公司項(xiàng)目耗材管理制度總則目的為加強(qiáng)公司項(xiàng)目耗材的管理，規(guī)范耗材的采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)，降低項(xiàng)目成本，提高資源利用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有項(xiàng)目中涉及的各類耗材管理，包括但不限于辦公用品、辦公設(shè)備耗材、項(xiàng)目專用耗材等?；驹瓌t1.按需采購(gòu)原則：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求，合理安排耗材采購(gòu)計(jì)劃，避免浪費(fèi)。2.成本控制原則：在滿足項(xiàng)目需求的前提下，盡量降低耗材采購(gòu)成本和使用成本。3.規(guī)范管理原則：建立健全耗材管理制度和流程，確保管理工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。4.責(zé)任追究原則：對(duì)耗材管理過程中出現(xiàn)的違規(guī)行為，追究相關(guān)人員責(zé)任。管理職責(zé)采購(gòu)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目耗材采購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)審批后的計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期評(píng)估供應(yīng)商。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保采購(gòu)物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)成本的控制和核算，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)價(jià)格和條款。使用部門職責(zé)1.根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求，提出耗材使用申請(qǐng)。2.負(fù)責(zé)本部門耗材的領(lǐng)用、使用和保管，合理使用耗材，避免浪費(fèi)。3.協(xié)助采購(gòu)部門進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)估和采購(gòu)價(jià)格談判。4.定期對(duì)本部門耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，提出改進(jìn)建議。倉(cāng)庫(kù)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目耗材的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管和發(fā)放工作。2.建立耗材庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫(kù)存，確保賬實(shí)相符。3.負(fù)責(zé)庫(kù)存耗材的安全管理，防止損壞、丟失和變質(zhì)。4.及時(shí)向采購(gòu)部門反饋庫(kù)存情況，協(xié)助采購(gòu)部門制定采購(gòu)計(jì)劃。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目耗材采購(gòu)預(yù)算和費(fèi)用報(bào)銷。2.對(duì)耗材采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督耗材管理過程中的財(cái)務(wù)收支情況，確保資金使用合規(guī)。審計(jì)部門職責(zé)1.定期對(duì)項(xiàng)目耗材管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。采購(gòu)管理采購(gòu)計(jì)劃制定1.使用部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和實(shí)際需求，提前[X]個(gè)工作日填寫《項(xiàng)目耗材采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明耗材名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交采購(gòu)部門。2.采購(gòu)部門匯總各使用部門的采購(gòu)申請(qǐng)，結(jié)合庫(kù)存情況，制定月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)項(xiàng)目、數(shù)量、預(yù)算金額、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.對(duì)于緊急采購(gòu)需求，使用部門可填寫《緊急采購(gòu)申請(qǐng)表》，說明緊急原因和預(yù)計(jì)到貨時(shí)間，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，采購(gòu)部門應(yīng)優(yōu)先安排采購(gòu)。供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)通過多種渠道尋找合格的供應(yīng)商，如招標(biāo)、詢價(jià)、網(wǎng)絡(luò)搜索、供應(yīng)商推薦等。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審查，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、信譽(yù)狀況等。2.建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、聯(lián)系方式、合作歷史、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨期等情況。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時(shí)性、售后服務(wù)、價(jià)格合理性等。3.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，分為優(yōu)秀供應(yīng)商、合格供應(yīng)商和不合格供應(yīng)商。對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商，給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)和一定的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于不合格供應(yīng)商，及時(shí)淘汰，并停止與其合作。采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.在簽訂合同前，采購(gòu)部門應(yīng)將合同草本提交法律部門或相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。審核通過后，由授權(quán)代表簽字蓋章生效。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給倉(cāng)庫(kù)管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。采購(gòu)執(zhí)行與跟蹤1.采購(gòu)部門按照采購(gòu)合同的約定，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。2.在采購(gòu)過程中，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商無(wú)法按時(shí)交貨、產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求等問題，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其采取補(bǔ)救措施。如供應(yīng)商無(wú)法解決問題，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，尋找替代供應(yīng)商。3.采購(gòu)物資到貨前，采購(gòu)部門應(yīng)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門處理。采購(gòu)成本控制1.采購(gòu)部門應(yīng)通過與供應(yīng)商談判、招標(biāo)、集中采購(gòu)等方式，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)價(jià)格和條款。定期對(duì)采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行分析比較，評(píng)估采購(gòu)成本的合理性。2.在采購(gòu)過程中，應(yīng)充分考慮采購(gòu)物資的性價(jià)比，避免單純追求低價(jià)而忽視產(chǎn)品質(zhì)量和售后服務(wù)。對(duì)于關(guān)鍵耗材，應(yīng)選擇質(zhì)量可靠、信譽(yù)良好的供應(yīng)商。3.嚴(yán)格控制采購(gòu)過程中的各項(xiàng)費(fèi)用，如運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，確保采購(gòu)成本在預(yù)算范圍內(nèi)。使用管理領(lǐng)用管理1.使用部門員工需填寫《耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用耗材的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后到倉(cāng)庫(kù)管理部門領(lǐng)取。