?誠信經(jīng)營信用管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司誠信經(jīng)營行為，加強信用管理，維護(hù)公司良好的市場形象和商業(yè)信譽，保障公司持續(xù)健康發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工、各部門以及與公司有業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商、客戶等相關(guān)方。（三）基本原則1.誠實守信原則公司及全體員工在經(jīng)營活動中應(yīng)始終堅持誠實守信，如實履行合同義務(wù)，不得欺詐、隱瞞或誤導(dǎo)交易對方。2.合法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保公司經(jīng)營活動在法律框架內(nèi)進(jìn)行，維護(hù)市場秩序。3.風(fēng)險防控原則建立健全信用風(fēng)險防控機制，對各類經(jīng)營活動中的信用風(fēng)險進(jìn)行有效識別、評估和控制，降低信用損失。4.持續(xù)改進(jìn)原則不斷總結(jié)信用管理經(jīng)驗，持續(xù)優(yōu)化信用管理制度和流程，提高公司信用管理水平。二、信用管理組織與職責(zé)（一）信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司總經(jīng)理為組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)審議公司信用管理政策、重大信用決策，協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門設(shè)立專門的信用管理部門，負(fù)責(zé)公司信用管理的日常工作。其主要職責(zé)包括：1.制定和完善公司信用管理制度及流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.建立客戶和供應(yīng)商信用檔案，收集、整理、分析相關(guān)信用信息。3.對客戶和供應(yīng)商進(jìn)行信用評估，確定信用額度和信用期限。4.負(fù)責(zé)合同信用審核，監(jiān)控合同執(zhí)行過程中的信用風(fēng)險。5.處理信用糾紛，協(xié)調(diào)與相關(guān)方的溝通與協(xié)商。6.定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報信用管理工作情況，提出改進(jìn)建議。（三）各部門職責(zé)1.銷售部門負(fù)責(zé)客戶開發(fā)與維護(hù)，及時向信用管理部門提供客戶信用信息。在銷售活動中，嚴(yán)格按照公司信用政策執(zhí)行，協(xié)助信用管理部門做好客戶信用風(fēng)險防控。配合信用管理部門處理客戶信用糾紛。2.采購部門負(fù)責(zé)供應(yīng)商開發(fā)與管理，向信用管理部門提供供應(yīng)商信用信息。按照公司信用政策選擇供應(yīng)商，簽訂采購合同，并監(jiān)督合同執(zhí)行。協(xié)助信用管理部門處理供應(yīng)商信用糾紛。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)提供公司財務(wù)狀況及相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行信用評估。對涉及信用交易的款項收付進(jìn)行監(jiān)控，及時反饋異常情況。參與信用糾紛的財務(wù)分析和處理。4.法務(wù)部門為公司信用管理提供法律支持，審核信用管理制度和合同中的法律條款。協(xié)助處理信用糾紛，提供法律意見和解決方案。5.其他部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，配合信用管理部門做好相關(guān)工作，共同維護(hù)公司信用管理秩序。三、信用信息收集與管理（一）客戶信用信息收集1.基本信息收集客戶的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證等相關(guān)證件資料。2.經(jīng)營狀況了解客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、市場份額、行業(yè)地位等情況。3.財務(wù)狀況獲取客戶的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，分析其償債能力、盈利能力和營運能力。4.信用記錄查詢客戶在人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)等的信用記錄，了解其信用歷史、違約情況等。5.交易記錄整理與客戶的過往交易記錄，包括交易金額、交易頻率、付款方式、付款及時性等。（二）供應(yīng)商信用信息收集1.基本信息收集供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、生產(chǎn)許可證、資質(zhì)證書等相關(guān)證件資料。2.經(jīng)營狀況了解供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)等情況。