?貿(mào)易公司催款管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范貿(mào)易公司的催款工作，加強應(yīng)收賬款的管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與客戶之間因銷售商品、提供勞務(wù)等形成的應(yīng)收賬款的催款管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：催款工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.及時有效原則：對逾期應(yīng)收賬款要及時采取措施進行催收，確?？铐椉皶r收回。3.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在催款工作中的職責(zé)，確保催款工作落實到位。4.靈活多樣原則：根據(jù)客戶實際情況，采取靈活多樣的催款方式，提高催款效果。二、催款職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，明確付款方式、付款期限等條款。2.及時跟蹤客戶訂單執(zhí)行情況，對可能出現(xiàn)逾期付款的客戶提前預(yù)警。3.協(xié)助財務(wù)部門進行催款工作，提供客戶相關(guān)信息和交易資料。4.負(fù)責(zé)直接與客戶溝通催款事宜，根據(jù)客戶反饋情況制定具體催款方案。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的核算與管理，定期編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，為催款工作提供數(shù)據(jù)支持。2.協(xié)助銷售部門制定催款策略，對催款工作進行財務(wù)指導(dǎo)。3.負(fù)責(zé)向客戶發(fā)送催款函、對賬單等，必要時采取法律手段追討欠款。4.對催款過程中的資金回籠情況進行跟蹤和記錄，及時向管理層匯報。（三）法務(wù)部門1.為催款工作提供法律支持，審查催款函、合同等法律文件。2.協(xié)助制定催款法律策略，對可能涉及法律糾紛的情況提出專業(yè)意見。3.代表公司處理應(yīng)收賬款的法律訴訟、仲裁等事宜。（四）管理層1.負(fù)責(zé)審批重大催款事項，協(xié)調(diào)各部門之間的工作。2.對應(yīng)收賬款催款工作進行監(jiān)督和指導(dǎo)，確保公司催款目標(biāo)的實現(xiàn)。3.根據(jù)公司經(jīng)營情況和資金需求，制定應(yīng)收賬款催款政策和目標(biāo)。三、催款流程（一）逾期預(yù)警1.財務(wù)部門每月初根據(jù)應(yīng)收賬款賬齡分析表，篩選出即將到期或已逾期的應(yīng)收賬款明細(xì)清單，發(fā)送給銷售部門。2.銷售部門對即將到期或已逾期的客戶進行跟蹤，了解客戶付款意向和可能存在的問題，提前一周向客戶發(fā)出付款提醒函，告知客戶付款期限和逾期后果。（二）首次催款1.當(dāng)應(yīng)收賬款逾期13天，銷售部門負(fù)責(zé)通過電話、郵件等方式與客戶聯(lián)系，了解逾期原因，提醒客戶盡快安排付款。2.銷售部門根據(jù)與客戶溝通的情況，填寫《催款記錄單》，詳細(xì)記錄催款時間、方式、客戶反饋等信息。3.如客戶承諾在近期付款，銷售部門應(yīng)持續(xù)跟進，確?？铐棸磿r到賬；如客戶未明確付款時間或表示存在困難，銷售部門應(yīng)及時將情況反饋給財務(wù)部門和管理層。（三）二次催款1.若逾期47天，財務(wù)部門向客戶發(fā)送正式催款函，函件應(yīng)明確指出逾期金額、逾期時間、催款要求等內(nèi)容。2.銷售部門同時再次與客戶溝通，了解客戶資金狀況和未付款原因，尋求解決方案。對于暫時有困難的客戶，可協(xié)商制定分期還款計劃。3.銷售部門將二次催款的情況和協(xié)商結(jié)果及時反饋給財務(wù)部門，財務(wù)部門對客戶還款計劃進行跟蹤落實。（四）多次催款1.當(dāng)逾期超過7天，由銷售部門、財務(wù)部門和法務(wù)部門組成聯(lián)合催款小組，共同商討制定進一步催款措施。2.催款小組根據(jù)客戶具體情況，可采取上門拜訪、實地考察等方式，深入了解客戶經(jīng)營狀況和資金流向，增強催款力度。3.如客戶仍拒不付款，催款小組應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，法務(wù)部門根據(jù)情況評估是否采取法律訴訟或仲裁手段追討欠款。在決定采取法律行動前，需向管理層匯報并獲得批準(zhǔn)。（五）法律追款1.法務(wù)部門負(fù)責(zé)起草法律文書，如起訴狀、仲裁申請書等，并按照法律程序向法院或仲裁機構(gòu)提起訴訟或仲裁申請。2.