項(xiàng)目財(cái)務(wù)印章管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司項(xiàng)目財(cái)務(wù)印章的管理，規(guī)范印章的使用流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有項(xiàng)目涉及的財(cái)務(wù)印章管理，包括但不限于財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章、法人章等。（三）基本原則1.合法性原則：印章的刻制、使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：確保印章存放安全，使用過程可追溯，防止印章被盜用、冒用。3.專人負(fù)責(zé)原則：明確專人負(fù)責(zé)印章的保管與使用，嚴(yán)格執(zhí)行審批流程。4.不相容職務(wù)分離原則：印章保管與印章使用審批等職務(wù)相互分離。二、印章的刻制與啟用（一）印章刻制1.項(xiàng)目因業(yè)務(wù)需要刻制財(cái)務(wù)印章時(shí)，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提出書面申請(qǐng)，詳細(xì)說明印章名稱、用途、刻制數(shù)量等信息。2.申請(qǐng)經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部門審批。3.公司總部財(cái)務(wù)部門審批通過后，統(tǒng)一安排到具有資質(zhì)的印章刻制單位進(jìn)行刻制。4.刻制完成的印章必須符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定的樣式，印章上應(yīng)刻有公司名稱、財(cái)務(wù)印章字樣及編號(hào)等。（二）印章啟用1.印章刻制完成后，由公司總部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)領(lǐng)取并登記。2.領(lǐng)取后，在《財(cái)務(wù)印章保管登記表》上記錄印章名稱、編號(hào)、領(lǐng)取日期、保管人等信息。3.啟用前，應(yīng)在印章上加蓋印模留存，并注明啟用日期。4.印章啟用時(shí)，由公司總部財(cái)務(wù)部門組織相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，明確印章的使用規(guī)定和注意事項(xiàng)。三、印章的保管（一）保管人員1.財(cái)務(wù)專用章由項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定專人保管，發(fā)票專用章由發(fā)票開具人員保管，法人章由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員保管。2.保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，熟悉財(cái)務(wù)工作流程，嚴(yán)格遵守印章管理制度。（二）保管要求1.印章應(yīng)存放在安全可靠的地方，如保險(xiǎn)柜、專用印章盒等，確保印章存放環(huán)境安全，防止印章丟失、損壞或被盜用。2.保險(xiǎn)柜鑰匙由保管人員專人保管，不得隨意交予他人。如因特殊情況需要委托他人代管，必須經(jīng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并做好交接記錄。3.印章保管人員應(yīng)定期對(duì)印章進(jìn)行檢查，確保印章完好無損。如發(fā)現(xiàn)印章有損壞、磨損等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并按規(guī)定申請(qǐng)更換印章。（三）印章交接1.印章保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要交接印章時(shí)，必須辦理嚴(yán)格的交接手續(xù)。2.交接時(shí)，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其指定人員監(jiān)交，保管人員應(yīng)將印章、《財(cái)務(wù)印章保管登記表》等相關(guān)資料逐一清點(diǎn)核對(duì)，并在交接清單上簽字確認(rèn)。3.交接清單應(yīng)一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。交接清單應(yīng)包括印章名稱、編號(hào)、交接日期、交接雙方簽字等內(nèi)容。四、印章的使用（一）使用范圍1.財(cái)務(wù)專用章主要用于項(xiàng)目財(cái)務(wù)結(jié)算、資金收付、財(cái)務(wù)報(bào)表蓋章等與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)。2.發(fā)票專用章用于項(xiàng)目對(duì)外開具發(fā)票。3.法人章主要用于項(xiàng)目涉及法人授權(quán)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，如支票背書、合同蓋章等。（二）使用流程1.填寫用印申請(qǐng)單：使用印章時(shí)，必須填寫《財(cái)務(wù)印章用印申請(qǐng)單》，詳細(xì)說明用印事項(xiàng)、用印金額、用印時(shí)間等信息。2.審批：用印申請(qǐng)單經(jīng)相關(guān)人員審批后，方可蓋章。審批流程如下：金額在[X]元以下的用印事項(xiàng)，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。金額在[X]元至[X]元之間的用印事項(xiàng)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批。金額在[X]元以上的用印事項(xiàng)，需報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部門審批。3.蓋章：經(jīng)審批通過后，印章保管人員應(yīng)在規(guī)定的位置加蓋印章，并確保印章清晰、端正。4.登記：印章使用完畢后，印章保管人員應(yīng)在《財(cái)務(wù)印章使用登記表》上記錄用印日期、用印事項(xiàng)、用印金額、審批人等信息。（三）特殊情況用印1.如遇緊急情況，無法按照正常審批流程進(jìn)行用印時(shí)，印章使用人員應(yīng)電話請(qǐng)示項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同意后先行用印，并在事后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。2.對(duì)于涉及重大資金支付、合同簽訂等重要事項(xiàng)的用印，必須嚴(yán)格按照審批流程執(zhí)行，不得簡(jiǎn)化或省略審批環(huán)節(jié)。五、印章的停用與銷毀（一）停用1.因項(xiàng)目結(jié)束、印章?lián)p壞、名稱變更等原因，需要停用財(cái)務(wù)印章時(shí)，由項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提出書面申請(qǐng)，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部門審批。2.公司總部財(cái)務(wù)部門審批通過后，通知印章保管人員停止使用印章，并將印章收回。3.印章停用后，應(yīng)在《財(cái)務(wù)印章保管登記表》上注明停用日期。（二）銷毀1.對(duì)于停用的財(cái)務(wù)印章，由公司總部財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一組織銷毀。2.銷毀前，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章銷毀申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明印章名稱、編號(hào)、停用原因等信息。3.申請(qǐng)表經(jīng)公司總部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批后，安排專人負(fù)責(zé)銷毀印章。銷毀過程應(yīng)進(jìn)行拍照或錄像，確保印章徹底銷毀。4.銷毀完成后，銷毀人員應(yīng)在《財(cái)務(wù)印章銷毀登記表》上簽字確認(rèn)，并存檔備查。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)印章的管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查印章的保管、使用、停用、銷毀等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定。（二）日常檢查項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對(duì)印章保管人員的工作進(jìn)行檢查，查看印章保管是否安全，使用流程是否規(guī)范，登記記錄是否完整等。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定使用印章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等。2.因印章管理不善導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責(zé)