字，確保支付事項(xiàng)合規(guī)、合理。印鑒加蓋：經(jīng)審批簽字后的支票，由業(yè)務(wù)部門將支票提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定的印鑒使用流程加蓋印鑒。首先加蓋財(cái)務(wù)專用章，然后加蓋法定代表人章（或授權(quán)代理人章），印章應(yīng)加蓋在支票規(guī)定的位置，確保清晰、端正。登記備案：財(cái)務(wù)部門在加蓋印鑒后，應(yīng)及時(shí)在印鑒使用登記簿上進(jìn)行登記，記錄支票號(hào)碼、金額、用途、印鑒使用日期、使用人等信息。2.使用審批金額在[X]元以下的支票支付，由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批；金額在[X]元以上[X]元以下的支票支付，由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；金額在[X]元以上的支票支付，由公司總經(jīng)理審批。特殊情況下，如緊急支付、大額預(yù)付款等，需要超越上述審批權(quán)限的，應(yīng)經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)，并在事后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。3.使用限制銀行支票只能用于公司正常的業(yè)務(wù)支付，不得用于與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的支出。嚴(yán)禁在空白支票上加蓋印鑒，如因特殊情況需要開具空白支票，必須經(jīng)過公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并在支票上注明收款單位名稱、最高限額和出票日期等信息。五、印鑒的檢查與監(jiān)督1.定期檢查財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)銀行支票印鑒的保管和使用情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括印鑒保管是否安全、使用流程是否規(guī)范、審批手續(xù)是否齊全等。每月至少進(jìn)行一次全面檢查，并將檢查結(jié)果記錄在印鑒檢查登記簿上。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，并向財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告。2.不定期抽查公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)不定期對(duì)銀行支票印鑒的管理情況進(jìn)行抽查，檢查印鑒管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并督促財(cái)務(wù)部門落實(shí)整改措施。3.監(jiān)督機(jī)制公司設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，鼓勵(lì)員工對(duì)銀行支票印鑒管理中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的，給予舉報(bào)人適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向公司管理層匯報(bào)銀行支票印鑒的管理情況，接受公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo)。六、風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)急處理1.風(fēng)險(xiǎn)防范措施加強(qiáng)印鑒保管人員的安全意識(shí)教育，提高其風(fēng)險(xiǎn)防范能力，防止印章被盜用、冒用。完善印鑒使用審批制度，嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，確保支付事項(xiàng)真實(shí)、合法、合規(guī)。定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。加強(qiáng)與銀行的溝通與協(xié)作，及時(shí)了解銀行賬戶管理的相關(guān)政策和規(guī)定，確保公司印鑒管理符合銀行要求。2.應(yīng)急處理預(yù)案如發(fā)生印鑒遺失、被盜等情況，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急處理預(yù)案，采取以下措施：及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。通知銀行掛失印鑒，暫停使用相關(guān)銀行賬戶，防止資金被盜取。按照銀行要求辦理印鑒掛失、補(bǔ)辦手續(xù)，確保公司資金安全不受影響。如因印鑒使用不當(dāng)導(dǎo)致公司資金損失，應(yīng)及時(shí)查明原因，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并采取措施挽回?fù)p失。七、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)計(jì)劃財(cái)務(wù)部門應(yīng)制定印鑒管理制度培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括印鑒管理的重要性、印鑒保管與使用流程、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等。新員工入職時(shí)，應(yīng)進(jìn)行印鑒管理制度的專項(xiàng)培訓(xùn)，確保其熟悉制度要求。每年至少組織一次全體財(cái)務(wù)人員和涉及印鑒使用的業(yè)務(wù)人員參加的印鑒管理培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。2.宣傳教育公司應(yīng)通過內(nèi)部刊