在法律追款過程中，財務(wù)部門提供相關(guān)財務(wù)證據(jù)，銷售部門協(xié)助收集客戶交易記錄、往來函件等資料。3.公司應(yīng)積極配合法律程序，按照法院或仲裁機構(gòu)的要求提供證據(jù)、參加庭審等活動，爭取盡快實現(xiàn)款項收回。四、催款方式（一）電話催款1.由銷售部門專人負(fù)責(zé)，選擇合適的時間與客戶聯(lián)系，保持禮貌和專業(yè)。2.電話溝通時，明確告知客戶逾期欠款情況、催款依據(jù)和要求，記錄客戶反饋意見和承諾付款時間。（二）郵件催款1.財務(wù)部門定期向客戶發(fā)送對賬單和催款函，郵件內(nèi)容應(yīng)清晰明了，包括應(yīng)收賬款明細(xì)、逾期金額、催款期限等。2.在郵件中強調(diào)逾期付款對公司和客戶合作關(guān)系的影響，要求客戶盡快核實并安排付款。（三）上門催款1.對于重要客戶或欠款金額較大的客戶，經(jīng)管理層批準(zhǔn)后，可由銷售部門和財務(wù)部門人員共同上門催款。2.上門前應(yīng)做好充分準(zhǔn)備，了解客戶經(jīng)營狀況和可能存在的問題。上門時要保持冷靜和理智，與客戶坦誠溝通，尋求解決方案。（四）法律催款1.在其他催款方式無效且欠款金額較大、逾期時間較長的情況下，及時啟動法律程序。2.法律催款應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和司法程序進行，確保公司合法權(quán)益得到保障。五、考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.應(yīng)收賬款回收率：考核一定時期內(nèi)公司實際收回的應(yīng)收賬款金額與逾期應(yīng)收賬款總額的比例。2.逾期賬款周轉(zhuǎn)率：反映逾期賬款在一定時期內(nèi)的周轉(zhuǎn)次數(shù)，體現(xiàn)催款工作效率。3.催款及時率：統(tǒng)計按時完成各階段催款工作的比例。（二）考核周期考核周期為季度和年度，季度考核為階段性評估，年度考核為綜合評價。（三）獎勵措施1.對于在催款工作中表現(xiàn)突出，成功收回大額逾期賬款或顯著提高應(yīng)收賬款回收率的部門和個人，給予獎金獎勵。2.在公司內(nèi)部進行公開表彰，對催款工作中的優(yōu)秀經(jīng)驗和做法進行推廣。（四）懲罰措施1.對未能按時完成催款任務(wù)，導(dǎo)致應(yīng)收賬款回收率未達(dá)標(biāo)的部門，扣減部門績效獎金。2.因個人工作失誤或不作為，造成公司應(yīng)收賬款損失的，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職等處罰。六、信息管理（一）客戶信息管理1.銷售部門負(fù)責(zé)建立和維護客戶信息檔案，包括客戶基本資料、信用狀況、交易記錄等。2.定期更新客戶信息，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性，為催款工作提供可靠依據(jù)。（二）催款記錄管理1.各部門在催款過程中形成的各類記錄，如催款函、對賬單、電話記錄、上門拜訪記錄等，應(yīng)及時整理歸檔。2.催款記錄應(yīng)妥善保存，以便隨時查閱和追溯，為后續(xù)催款工作和分析總結(jié)提供參考。（三）數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析1.財務(wù)部門每月對應(yīng)收賬款催款情況進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計，編制催款報表，包括逾期賬款明細(xì)、催款進度、回收金額等。2.定期對催款數(shù)據(jù)進行分析，總結(jié)催款工作中的經(jīng)驗教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題，為優(yōu)化催款流程和策略提供依據(jù)。七、風(fēng)險防范（一）信用評估1.在與新客戶建立合作關(guān)系前，銷售部門應(yīng)會同財務(wù)部門對客戶進行信用評估，了解客戶的信用狀況、經(jīng)營實力、財務(wù)狀況等。2.根據(jù)信用評估結(jié)果，確定客戶信用額度和付款期限，避免與信用不佳的客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來。（二）合同管理1.銷售部門在簽訂銷售合同時，應(yīng)明確付款方式、付款期限、逾期違約責(zé)任等條款，確保合同的合法性和有效性。2.合同簽訂后，及時將合同副本提交給財務(wù)部門備案，以便跟蹤執(zhí)行和催款。（三）過程監(jiān)控1.加強對銷售業(yè)務(wù)全過程的監(jiān)控，確保貨物按時交付、發(fā)票及時開具等，避免因自身原因?qū)е驴蛻?/p>