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)，按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放耗材，并在庫(kù)存臺(tái)賬上記錄領(lǐng)用情況。3.對(duì)于貴重或限量使用的耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)實(shí)行限量領(lǐng)用制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。使用部門如需超量領(lǐng)用，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。使用監(jiān)督1.各使用部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門員工耗材使用情況的監(jiān)督，教育員工合理使用耗材，避免浪費(fèi)。2.公司定期對(duì)各部門耗材使用情況進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育，并責(zé)令其整改。情節(jié)嚴(yán)重的，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。節(jié)約措施1.推廣使用環(huán)保型、節(jié)能型耗材，減少對(duì)環(huán)境的污染。2.鼓勵(lì)員工雙面打印、復(fù)印文件，合理設(shè)置打印、復(fù)印份數(shù)，避免不必要的紙張浪費(fèi)。3.加強(qiáng)對(duì)辦公設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)，延長(zhǎng)設(shè)備使用壽命，減少設(shè)備耗材的更換頻率。庫(kù)存管理驗(yàn)收入庫(kù)1.采購(gòu)物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量、外觀等。2.驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫《入庫(kù)單》，注明物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并將物資存放于指定的倉(cāng)庫(kù)位置。3.驗(yàn)收不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。如屬質(zhì)量問題，供應(yīng)商應(yīng)負(fù)責(zé)退換貨或補(bǔ)貨；如屬數(shù)量短缺等問題，采購(gòu)部門應(yīng)與供應(yīng)商協(xié)商解決辦法。存儲(chǔ)保管1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)耗材的性質(zhì)、特點(diǎn)和存儲(chǔ)要求，合理安排倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)空間，確保物資分類存放、整齊有序。2.對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)耗材，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.定期對(duì)庫(kù)存耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為[X]月/季/年，盤點(diǎn)結(jié)束后，編制《庫(kù)存盤點(diǎn)報(bào)告》，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整處理。庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)可采用實(shí)地盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等方式。2.在盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、存放位置等信息，確保盤點(diǎn)結(jié)果準(zhǔn)確無(wú)誤。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制《庫(kù)存盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，包括盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)范圍、實(shí)際庫(kù)存數(shù)量、賬存數(shù)量、差異數(shù)量及原因分析等。4.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)查明原因，并根據(jù)具體情況進(jìn)行調(diào)整處理。屬于人為原因造成的差異，應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任；屬于系統(tǒng)錯(cuò)誤等原因造成的差異，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)耗材的庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、采購(gòu)周期等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于或高于預(yù)警指標(biāo)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息。2.庫(kù)存預(yù)警信息應(yīng)發(fā)送給采購(gòu)部門和相關(guān)使用部門，采購(gòu)部門根據(jù)預(yù)警信息及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，確保庫(kù)存物資滿足項(xiàng)目需求。庫(kù)存報(bào)廢與處置1.對(duì)于過期、損壞、變質(zhì)等無(wú)法使用的庫(kù)存耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)填寫《庫(kù)存報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明報(bào)廢原因、物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的庫(kù)存耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，如變賣、銷毀等。處置過程中應(yīng)做好記錄，確保處置過程合規(guī)、透明。3.對(duì)庫(kù)存報(bào)廢物資的處置收入，應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)部門，統(tǒng)一核算管理。核算與報(bào)銷管理成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立項(xiàng)目耗材成本核算體系，對(duì)項(xiàng)目耗材的采購(gòu)成本、使用成本等進(jìn)行詳細(xì)核算。2.采購(gòu)成本包括物資采購(gòu)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等；使用成本包括領(lǐng)用耗材的數(shù)量、金額等。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目耗材成本進(jìn)行分析，為成本控制提供數(shù)據(jù)支持。費(fèi)用報(bào)銷1.使用部門員工在報(bào)銷耗材費(fèi)用時(shí)，應(yīng)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并附上相應(yīng)的發(fā)票、采購(gòu)清單、領(lǐng)用申請(qǐng)表等憑證。2.報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，符合公司財(cái)務(wù)制度和稅務(wù)法規(guī)的要求。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，審核通過后予以報(bào)銷。3.對(duì)于超預(yù)算的耗材費(fèi)用報(bào)銷，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)特別批準(zhǔn)。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對(duì)公司項(xiàng)目耗材管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的制度執(zhí)行情況。2.審計(jì)部門可通過查閱文件資料、實(shí)地檢查、訪談相關(guān)人員等方式進(jìn)行審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況?？己嗽u(píng)價(jià)1.人力資源部門將項(xiàng)目耗材管理工作納入部門和員工的績(jī)效考核體系，對(duì)在耗材管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。2.考核指標(biāo)包括采購(gòu)成本控制、庫(kù)存管理水平、耗材使用效率、制度執(zhí)行情況等。考核結(jié)果作為部門和員工薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等的重要依據(jù)。違規(guī)處理1.對(duì)于在項(xiàng)目耗材管理過程中違反本制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰方式包括警告、