健全風(fēng)險管理制度一、總則（一）目的為有效識別、評估和應(yīng)對公司面臨的各類風(fēng)險，保障公司的穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展，特制定本風(fēng)險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各崗位及全體員工。（三）風(fēng)險定義本制度所指風(fēng)險是指可能影響公司目標實現(xiàn)的不確定性因素，包括但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等。（四）風(fēng)險管理原則1.全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋公司運營的各個環(huán)節(jié)，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)拓展、財務(wù)管理、人力資源管理等。2.全員參與原則：公司全體員工應(yīng)積極參與風(fēng)險管理工作，明確各自在風(fēng)險管理中的職責(zé)和義務(wù)。3.預(yù)防為主原則：注重風(fēng)險的預(yù)防和控制，采取有效的風(fēng)險防范措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。4.動態(tài)管理原則：風(fēng)險管理應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化及時進行調(diào)整和優(yōu)化，確保風(fēng)險管理的有效性。二、風(fēng)險管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險管理委員會公司設(shè)立風(fēng)險管理委員會，作為公司風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)。風(fēng)險管理委員會由公司高層管理人員組成，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等。風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)包括：1.審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審批重大風(fēng)險應(yīng)對方案。3.監(jiān)督風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況。4.協(xié)調(diào)解決風(fēng)險管理工作中的重大問題。（二）風(fēng)險管理部門公司設(shè)立風(fēng)險管理部門，作為風(fēng)險管理委員會的日常辦事機構(gòu)，負責(zé)公司風(fēng)險管理的具體工作。風(fēng)險管理部門應(yīng)配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員，負責(zé)風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制等工作。風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)包括：1.制定和完善公司風(fēng)險管理相關(guān)制度和流程。2.組織開展風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測工作。3.提出風(fēng)險應(yīng)對建議和方案。4.跟蹤和評估風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行效果。5.定期向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理工作情況。（三）各部門風(fēng)險管理職責(zé)公司各部門應(yīng)按照“誰主管、誰負責(zé)”的原則，負責(zé)本部門的風(fēng)險管理工作。各部門應(yīng)明確專人負責(zé)風(fēng)險管理工作，及時識別、評估和報告本部門面臨的風(fēng)險，并采取有效的風(fēng)險應(yīng)對措施。各部門的主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.識別、評估和報告本部門面臨的風(fēng)險。3.制定和實施本部門的風(fēng)險應(yīng)對措施。4.配合風(fēng)險管理部門開展風(fēng)險管理工作。三、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，向公司各部門、各崗位員工發(fā)放，收集風(fēng)險信息。2.訪談法：與公司高層管理人員、部門負責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工等進行訪談，了解公司運營過程中面臨的風(fēng)險。3.流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析業(yè)務(wù)流程中可能存在的風(fēng)險點。4.案例分析法：收集同行業(yè)或類似企業(yè)的風(fēng)險案例，分析公司可能面臨的類似風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估標準根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，對識別出的風(fēng)險進行評估。風(fēng)險評估標準如下：|風(fēng)險等級|可能性|影響程度||||||高|很可能發(fā)生|嚴重影響公司目標實現(xiàn)||中|可能發(fā)生|較大影響公司目標實現(xiàn)||低|不太可能發(fā)生|一般影響公司目標實現(xiàn)|（三）風(fēng)險評估流程1.風(fēng)險識別：各部門按照風(fēng)險識別方法，識別本部門面臨的風(fēng)險，并填寫《風(fēng)險識別清單》。2.風(fēng)險評估：風(fēng)險管理部門對各部門提交的《風(fēng)險識別清單》進行匯總和分析，按照風(fēng)險評估標準對風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級，并填寫《風(fēng)險評估報告》。3.風(fēng)險排序：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，對風(fēng)險進行排序，確定重點關(guān)注的風(fēng)險。4.風(fēng)險報告：風(fēng)險管理部門將《風(fēng)險評估報告》提交給風(fēng)險管理委員會，同時分發(fā)給各部門。