單位建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度總則制度目的為有效識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)單位面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，提高單位風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保障單位穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。適用范圍本制度適用于單位內(nèi)各部門、各崗位及全體員工。風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：涵蓋單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)及各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。2.一致性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和方法在單位內(nèi)保持一致，確保公平、公正。3.適應(yīng)性原則：根據(jù)單位內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。4.成本效益原則：風(fēng)險(xiǎn)管理投入與產(chǎn)出相匹配，以合理成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)有效控制。5.動(dòng)態(tài)管理原則：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和改進(jìn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)并采取應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)涵蓋單位主要業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)因素的問(wèn)卷，向各部門員工發(fā)放，收集風(fēng)險(xiǎn)信息。訪談法：與各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工進(jìn)行面對(duì)面訪談，了解業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)作中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。流程圖法：繪制單位業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。案例分析法：收集同行業(yè)類似單位的風(fēng)險(xiǎn)案例，分析本單位可能面臨的相似風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：如單位發(fā)展戰(zhàn)略與市場(chǎng)趨勢(shì)不符、戰(zhàn)略決策失誤等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括市場(chǎng)需求變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手策略調(diào)整、價(jià)格波動(dòng)等。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：如資金鏈斷裂、債務(wù)違約、匯率波動(dòng)等。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：涵蓋生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、供應(yīng)鏈管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：涉及法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：衡量風(fēng)險(xiǎn)對(duì)單位目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響大小，分為嚴(yán)重、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法定性評(píng)估法：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，由風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員或相關(guān)部門負(fù)責(zé)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性判斷。定量評(píng)估法：對(duì)于部分可量化的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行定量分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的具體數(shù)值。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣：通過(guò)繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，如存在重大安全隱患的業(yè)務(wù)活動(dòng)，采取停止或退出相關(guān)業(yè)務(wù)的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)降低1.控制措施建立健全內(nèi)部控制制度：明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)：提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施有效執(zhí)行。優(yōu)化業(yè)務(wù)流程：通過(guò)簡(jiǎn)化、標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程，減少風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高運(yùn)營(yíng)效率。2.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于部分可保風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等，購(gòu)買相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。合同轉(zhuǎn)移：在業(yè)務(wù)合同中明確風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)條款，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合作方。風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)于發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，在單位可承受范圍內(nèi)，采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，定期對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，確保風(fēng)險(xiǎn)狀況不發(fā)生惡化。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成人員：由單位高層管理人員組成，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等。2.職責(zé)審議單位風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。協(xié)調(diào)解決單位風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問(wèn)題。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.人員配置：配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)單位風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作。2.職責(zé)組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，并跟蹤實(shí)施效果。建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，及時(shí)提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)。落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，制定財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和決策。監(jiān)督財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，防范財(cái)務(wù)危機(jī)。3.審計(jì)部門對(duì)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升。風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估流程1.年度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：每年年初，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織各部門開(kāi)展年度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作，運(yùn)用多種方法全面識(shí)別單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.定期風(fēng)險(xiǎn)復(fù)查：每季度末，各部門對(duì)本季度業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)變化情況進(jìn)行復(fù)查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，并將復(fù)查結(jié)果反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)復(fù)查情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行更新和調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定：針對(duì)評(píng)估出的不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同相關(guān)部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。方案應(yīng)明確應(yīng)對(duì)策略、具體措施、責(zé)任部門和時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案審批：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案需經(jīng)單位高層會(huì)議審議通過(guò)。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施：責(zé)任部門按照審批后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。在實(shí)施過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督，確保措施有效執(zhí)行。4.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施一段時(shí)間后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對(duì)實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效控制、單位目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)等。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案進(jìn)行調(diào)整和完善。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和分析決策支持，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息收集模塊：收集來(lái)自各部門、各渠道的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，實(shí)現(xiàn)信息的集中錄入和存儲(chǔ)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和評(píng)估指標(biāo)，對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行自動(dòng)識(shí)別和評(píng)估，生成風(fēng)險(xiǎn)矩陣和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略建議，生成風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，并跟蹤方案執(zhí)行情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行自動(dòng)預(yù)警，及時(shí)提醒相關(guān)部門采取應(yīng)對(duì)措施。5.數(shù)據(jù)分析與決策支持模塊：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，生成各類風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)表和圖表，為管理層決策提供數(shù)據(jù)支持。系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：制定系統(tǒng)操作規(guī)程和管理制度，明確系統(tǒng)使用人員的職責(zé)權(quán)限，確保系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。2.數(shù)據(jù)維護(hù)：定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行更新和維護(hù)，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。3.系統(tǒng)升級(jí)與優(yōu)化：根據(jù)單位業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理需求，及時(shí)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，提升系統(tǒng)功能和性能。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)內(nèi)部監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)：審計(jì)部門定期對(duì)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議。2.日常監(jiān)督檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。各部門應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況。外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門檢查：積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確保單位運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.行業(yè)對(duì)標(biāo)與交流：關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)，與同行業(yè)單位進(jìn)行對(duì)標(biāo)分析和經(jīng)驗(yàn)交流，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，不斷改進(jìn)本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作。改進(jìn)機(jī)制1.風(fēng)險(xiǎn)事件復(fù)盤：對(duì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行深入復(fù)盤，分析原因，總結(jié)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，防止類似事件再次發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)估：建立風(fēng)險(xiǎn)管理