借款合同管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司借款合同的管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及與公司有業(yè)務(wù)往來的相關(guān)單位和個(gè)人之間的借款合同管理。3.基本原則合法性原則：借款合同的簽訂、履行必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定。真實(shí)性原則：借款事項(xiàng)應(yīng)真實(shí)發(fā)生，不得虛構(gòu)或隱瞞事實(shí)。審慎性原則：在借款合同管理過程中，應(yīng)充分評估風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎決策。規(guī)范性原則：借款合同的簽訂、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作。二、借款合同的簽訂1.借款申請借款人需填寫《借款申請表》，詳細(xì)說明借款金額、用途、還款來源、還款期限等信息。借款申請應(yīng)經(jīng)借款人所在部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)借款事項(xiàng)的真實(shí)性和必要性。2.資信調(diào)查財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對借款人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查，包括借款人的財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、還款能力等。對于重大借款事項(xiàng)或新客戶借款，必要時(shí)可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信調(diào)查。3.合同審批《借款申請表》及相關(guān)資料提交至財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行初審，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)重點(diǎn)審查借款金額、用途、還款來源及期限等是否合理，風(fēng)險(xiǎn)是否可控。初審?fù)ㄟ^后，報(bào)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理根據(jù)公司資金狀況、業(yè)務(wù)需求及風(fēng)險(xiǎn)評估等因素做出最終審批決定。4.合同簽訂經(jīng)審批同意借款的，由財(cái)務(wù)部門會同法務(wù)部門擬定借款合同文本。借款合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、借款金額、用途、利率、還款方式、還款期限、違約責(zé)任等主要條款。借款合同文本經(jīng)法務(wù)部門審核無誤后，由借款人與公司法定代表人或其授權(quán)代表簽訂。簽訂后的借款合同原件由財(cái)務(wù)部門妥善保管。三、借款合同的執(zhí)行1.借款發(fā)放財(cái)務(wù)部門根據(jù)借款合同約定及審批后的《借款申請表》，辦理借款發(fā)放手續(xù)。借款金額較大的，原則上應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。借款發(fā)放前，借款人應(yīng)簽署借款借據(jù)，作為借款合同的附件，明確借款金額、借款日期等信息。2.借款使用監(jiān)督借款人應(yīng)按照借款合同約定的用途使用借款，不得擅自改變借款用途。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對借款使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，如發(fā)現(xiàn)借款人未按合同約定使用借款，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求借款人限期糾正，并向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3.利息計(jì)算與支付借款合同約定利息的，應(yīng)按照合同約定的利率和計(jì)算方式計(jì)算利息。利息支付方式及時(shí)間應(yīng)在借款合同中明確約定。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定及時(shí)計(jì)算并收取利息。四、借款合同的變更與解除1.變更情形借款合同履行期間，如有下列情形之一的，可以變更借款合同：雙方協(xié)商一致同意變更的；因不可抗力等不可預(yù)見、不可避免的因素導(dǎo)致合同無法履行或部分無法履行，需要變更合同的；根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定或合同約定，需要變更合同的其他情形。2.變更程序由借款人或公司提出變更申請，填寫《借款合同變更申請表》，詳細(xì)說明變更事項(xiàng)及原因?！督杩詈贤兏暾埍怼方?jīng)原審批流程審批通過后，雙方簽訂借款合同變更協(xié)議。變更協(xié)議作為原借款合同的補(bǔ)充文件，與原借款合同具有同等法律效力。3.解除情形借款合同履行期間，如有下列情形之一的，可以解除借款合同：雙方協(xié)商一致同意解除的；借款人提前足額償還借款本息的；因不可抗力等不可預(yù)見、不可避免的因素導(dǎo)致合同無法履行或部分無法履行，需要解除合同的；根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定或合同約定，需要解除合同的其他情形。4.解除程序由借款人或公司提出解除申請，填寫《借款合同解除申請表》，詳細(xì)說明解除事項(xiàng)及原因?！督杩詈贤獬暾埍怼方?jīng)原審批流程審批通過后，雙方簽訂借款合同解除協(xié)議。解除協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、借款本息的結(jié)算及支付等事項(xiàng)。五、借款合同的催收與逾期管理1.催收通知在借款合同約定的還款期限屆滿前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提前向借款人發(fā)送《還款提醒通知書》，提醒借款人按時(shí)足額還款。還款期限屆滿后，借款人未按時(shí)還款的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)出《逾期借款催收通知書》，明確告知借款人逾期還款的違約責(zé)任及后果，并要求借款人限期還款。2.逾期處理措施對于逾期借款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)采取以下措施：加大催收力度，通過電話、郵件、上門拜訪等方式督促借款人還款；暫停借款人的其他借款申請；根據(jù)借款合同約定，計(jì)收逾期利息和違約金；如借款人逾期時(shí)間較長或金額較大，必要時(shí)可通過法律途徑追討借款。3.不良記錄管理建立借款人逾期還款不良記錄檔案，記錄借款人的逾期還款情況、催收過程及結(jié)果等信息。對于多次逾期還款或惡意拖欠借款的借款人，應(yīng)在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)，并限制其今后與公司的業(yè)務(wù)往來。六、借款合同的檔案管理1.檔案內(nèi)容借款合同檔案應(yīng)包括以下資料：《借款申請表》；資信調(diào)查報(bào)告；借款合同文本及相關(guān)附件（如借款借據(jù)、變更協(xié)議、解除協(xié)議等）；還款記錄、催收記錄等相關(guān)資料。2.檔案整理與歸檔財(cái)務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)借款合同檔案的整理與歸檔工作。借款合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)資料按照檔案管理要求進(jìn)行分類整理、編號裝訂，并移交公司檔案管理部門保管。檔案管理部門應(yīng)建立健全借款合同檔案管理制度，確保檔案的安全、完整和有效利用。3.檔案查閱與借閱因工作需要查閱或借閱借款合同檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請表》或《檔案借閱申請表》，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人及檔案管理部門負(fù)責(zé)人審批同意后，方可查閱或借閱。查閱或借閱檔案時(shí)，