大額資金審批管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司大額資金管理，規(guī)范大額資金審批流程，保障資金安全，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司涉及的大額資金審批管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)經(jīng)制度，確保資金審批合法合規(guī)。2.安全性原則：保障資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，防止資金被挪用、侵占等。3.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金效益最大化。4.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門、各崗位在大額資金審批過程中的職責(zé)和權(quán)限。二、大額資金的界定（一）單筆資金額度1.一次性支付金額達(dá)到人民幣[X]萬元及以上的資金支出。2.年度內(nèi)累計(jì)支付金額達(dá)到人民幣[X]萬元及以上的資金支出。（二）資金類型包括但不限于貨幣資金、銀行票據(jù)、有價(jià)證券等。三、審批流程（一）資金使用部門申請1.資金使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，填寫《大額資金使用申請表》，詳細(xì)說明資金用途、金額、支付方式、預(yù)計(jì)支付時(shí)間等內(nèi)容。2.提供相關(guān)的業(yè)務(wù)合同、協(xié)議、發(fā)票等證明材料。（二）部門負(fù)責(zé)人審核1.部門負(fù)責(zé)人對資金使用申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核資金用途是否合理、必要，金額是否準(zhǔn)確，支付方式是否合規(guī)等。2.簽署審核意見，同意后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）分管領(lǐng)導(dǎo)審批1.分管領(lǐng)導(dǎo)對資金使用申請進(jìn)行審批，結(jié)合部門業(yè)務(wù)情況和公司整體資金狀況，做出審批決策。2.對于重大資金支出，需報(bào)總經(jīng)理辦公會或董事會審議。（四）財(cái)務(wù)部門審核1.財(cái)務(wù)部門收到資金使用申請后，對其進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，包括資金來源是否合法、合規(guī)，是否符合公司財(cái)務(wù)預(yù)算等。2.審核相關(guān)票據(jù)的真實(shí)性、完整性和合法性。3.簽署審核意見，同意后報(bào)總經(jīng)理審批。（五）總經(jīng)理審批1.總經(jīng)理對資金使用申請進(jìn)行最終審批，綜合考慮各方面因素，做出是否同意支付的決定。2.對于特別重大的資金支出，需經(jīng)董事會審批通過后執(zhí)行。（六）支付執(zhí)行1.經(jīng)審批同意的大額資金使用申請，由財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定的支付方式和時(shí)間進(jìn)行支付。2.支付過程中，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，確保資金支付安全。四、審批權(quán)限（一）總經(jīng)理審批權(quán)限1.單筆金額在人民幣[X]萬元至[X]萬元之間的大額資金支出。2.年度內(nèi)累計(jì)金額在人民幣[X]萬元至[X]萬元之間的大額資金支出。（二）董事會審批權(quán)限1.單筆金額超過人民幣[X]萬元的大額資金支出。2.年度內(nèi)累計(jì)金額超過人民幣[X]萬元的大額資金支出。3.涉及重大投資、融資、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)的大額資金支出。（三）其他規(guī)定1.對于緊急情況下的大額資金支出，如不及時(shí)支付將對公司造成重大損失的，可先由總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)支付，但事后需及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。2.各部門負(fù)責(zé)人在其職責(zé)范圍內(nèi)對一定金額的資金支出具有審批權(quán)，具體額度由公司另行規(guī)定。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對大額資金審批制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查審批流程是否合規(guī)，資金使用是否合理、有效等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對大額資金的收支情況進(jìn)行日常監(jiān)督，確保資金按照審批用途使用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。2.定期編制大額資金使用情況報(bào)告，向公司管理層匯報(bào)。（三）其他監(jiān)督1.公司紀(jì)檢監(jiān)察部門對大額資金審批過程中的廉潔自律情況進(jìn)行監(jiān)督，防止出現(xiàn)貪污、受賄等違法違紀(jì)行為。2.接受員工和社會公眾的監(jiān)督，對舉報(bào)的違規(guī)行為及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。六、責(zé)任追究（一）違規(guī)責(zé)任認(rèn)定1.對于未按照本制度規(guī)定的審批流程進(jìn)行操作的，視為違規(guī)行為。2.因違規(guī)操作導(dǎo)致資金損失、浪費(fèi)或其他不良后果的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.責(zé)令改正，追回違規(guī)資金。2.對直接責(zé)任人給予警告、罰款、降職、撤職等處分。3.對相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行問責(zé)，情節(jié)嚴(yán)重的給予相應(yīng)處分。4.涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。七、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司人力資源部