材料風(fēng)險等級管理制度一、總則（一）目的為加強公司材料管理，有效識別、評估和控制材料風(fēng)險，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及材料采購、存儲、使用等環(huán)節(jié)的部門和人員。（三）基本原則1.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以識別和評估材料風(fēng)險為基礎(chǔ)，采取針對性的風(fēng)險控制措施。2.全面覆蓋原則：涵蓋材料管理的各個環(huán)節(jié)，確保無遺漏。3.動態(tài)管理原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時調(diào)整風(fēng)險等級和控制措施。二、材料風(fēng)險識別（一）采購環(huán)節(jié)風(fēng)險1.供應(yīng)商風(fēng)險：供應(yīng)商資質(zhì)不符、信譽不佳、供應(yīng)能力不足等。2.合同風(fēng)險：合同條款不合理、違約責(zé)任不明確等。3.價格風(fēng)險：市場價格波動、價格欺詐等。4.交付風(fēng)險：延遲交付、交付質(zhì)量不符等。（二）存儲環(huán)節(jié)風(fēng)險1.庫存積壓風(fēng)險：需求預(yù)測不準(zhǔn)確，導(dǎo)致庫存過多。2.庫存短缺風(fēng)險：采購計劃不合理，庫存不足影響生產(chǎn)。3.存儲條件風(fēng)險：存儲環(huán)境不當(dāng)，導(dǎo)致材料損壞變質(zhì)。4.盤點風(fēng)險：盤點不準(zhǔn)確，賬實不符。（三）使用環(huán)節(jié)風(fēng)險1.浪費風(fēng)險：使用過程中存在不合理損耗。2.質(zhì)量風(fēng)險：使用不合格材料影響產(chǎn)品質(zhì)量。3.技術(shù)更新風(fēng)險：新材料、新技術(shù)出現(xiàn)，現(xiàn)有材料無法滿足需求。三、材料風(fēng)險評估（一）評估指標(biāo)1.影響程度：風(fēng)險對公司生產(chǎn)經(jīng)營、成本、質(zhì)量等方面的影響大小。2.發(fā)生可能性：風(fēng)險發(fā)生的概率高低。（二）評估方法1.定性評估：由相關(guān)人員根據(jù)經(jīng)驗和判斷，對風(fēng)險的影響程度和發(fā)生可能性進(jìn)行定性描述，如高、中、低。2.定量評估：可采用數(shù)據(jù)分析、歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計等方法，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估，確定具體數(shù)值。（三）風(fēng)險等級劃分根據(jù)評估結(jié)果，將材料風(fēng)險劃分為四個等級：1.重大風(fēng)險：影響程度高且發(fā)生可能性高。2.較大風(fēng)險：影響程度高或發(fā)生可能性高。3.一般風(fēng)險：影響程度中等且發(fā)生可能性中等。4.低風(fēng)險：影響程度低且發(fā)生可能性低。四、材料風(fēng)險應(yīng)對措施（一）重大風(fēng)險應(yīng)對1.成立專項小組：由采購、倉儲、生產(chǎn)等部門人員組成，負(fù)責(zé)制定應(yīng)對方案。2.多渠道供應(yīng)商開發(fā)：尋找多個可靠供應(yīng)商，降低對單一供應(yīng)商的依賴。3.簽訂長期合同：與主要供應(yīng)商簽訂長期合同，鎖定價格和供應(yīng)條款。4.建立應(yīng)急庫存：儲備一定量的關(guān)鍵材料，應(yīng)對緊急情況。（二）較大風(fēng)險應(yīng)對1.加強供應(yīng)商管理：定期評估供應(yīng)商，督促改進(jìn)不足。2.優(yōu)化采購計劃：結(jié)合市場需求和庫存情況，制定合理采購計劃。3.完善存儲條件：改善倉庫設(shè)施，確保材料存儲安全。4.加強質(zhì)量檢驗：增加檢驗頻次和項目，確保使用材料質(zhì)量合格。（三）一般風(fēng)險應(yīng)對1.建立風(fēng)險預(yù)警機制：設(shè)定關(guān)鍵指標(biāo)，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險跡象。2.定期溝通協(xié)調(diào)：采購、倉儲、生產(chǎn)等部門定期溝通，解決問題。3.開展培訓(xùn)：提高員工對材料風(fēng)險的認(rèn)識和應(yīng)對能力。（四）低風(fēng)險應(yīng)對1.持續(xù)監(jiān)控：定期對風(fēng)險進(jìn)行復(fù)查，確保風(fēng)險處于可控狀態(tài)。2.經(jīng)驗總結(jié)：總結(jié)應(yīng)對低風(fēng)險的經(jīng)驗，為其他風(fēng)險應(yīng)對提供參考。五、材料風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）監(jiān)控指標(biāo)1.采購價格波動：定期收集市場價格信息，對比采購價格。2.庫存水平：實時監(jiān)控庫存數(shù)量，與安全庫存、采購計劃對比。3.供應(yīng)商績效：評估供應(yīng)商交貨及時率、質(zhì)量合格率等。4.材料質(zhì)量：對使用材料進(jìn)行定期抽檢。（二）預(yù)警閾值設(shè)定根據(jù)風(fēng)險等級和歷史數(shù)據(jù)，設(shè)定各監(jiān)控指標(biāo)的預(yù)警閾值。當(dāng)指標(biāo)超出閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。（三）預(yù)警處理流程1.預(yù)警發(fā)布：通過郵件、短信等方式向相關(guān)責(zé)任人發(fā)布預(yù)警信息。2.原因分析：相關(guān)責(zé)任人對預(yù)警原因進(jìn)行分析。3.措施制定與執(zhí)行：根據(jù)分析結(jié)果，制定并執(zhí)行應(yīng)對措施。4.效果評估：對措施執(zhí)行效果進(jìn)行評估，持續(xù)改進(jìn)。六、材料風(fēng)險管理的溝通與協(xié)調(diào)（一）內(nèi)部溝通1.定期會議：召開材料風(fēng)險管理會議，各部門匯報工作進(jìn)展和問題。2.信息共享平臺：建立內(nèi)部信息共享平臺，及時發(fā)布材料風(fēng)險相關(guān)信息。3.跨部門協(xié)作：在應(yīng)對重大風(fēng)險時，加強采購、倉儲、生產(chǎn)等部門的協(xié)作。（二）外部溝通1.與供應(yīng)商溝通：定期與供應(yīng)商交流，了解供應(yīng)情況和市場動態(tài)。2.行業(yè)交流：參加行業(yè)研討會，獲取最新材料風(fēng)險管理信息。七、材料風(fēng)險管理的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.內(nèi)部審計：定期對材料風(fēng)險管理進(jìn)行審計，檢查制度執(zhí)行情況。2.風(fēng)險管理部門檢查：風(fēng)險管理部門定期對各部門風(fēng)險管理工作進(jìn)行檢查。（二）考核指標(biāo)1.風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況：考核各部門是否按要求執(zhí)行風(fēng)險應(yīng)對措施。2.風(fēng)險控制效果：評估風(fēng)險是否得到有效控制，是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。（三）考核結(jié)果應(yīng)用1.績效掛鉤：將考核結(jié)果與員工績效獎金掛鉤。2.改進(jìn)提升：