3.財務(wù)狀況獲取供應(yīng)商的財務(wù)報表，評估其財務(wù)穩(wěn)定性。4.信用記錄查詢供應(yīng)商的信用記錄，了解其在行業(yè)內(nèi)的信譽。5.合作記錄整理與供應(yīng)商的合作歷史，包括供貨質(zhì)量、交貨期、價格合理性等。（三）信用信息管理1.建立信用檔案信用管理部門對收集到的客戶和供應(yīng)商信用信息進(jìn)行分類整理，建立詳細(xì)的信用檔案，并及時更新。2.信息共享信用管理部門應(yīng)與銷售、采購、財務(wù)等部門實現(xiàn)信用信息共享，確保各部門在業(yè)務(wù)活動中能夠及時獲取準(zhǔn)確的信用信息。3.信息安全加強信用信息的安全管理，采取必要的保密措施，防止信息泄露。四、信用評估（一）評估指標(biāo)1.客戶信用評估指標(biāo)信用歷史：考察客戶過去的信用記錄，包括是否按時付款、有無違約行為等。財務(wù)狀況：分析客戶的資產(chǎn)負(fù)債、盈利能力、現(xiàn)金流等財務(wù)指標(biāo)。經(jīng)營能力：評估客戶的經(jīng)營規(guī)模、市場份額、行業(yè)競爭力等。行業(yè)環(huán)境：考慮客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場競爭狀況等。管理水平：考察客戶的內(nèi)部管理架構(gòu)、團(tuán)隊素質(zhì)等。2.供應(yīng)商信用評估指標(biāo)信用歷史：供應(yīng)商的過往信用表現(xiàn)。財務(wù)狀況：供應(yīng)商的財務(wù)穩(wěn)定性。生產(chǎn)能力：供應(yīng)商的生產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)水平、設(shè)備狀況等。產(chǎn)品質(zhì)量：供應(yīng)商所供產(chǎn)品的質(zhì)量情況。服務(wù)水平：供應(yīng)商的售后服務(wù)能力和響應(yīng)速度。（二）評估方法1.定性評估通過對客戶和供應(yīng)商的基本情況、經(jīng)營狀況、信用記錄等進(jìn)行綜合分析，給予定性評價。2.定量評估運用財務(wù)指標(biāo)、信用評分模型等對客戶和供應(yīng)商進(jìn)行定量分析，得出量化的信用得分。3.綜合評估結(jié)合定性評估和定量評估結(jié)果，對客戶和供應(yīng)商進(jìn)行全面、客觀的信用評估。（三）評估周期1.對于新客戶和新供應(yīng)商，在建立合作關(guān)系前進(jìn)行首次信用評估。2.對于現(xiàn)有客戶和供應(yīng)商，每年至少進(jìn)行一次定期信用評估。3.在客戶或供應(yīng)商出現(xiàn)重大經(jīng)營變化、信用狀況惡化等情況時，及時進(jìn)行專項信用評估。（四）信用等級劃分根據(jù)信用評估結(jié)果，將客戶和供應(yīng)商的信用等級劃分為不同類別，如優(yōu)秀、良好、一般、較差、差等。信用等級將作為公司制定信用政策、確定信用額度和信用期限的重要依據(jù)。五、信用政策制定與執(zhí)行（一）信用額度1.根據(jù)客戶和供應(yīng)商的信用等級，確定相應(yīng)的信用額度。信用額度是公司在一定時期內(nèi)給予客戶或供應(yīng)商的最大賒銷金額或采購金額。2.信用額度并非一成不變，應(yīng)根據(jù)客戶和供應(yīng)商的信用狀況變化、經(jīng)營業(yè)績、市場環(huán)境等因素適時調(diào)整。（二）信用期限1.結(jié)合客戶和供應(yīng)商的信用等級、行業(yè)慣例、交易金額等因素，確定合理的信用期限。信用期限是客戶應(yīng)支付貨款或供應(yīng)商應(yīng)交付貨物的最長時間。2.在信用期限內(nèi)，客戶應(yīng)按時足額支付貨款，供應(yīng)商應(yīng)按時按質(zhì)交付貨物。（三）付款方式1.明確公司與客戶和供應(yīng)商之間的付款方式，如現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬、商業(yè)匯票等。2.根據(jù)信用狀況和交易情況，合理選擇付款方式，降低信用風(fēng)險。（四）信用政策執(zhí)行1.銷售部門和采購部門在與客戶和供應(yīng)商開展業(yè)務(wù)活動時，必須嚴(yán)格按照公司信用政策執(zhí)行。不得擅自突破信用額度、延長信用期限或變更付款方式。2.信用管理部門負(fù)責(zé)對信用政策的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促相關(guān)部門整改。六、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審核1.銷售合同和采購合同簽訂前，經(jīng)辦部門應(yīng)將合同文本提交信用管理部門進(jìn)行信用審核。2.信用管理部門重點審核合同對方的信用狀況、信用額度、信用期限等是否符合公司信用政策，合同條款是否明確雙方的權(quán)利義務(wù)，是否存在潛在的信用風(fēng)險。3.對于信用狀況不佳或存在風(fēng)險的合同對方，信用管理部門應(yīng)提出風(fēng)險防控建議，必要時要求經(jīng)辦部門采取相應(yīng)的防范措施。（二）合同執(zhí)行過程監(jiān)控1.