營(yíng)運(yùn)資金管理方式演講人：日期:目錄CATALOGUE01現(xiàn)金管理策略02應(yīng)收賬款管理03存貨控制模式04應(yīng)付賬款規(guī)劃05短期融資組合06績(jī)效評(píng)估體系現(xiàn)金管理策略01PART資金預(yù)算編制方法彈性預(yù)算法根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)調(diào)整預(yù)算編制，確保資金預(yù)算的靈活性和準(zhǔn)確性。零基預(yù)算法以零為起點(diǎn)，逐項(xiàng)審核和分配資金，有效控制支出，提高資金利用效率。滾動(dòng)預(yù)算法保持預(yù)算的持續(xù)性，根據(jù)實(shí)際需要定期調(diào)整預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算的適應(yīng)性。日?，F(xiàn)金流監(jiān)控實(shí)時(shí)掌握企業(yè)現(xiàn)金流入和流出情況，確保資金平衡?，F(xiàn)金流動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制現(xiàn)金池管理將不同賬戶的現(xiàn)金集中管理，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。短期現(xiàn)金流預(yù)測(cè)通過(guò)預(yù)測(cè)未來(lái)一段時(shí)間的現(xiàn)金流入和流出，制定合理的資金計(jì)劃，避免資金短缺。短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)應(yīng)急資金儲(chǔ)備設(shè)立應(yīng)急資金賬戶，儲(chǔ)備一定的流動(dòng)資金，以應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。短期融資策略現(xiàn)金流量?jī)?yōu)化根據(jù)資金需求，選擇合適的短期融資渠道，如銀行貸款、商業(yè)信用等，確保資金及時(shí)到位。通過(guò)加快應(yīng)收賬款回收、延遲應(yīng)付賬款支付等方式，改善現(xiàn)金流量狀況，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。123應(yīng)收賬款管理02PART評(píng)估客戶信用狀況通過(guò)客戶的經(jīng)營(yíng)歷史、資本實(shí)力、行業(yè)地位、還款記錄等方面進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。設(shè)定信用額度根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)，給予一定的信用額度，超出此額度需采取擔(dān)保措施。定期更新信用評(píng)級(jí)根據(jù)客戶的最新情況，定期更新信用評(píng)級(jí)，以調(diào)整信用額度。評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用將評(píng)級(jí)結(jié)果作為與客戶合作的重要依據(jù)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)采用電話、郵件、信函等多種方式催收，確保信息傳達(dá)的及時(shí)性和有效性。根據(jù)客戶情況和賬款金額，制定合理的催收計(jì)劃，明確催收時(shí)間、方式和目標(biāo)。詳細(xì)記錄催收過(guò)程，包括與客戶溝通的內(nèi)容、催收效果等信息，以備后續(xù)跟進(jìn)。定期對(duì)催收效果進(jìn)行評(píng)估，針對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)調(diào)整催收策略。賬款催收流程優(yōu)化催收方式多樣化制定催收計(jì)劃催收過(guò)程記錄催收效果評(píng)估壞賬準(zhǔn)備金計(jì)提規(guī)則計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)明確根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)、歷史壞賬率等因素，制定合理的壞賬準(zhǔn)備金計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)。計(jì)提方法科學(xué)采用賬齡分析法、個(gè)別認(rèn)定法等科學(xué)方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，確保計(jì)提金額的準(zhǔn)確性。定期調(diào)整計(jì)提比例根據(jù)壞賬實(shí)際情況和市場(chǎng)變化，定期調(diào)整壞賬準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，以更好地反映壞賬風(fēng)險(xiǎn)。壞賬核銷(xiāo)管理建立嚴(yán)格的壞賬核銷(xiāo)流程，確保壞賬核銷(xiāo)的合法性和真實(shí)性，防止壞賬損失被隨意夸大或隱瞞。存貨控制模式03PART安全庫(kù)存計(jì)算模型經(jīng)典的安全庫(kù)存公式安全庫(kù)存量=預(yù)計(jì)最大日消耗量×采購(gòu)周期+安全庫(kù)存系數(shù)。概率統(tǒng)計(jì)法供應(yīng)鏈協(xié)同優(yōu)化基于歷史銷(xiāo)售數(shù)據(jù)和需求預(yù)測(cè)，計(jì)算出各庫(kù)存水平對(duì)應(yīng)的缺貨概率，根據(jù)企業(yè)缺貨成本和服務(wù)水平要求，確定最佳安全庫(kù)存量。通過(guò)與供應(yīng)商建立緊密的合作關(guān)系，共享需求和庫(kù)存信息，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈的協(xié)同優(yōu)化，降低安全庫(kù)存量。123周轉(zhuǎn)效率提升路徑精準(zhǔn)需求預(yù)測(cè)運(yùn)用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)，提高需求預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，減少庫(kù)存積壓和缺貨現(xiàn)象。030201優(yōu)化采購(gòu)策略根據(jù)市場(chǎng)需求和供應(yīng)商情況，制定合理的采購(gòu)策略，如批量采購(gòu)、分批采購(gòu)等，降低采購(gòu)成本，提高資金周轉(zhuǎn)率。庫(kù)存物品分類(lèi)管理將庫(kù)存物品按重要程度、銷(xiāo)售速度等進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)不同類(lèi)型的物品采取不同的管理策略，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)效率。