小學(xué)食堂臺(tái)賬管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)小學(xué)食堂管理，規(guī)范食堂臺(tái)賬記錄，確保食品安全、財(cái)務(wù)管理及運(yùn)營情況可追溯，保障師生飲食健康和學(xué)校食堂工作的正常有序開展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于本校食堂的所有臺(tái)賬管理工作，包括但不限于食材采購、加工制作、庫存管理、財(cái)務(wù)管理、人員管理等方面的臺(tái)賬記錄。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：臺(tái)賬記錄應(yīng)如實(shí)反映食堂各項(xiàng)工作的實(shí)際情況，不得弄虛作假。2.完整性原則：涵蓋食堂運(yùn)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，確保臺(tái)賬資料完整無缺。3.及時(shí)性原則：各項(xiàng)記錄應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)填寫，不得拖延積壓。4.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照統(tǒng)一的格式、內(nèi)容和要求進(jìn)行記錄，保證臺(tái)賬的規(guī)范性和一致性。二、臺(tái)賬分類及內(nèi)容（一）食材采購臺(tái)賬1.供應(yīng)商信息：記錄供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系方式、營業(yè)執(zhí)照注冊號(hào)、食品經(jīng)營許可證編號(hào)等。2.采購日期：詳細(xì)記錄每次采購食材的具體日期。3.食材名稱：明確所采購食材的種類，如蔬菜、肉類、糧油、調(diào)味品等。4.規(guī)格：描述食材的規(guī)格，如蔬菜的大小、肉類的肥瘦比例等。5.數(shù)量：準(zhǔn)確記錄采購食材的數(shù)量。6.單價(jià)：填寫每單位食材的采購價(jià)格。7.金額：由數(shù)量乘以單價(jià)得出每次采購食材的總金額。8.驗(yàn)收情況：記錄食材的驗(yàn)收結(jié)果，如合格、不合格及不合格原因等。（二）食材出入庫臺(tái)賬1.入庫記錄日期：食材入庫的具體日期。食材名稱：同采購臺(tái)賬。規(guī)格：同采購臺(tái)賬。數(shù)量：入庫食材的實(shí)際數(shù)量。來源：注明食材是采購入庫還是其他途徑入庫（如捐贈(zèng)等）。經(jīng)手人：負(fù)責(zé)辦理入庫手續(xù)的人員簽名。2.出庫記錄日期：食材出庫的具體日期。食材名稱：同采購臺(tái)賬。規(guī)格：同采購臺(tái)賬。數(shù)量：出庫食材的實(shí)際數(shù)量。用途：說明食材用于食堂的哪個(gè)環(huán)節(jié)，如加工制作、員工用餐等。經(jīng)手人：負(fù)責(zé)辦理出庫手續(xù)的人員簽名。（三）食品加工制作臺(tái)賬1.加工日期：記錄每天食品加工制作的具體日期。2.食品名稱：明確加工制作的食品種類，如米飯、饅頭、炒菜等。3.加工數(shù)量：當(dāng)天加工制作該食品的數(shù)量。4.操作人員：參與食品加工制作的人員姓名。5.加工過程記錄：簡要描述食品加工制作的過程，包括食材處理、烹飪方法、調(diào)料使用等。（四）庫存盤點(diǎn)臺(tái)賬1.盤點(diǎn)日期：定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)的具體日期。2.食材名稱：同采購臺(tái)賬。3.規(guī)格：同采購臺(tái)賬。4.實(shí)際庫存數(shù)量：盤點(diǎn)時(shí)實(shí)際庫存的食材數(shù)量。5.賬面庫存數(shù)量：根據(jù)出入庫臺(tái)賬記錄計(jì)算得出的庫存數(shù)量。6.盤盈/盤虧數(shù)量及原因：對(duì)比實(shí)際庫存和賬面庫存，記錄盤盈或盤虧的數(shù)量，并分析原因。（五）人員管理臺(tái)賬1.員工基本信息：包括姓名、性別、年齡、身份證號(hào)碼、聯(lián)系方式、崗位、入職日期等。2.考勤記錄：記錄員工的出勤、請假、遲到、早退等情況。3.培訓(xùn)記錄：每次培訓(xùn)的時(shí)間、內(nèi)容、培訓(xùn)師、參與人員等信息。4.健康狀況記錄：員工的健康檢查結(jié)果，如是否持有有效的健康證、是否患有不適宜從事餐飲工作的疾病等。（六）財(cái)務(wù)管理臺(tái)賬1.收入臺(tái)賬日期：記錄收入發(fā)生的具體日期。收入來源：如學(xué)生餐費(fèi)、教職工餐費(fèi)、其他收入等。金額：當(dāng)天的收入金額。備注：對(duì)收入情況的簡要說明。2.支出臺(tái)賬日期：支出發(fā)生的具體日期。支出項(xiàng)目：如食材采購、設(shè)備購置、水電費(fèi)、人員工資等。金額：支出的具體金額。經(jīng)手人：負(fù)責(zé)辦理支出手續(xù)的人員簽名。3.費(fèi)用報(bào)銷臺(tái)賬：記錄員工費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)信息，包括報(bào)銷日期、報(bào)銷人、報(bào)銷事由、金額、審批情況等。三、臺(tái)賬記錄要求（一）記錄方式1.臺(tái)賬應(yīng)采用紙質(zhì)記錄與電子記錄相結(jié)合的方式。紙質(zhì)臺(tái)賬應(yīng)使用統(tǒng)一的賬本，電子臺(tái)賬應(yīng)使用專門的表格軟件進(jìn)行記錄，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可查詢性。2.紙質(zhì)臺(tái)賬記錄應(yīng)使用藍(lán)黑墨水或碳素筆書寫，不得使用鉛筆、圓珠筆等易褪色的筆。電子臺(tái)賬應(yīng)定期備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（二）填寫規(guī)范1.