四、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的風(fēng)險，應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避策略，即通過停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動或改變業(yè)務(wù)模式等方式，避免風(fēng)險的發(fā)生。（二）風(fēng)險降低對于風(fēng)險發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風(fēng)險，應(yīng)采取風(fēng)險降低策略，即通過采取措施降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險發(fā)生后的影響程度。風(fēng)險降低策略包括但不限于風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。1.風(fēng)險控制：通過制定和執(zhí)行相關(guān)制度、流程、標準等，對風(fēng)險進行控制。例如，加強內(nèi)部控制、完善業(yè)務(wù)流程、提高員工風(fēng)險意識等。2.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過購買保險、簽訂合同等方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方。例如，購買財產(chǎn)保險、責(zé)任保險等。（三）風(fēng)險承受對于風(fēng)險發(fā)生可能性較低且影響程度較小的風(fēng)險，公司可以采取風(fēng)險承受策略，即自行承擔(dān)風(fēng)險可能帶來的損失。（四）風(fēng)險分擔(dān)對于風(fēng)險發(fā)生可能性較高但影響程度一般的風(fēng)險，公司可以采取風(fēng)險分擔(dān)策略，即與其他方共同承擔(dān)風(fēng)險。風(fēng)險分擔(dān)策略包括但不限于合作經(jīng)營、聯(lián)合投資等。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)控，確保風(fēng)險得到有效控制。風(fēng)險監(jiān)控的內(nèi)容包括但不限于風(fēng)險指標的變化情況、風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行效果等。（二）風(fēng)險預(yù)警風(fēng)險管理部門應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，對可能導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的因素進行監(jiān)測和預(yù)警。當風(fēng)險指標達到預(yù)警閾值時，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號，并采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險預(yù)警指標應(yīng)根據(jù)公司實際情況和風(fēng)險特點進行設(shè)定，包括但不限于財務(wù)指標、市場指標、運營指標等。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標建立完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險信息的集中管理、動態(tài)監(jiān)控和分析評估，為公司風(fēng)險管理決策提供支持。（二）系統(tǒng)功能模塊風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備以下功能模塊：1.風(fēng)險信息管理模塊：用于收集、存儲和管理公司各類風(fēng)險信息。2.風(fēng)險評估模塊：用于對風(fēng)險進行評估和分析，確定風(fēng)險等級。3.風(fēng)險應(yīng)對模塊：用于制定和執(zhí)行風(fēng)險應(yīng)對措施。4.風(fēng)險監(jiān)控模塊：用于對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和預(yù)警。5.報表分析模塊：用于生成各類風(fēng)險管理報表和分析報告。（三）系統(tǒng)運行與維護風(fēng)險管理信息系統(tǒng)由風(fēng)險管理部門負責(zé)運行和維護，確保系統(tǒng)的正常運行和數(shù)據(jù)的安全可靠。同時，應(yīng)定期對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，以滿足公司風(fēng)險管理工作的需要。七、風(fēng)險管理培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計劃風(fēng)險管理部門應(yīng)制定風(fēng)險管理培訓(xùn)計劃，定期組織公司員工參加風(fēng)險管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險意識和風(fēng)險管理能力。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、風(fēng)險識別方法、風(fēng)險評估標準、風(fēng)險應(yīng)對策略等。（二）宣傳活動公司應(yīng)通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，加強風(fēng)險管理宣傳工作，營造良好的風(fēng)險管理氛圍。宣傳內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險管理的重要性、公司風(fēng)險管理政策和制度、風(fēng)險案例分析等。八、風(fēng)險管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制公司應(yīng)建立健全風(fēng)險管理監(jiān)督機制，定期對風(fēng)險管理工作進行監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險管理工作的有效執(zhí)行。監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括但不限于風(fēng)險管理組織架構(gòu)的運行情況、風(fēng)險識別與評估的準確性、風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行效果等。（二）考核制度公司應(yīng)建立風(fēng)險管理考核制度，將風(fēng)險管理工作納入部門和員工的績效考核體系?？己酥笜藨?yīng)包括風(fēng)險識別的準確性、風(fēng)險評估的合理性、風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性等。對風(fēng)險管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和