合同簽訂后，經(jīng)辦部門應(yīng)及時跟蹤合同執(zhí)行情況，確保雙方按照合同約定履行義務(wù)。2.信用管理部門定期對合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，重點關(guān)注客戶付款進(jìn)度、供應(yīng)商交貨情況等。如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時通知經(jīng)辦部門采取措施，防范信用風(fēng)險。3.在合同執(zhí)行過程中，如遇客戶逾期付款或供應(yīng)商未能按時交貨等違約行為，經(jīng)辦部門應(yīng)及時與對方溝通協(xié)商，并向信用管理部門報告。（三）合同變更與解除1.如需對合同進(jìn)行變更或解除，經(jīng)辦部門應(yīng)提前與合同對方協(xié)商，并將相關(guān)情況告知信用管理部門。2.信用管理部門評估合同變更或解除對公司信用風(fēng)險的影響，并提出意見和建議。3.涉及信用額度、信用期限、付款方式等信用條款變更的，必須經(jīng)信用管理部門審核同意后，方可辦理相關(guān)手續(xù)。七、信用風(fēng)險預(yù)警與處置（一）風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)1.客戶逾期付款指標(biāo)：設(shè)定客戶逾期付款的天數(shù)閾值，當(dāng)客戶逾期付款天數(shù)超過該閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。2.供應(yīng)商交貨延遲指標(biāo)：設(shè)定供應(yīng)商交貨延遲的次數(shù)或天數(shù)閾值，出現(xiàn)異常時進(jìn)行預(yù)警。3.財務(wù)指標(biāo)異常：如客戶資產(chǎn)負(fù)債率大幅上升、流動比率下降等財務(wù)狀況惡化的情況。4.經(jīng)營狀況變化：客戶或供應(yīng)商出現(xiàn)重大經(jīng)營決策失誤、市場份額下降、行業(yè)競爭加劇等經(jīng)營狀況變化。（二）預(yù)警級別根據(jù)風(fēng)險的嚴(yán)重程度，將信用風(fēng)險預(yù)警分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險）三個級別。（三）預(yù)警處置1.當(dāng)發(fā)出信用風(fēng)險預(yù)警信號時，信用管理部門應(yīng)立即啟動預(yù)警處置程序。2.針對不同級別的預(yù)警，采取相應(yīng)的處置措施，如與對方溝通協(xié)商、暫停業(yè)務(wù)往來、要求提供擔(dān)保、采取法律手段等，以降低信用風(fēng)險，減少公司損失。3.預(yù)警處置過程中，相關(guān)部門應(yīng)密切配合，及時反饋處置進(jìn)展情況，信用管理部門負(fù)責(zé)跟蹤督促，直至風(fēng)險消除。八、信用糾紛處理（一）糾紛受理1.當(dāng)公司與客戶或供應(yīng)商發(fā)生信用糾紛時，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時向信用管理部門報告，并提供詳細(xì)的糾紛情況說明。2.信用管理部門負(fù)責(zé)受理信用糾紛，對糾紛事項進(jìn)行登記和初步調(diào)查。（二）糾紛調(diào)查1.信用管理部門會同法務(wù)、財務(wù)等相關(guān)部門對信用糾紛進(jìn)行深入調(diào)查，收集相關(guān)證據(jù)資料，查明糾紛原因和責(zé)任。2.在調(diào)查過程中，與對方進(jìn)行溝通協(xié)商，了解其立場和訴求，爭取通過友好協(xié)商解決糾紛。（三）糾紛處理1.根據(jù)糾紛調(diào)查結(jié)果，制定具體的處理方案。處理方案可以包括協(xié)商解決、第三方調(diào)解、仲裁或訴訟等方式。2.對于通過協(xié)商解決的糾紛，雙方應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確責(zé)任和解決方案。3.如需通過第三方調(diào)解、仲裁或訴訟解決糾紛，公司應(yīng)積極配合，按照法定程序進(jìn)行處理。法務(wù)部門負(fù)責(zé)提供法律支持，確保公司合法權(quán)益得到維護(hù)。（四）糾紛記錄與總結(jié)1.信用管理部門對信用糾紛的處理過程和結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)記錄，建立糾紛檔案。2.定期對信用糾紛進(jìn)行總結(jié)分析，找出存在的問題和不足，提出改進(jìn)措施和建議，不斷完善公司信用管理工作。九、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對信用管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查各部門是否嚴(yán)格按照制度規(guī)定開展信用管理工作。2.信用管理部門對自身工作進(jìn)行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，不斷提高信用管理水平。（二）考核機制1.建立信用管理考核制度，將信用管理工作納入各部門