臺(tái)賬記錄應(yīng)字跡清晰、工整，不得潦草、涂改。如有錯(cuò)誤需要更正，應(yīng)在原記錄上劃一條橫線，在其上方填寫正確內(nèi)容，并加蓋經(jīng)手人印章或簽名。2.各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫完整，不得遺漏。對(duì)于無內(nèi)容可填寫的項(xiàng)目，應(yīng)填寫“無”或劃斜線表示。3.日期應(yīng)填寫年、月、日，不得簡寫。金額應(yīng)精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位，數(shù)量應(yīng)填寫整數(shù)。（三）審核與簽字1.臺(tái)賬記錄完成后，應(yīng)由經(jīng)手人簽字確認(rèn)。對(duì)于重要事項(xiàng)的記錄，如采購合同簽訂、大額支出等，還應(yīng)經(jīng)過相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。2.審核人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)記錄內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)要求經(jīng)手人更正。審核通過后，在臺(tái)賬上簽署審核意見和姓名、日期。四、臺(tái)賬保管與查閱（一）保管要求1.食堂應(yīng)設(shè)置專門的臺(tái)賬保管區(qū)域，配備必要的文件柜，對(duì)各類臺(tái)賬進(jìn)行分類存放。2.紙質(zhì)臺(tái)賬應(yīng)按照時(shí)間順序進(jìn)行裝訂成冊，每冊臺(tái)賬應(yīng)編制目錄，便于查找。電子臺(tái)賬應(yīng)按照年度進(jìn)行分類存儲(chǔ)，建立相應(yīng)的文件夾和文件名，確保文件命名規(guī)范、易于識(shí)別。3.臺(tái)賬保管期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和學(xué)校規(guī)定的要求。一般情況下，食材采購臺(tái)賬、出入庫臺(tái)賬、食品加工制作臺(tái)賬等應(yīng)保存不少于[X]年，人員管理臺(tái)賬、財(cái)務(wù)管理臺(tái)賬等應(yīng)長期保存。（二）查閱流程1.因工作需要查閱臺(tái)賬的人員，應(yīng)填寫《臺(tái)賬查閱申請表》，注明查閱的臺(tái)賬名稱、查閱日期、查閱事由等信息。2.《臺(tái)賬查閱申請表》經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人簽字同意后，提交給食堂負(fù)責(zé)人審批。食堂負(fù)責(zé)人根據(jù)申請內(nèi)容進(jìn)行審核，如同意查閱，應(yīng)在申請表上簽署意見，并指定專人陪同查閱。3.查閱人員應(yīng)在指定的地點(diǎn)查閱臺(tái)賬，不得擅自將臺(tái)賬帶出保管區(qū)域。查閱過程中應(yīng)愛護(hù)臺(tái)賬，不得損壞、涂改或丟失。查閱完畢后，應(yīng)及時(shí)將臺(tái)賬歸還保管人員，并在《臺(tái)賬查閱登記表》上簽字確認(rèn)。4.涉及學(xué)校機(jī)密或敏感信息的臺(tái)賬，查閱人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，不得泄露相關(guān)信息。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.學(xué)校應(yīng)定期對(duì)食堂臺(tái)賬管理工作進(jìn)行內(nèi)部檢查，檢查內(nèi)容包括臺(tái)賬記錄的完整性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性，臺(tái)賬保管情況，以及查閱流程的執(zhí)行情況等。2.食堂負(fù)責(zé)人應(yīng)每月對(duì)本食堂的臺(tái)賬進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并整改。自查結(jié)果應(yīng)形成書面報(bào)告，上報(bào)學(xué)校相關(guān)部門。3.學(xué)?？沙闪⒂珊笄诠芾砣藛T、教師代表、學(xué)生代表等組成的食堂管理監(jiān)督小組，定期對(duì)食堂臺(tái)賬進(jìn)行檢查和監(jiān)督，提出意見和建議。（二）外部監(jiān)督1.接受教育行政部門、食品藥品監(jiān)督管理部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供所需的臺(tái)賬資料。2.對(duì)于相關(guān)部門提出的整改意見，應(yīng)及時(shí)制定整改措施，明確整改責(zé)任人，限期整改到位，并將整改情況書面報(bào)告相關(guān)部門。六、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.對(duì)于在臺(tái)賬管理工作中存在弄虛作假、隱瞞不報(bào)、故意拖延記錄等行為的人員，應(yīng)視情節(jié)輕重追究相應(yīng)責(zé)任。2.因臺(tái)賬記錄錯(cuò)誤或不完整導(dǎo)致食品安全事故、財(cái)務(wù)管理混亂等問題的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任。3.對(duì)于未按照本制度要求保管臺(tái)賬或擅自銷毀臺(tái)賬的人員，應(yīng)給予嚴(yán)肅批評(píng)教育，并責(zé)令其限期改正。造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)依法追究其法律責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予批評(píng)教育、警告等處理。2.對(duì)于情節(jié)較重的違規(guī)行為，給予罰款、扣發(fā)績效獎(jiǎng)