倉(cāng)儲(chǔ)成本壓縮措施倉(cāng)庫(kù)選址優(yōu)化根據(jù)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)和交通條件，合理選址倉(cāng)庫(kù)，減少運(yùn)輸成本和配送時(shí)間。倉(cāng)儲(chǔ)空間合理利用通過(guò)優(yōu)化貨物堆放方式和倉(cāng)庫(kù)布局，提高倉(cāng)庫(kù)空間利用率，降低倉(cāng)儲(chǔ)成本。庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)用建立先進(jìn)的庫(kù)存管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存的實(shí)時(shí)監(jiān)控和精準(zhǔn)控制，減少庫(kù)存積壓和過(guò)期損失。應(yīng)付賬款規(guī)劃04PART供應(yīng)商賬期談判策略了解供應(yīng)商成本結(jié)構(gòu)深入了解供應(yīng)商的成本構(gòu)成，有助于在談判中爭(zhēng)取更有利的賬期條件。02040301提前付款折扣與供應(yīng)商協(xié)商提前付款的折扣，以換取更長(zhǎng)的賬期，從而優(yōu)化資金占用。批量采購(gòu)優(yōu)勢(shì)通過(guò)批量采購(gòu)，可以獲得更優(yōu)惠的價(jià)格和賬期，降低采購(gòu)成本。長(zhǎng)期合作關(guān)系建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，可以加強(qiáng)供應(yīng)商的信心，為爭(zhēng)取更有利的賬期打下基礎(chǔ)。緊急采購(gòu)對(duì)于緊急采購(gòu)的物資或服務(wù)，應(yīng)優(yōu)先支付，以避免影響生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)。付款優(yōu)先級(jí)排序原則01供應(yīng)商信譽(yù)對(duì)于信譽(yù)良好的供應(yīng)商，可以適當(dāng)延長(zhǎng)賬期，以維護(hù)良好的合作關(guān)系。02金額大小根據(jù)采購(gòu)金額的大小，合理安排付款優(yōu)先級(jí)，確保大額采購(gòu)的及時(shí)支付。03財(cái)務(wù)狀況根據(jù)公司的財(cái)務(wù)狀況，靈活調(diào)整付款優(yōu)先級(jí)，確保資金流轉(zhuǎn)順暢。04利用承兌匯票等金融工具，可以延長(zhǎng)賬期，減輕資金壓力。承兌匯票使用信用證等貿(mào)易結(jié)算工具，可以降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，保障交易安全。信用證通過(guò)與供應(yīng)商合作，利用供應(yīng)鏈融資等金融產(chǎn)品，解決資金短缺問(wèn)題。供應(yīng)鏈融資通過(guò)數(shù)字化平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融的智能化和自動(dòng)化，提高資金使用效率。數(shù)字化供應(yīng)鏈金融供應(yīng)鏈金融工具應(yīng)用短期融資組合05PART商業(yè)票據(jù)種類(lèi)通常為3個(gè)月至1年，需結(jié)合企業(yè)資金周轉(zhuǎn)情況確定合理期限。票據(jù)期限票據(jù)貼現(xiàn)企業(yè)可將商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)，快速獲得資金，但需注意貼現(xiàn)利率和成本。包括本票和匯票，根據(jù)企業(yè)實(shí)際需求選擇合適票據(jù)種類(lèi)。商業(yè)票據(jù)使用規(guī)范銀行信貸成本對(duì)比貸款利率不同銀行貸款利率存在差異，企業(yè)需對(duì)比選擇成本較低的貸款方案。貸款條件各銀行貸款條件有所不同，包括貸款額度、期限、還款方式等，需仔細(xì)比較。信貸額度銀行根據(jù)企業(yè)信用評(píng)級(jí)和經(jīng)營(yíng)狀況給予信貸額度，企業(yè)需合理利用。備用貸款與銀行建立備用貸款協(xié)議，確保在緊急情況下能夠迅速獲得資金支持。應(yīng)急融資渠道儲(chǔ)備擔(dān)保貸款通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，獲得銀行貸款，提高融資成功率。民間融資在急需資金時(shí)，可考慮向民間資本尋求支持，但需謹(jǐn)慎選擇融資渠道?？?jī)效評(píng)估體系06PART存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)反映企業(yè)存貨的周轉(zhuǎn)速度，用于衡量從購(gòu)入存貨到銷(xiāo)售存貨所需的平均時(shí)間。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)反映企業(yè)應(yīng)收賬款的回收速度，用于衡量從銷(xiāo)售商品到收到貨款所需的平均時(shí)間。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)反映企業(yè)應(yīng)付賬款的支付速度，用于衡量從購(gòu)入商品到支付貨款所需的平均時(shí)間。現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)反映企業(yè)現(xiàn)金流的周轉(zhuǎn)速度，用于衡量從現(xiàn)金流出到現(xiàn)金流入所需的平均時(shí)間。周轉(zhuǎn)周期監(jiān)測(cè)指標(biāo)資金使用效率分析營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率反映企業(yè)營(yíng)業(yè)收入與利潤(rùn)之間的關(guān)系，用于衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的盈利能力。總資產(chǎn)回報(bào)率反映企業(yè)總資產(chǎn)與凈利潤(rùn)之間的關(guān)系，用于衡量企業(yè)整體資產(chǎn)的盈利能力。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的使用效率，用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在一年內(nèi)實(shí)現(xiàn)多少次營(yíng)業(yè)收入。資本收益率反映企業(yè)投入資本與凈利潤(rùn)之間的關(guān)系，用于衡量企業(yè)使用資本的效率。管理策略動(dòng)態(tài)優(yōu)化緊密監(jiān)控市場(chǎng)動(dòng)態(tài)根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整營(yíng)運(yùn)資金管理策略，確保資金安全并優(yōu)化資金使用。短期融資策略根據(jù)企