醫(yī)保中心發(fā)票管理制度總則一、目的為規(guī)范醫(yī)保中心發(fā)票的管理，確保發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)醫(yī)保基金的安全管理，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于本公司及所屬各單位與醫(yī)保中心相關(guān)的發(fā)票管理工作。三、管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司的醫(yī)保中心發(fā)票實(shí)行統(tǒng)一管理，由專人負(fù)責(zé)，確保發(fā)票的安全和規(guī)范使用。2.真實(shí)合法原則：發(fā)票必須真實(shí)、合法、有效，不得使用虛假發(fā)票或非法發(fā)票。3.及時(shí)準(zhǔn)確原則：發(fā)票的開具、傳遞、報(bào)銷等工作必須及時(shí)、準(zhǔn)確，不得拖延或遺漏。4.責(zé)任明確原則：各部門和相關(guān)人員應(yīng)明確各自的發(fā)票管理職責(zé)，確保發(fā)票管理工作的順利進(jìn)行。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.醫(yī)保中心發(fā)票管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：由公司分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，負(fù)責(zé)醫(yī)保中心發(fā)票管理工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。副組長(zhǎng)：由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)醫(yī)保中心發(fā)票管理工作的具體實(shí)施和監(jiān)督。成員：由各部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)部門做好醫(yī)保中心發(fā)票管理工作。2.醫(yī)保中心發(fā)票管理辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)醫(yī)保中心發(fā)票管理工作的日常事務(wù)，包括發(fā)票的領(lǐng)取、開具、傳遞、報(bào)銷、歸檔等。3.各部門職責(zé)（1）業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)提供醫(yī)保中心發(fā)票開具所需的相關(guān)資料和信息，確保發(fā)票內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（2）財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)醫(yī)保中心發(fā)票的領(lǐng)取、開具、傳遞、報(bào)銷、歸檔等管理工作，確保發(fā)票的安全和規(guī)范使用。（3）審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)保中心發(fā)票管理工作進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。發(fā)票的領(lǐng)取與保管一、發(fā)票的領(lǐng)取1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)醫(yī)保中心發(fā)票的領(lǐng)取工作，領(lǐng)取發(fā)票時(shí)應(yīng)核對(duì)發(fā)票的種類、數(shù)量、號(hào)碼等信息，確保發(fā)票的完整性。2.領(lǐng)取的發(fā)票應(yīng)存放在專門的發(fā)票保管場(chǎng)所，由專人負(fù)責(zé)保管，不得隨意放置或丟失。3.發(fā)票保管場(chǎng)所應(yīng)具備防火、防盜、防潮等安全措施，確保發(fā)票的安全。二、發(fā)票的保管1.發(fā)票保管人員應(yīng)定期對(duì)發(fā)票進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)發(fā)票的種類、數(shù)量、號(hào)碼等信息，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。2.發(fā)票保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守發(fā)票保管制度，不得擅自將發(fā)票借給他人或用于其他用途。3.發(fā)票保管場(chǎng)所應(yīng)保持整潔、衛(wèi)生，不得存放與發(fā)票管理無(wú)關(guān)的物品。發(fā)票的開具一、發(fā)票的開具條件1.公司與醫(yī)保中心簽訂的醫(yī)保服務(wù)協(xié)議中明確規(guī)定可以開具發(fā)票的項(xiàng)目。2.公司實(shí)際提供了醫(yī)保服務(wù)，并取得了相應(yīng)的收入。3.發(fā)票的開具內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際提供的醫(yī)保服務(wù)相符，不得虛開或多開發(fā)票。二、發(fā)票的開具流程1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)醫(yī)保服務(wù)協(xié)議的要求，填寫發(fā)票開具申請(qǐng)單，注明發(fā)票的種類、數(shù)量、金額、開票日期、受票單位等信息，并加蓋業(yè)務(wù)部門公章。2.業(yè)務(wù)部門將發(fā)票開具申請(qǐng)單提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門應(yīng)審核發(fā)票開具申請(qǐng)單的內(nèi)容是否真實(shí)、合法、準(zhǔn)確，如有疑問(wèn)應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)。3.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，應(yīng)按照規(guī)定的格式和要求開具發(fā)票，并在發(fā)票上加蓋財(cái)務(wù)部門公章和發(fā)票專用章。4.發(fā)票開具完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將發(fā)票及時(shí)送達(dá)受票單位，并做好發(fā)票送達(dá)記錄。三、發(fā)票的開具要求1.發(fā)票的內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確，不得漏填或錯(cuò)填。2.發(fā)票的金額應(yīng)與實(shí)際提供的醫(yī)保服務(wù)金額相符，不得虛增或虛減。3.發(fā)票的稅率應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得擅自提高或降低。4.發(fā)票的開具日期應(yīng)與實(shí)際提供醫(yī)保服務(wù)的日期相符，不得提前或滯后。5.發(fā)票的聯(lián)次應(yīng)齊全，不得缺少或重復(fù)。發(fā)票的傳遞與報(bào)銷一、發(fā)票的傳遞1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)將開具的發(fā)票及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收到發(fā)票后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行審核和入賬。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)將審核通過(guò)的發(fā)票及時(shí)傳遞給受票單位，確保發(fā)票的及時(shí)送達(dá)和使用。3.發(fā)票在傳遞過(guò)程中應(yīng)注意保密，不得泄露發(fā)票的內(nèi)容和信息。二、發(fā)票的報(bào)銷1.員工報(bào)銷醫(yī)保中心發(fā)票時(shí)，應(yīng)填寫報(bào)銷單，注明發(fā)票的種類、數(shù)量、金額、開票日期、受票單位等信息，并附上相關(guān)的費(fèi)用明細(xì)清單和審批文件。2.報(bào)銷單應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)等審批簽字后，方可提交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)銷。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)審核報(bào)銷單的內(nèi)容是否真實(shí)、合法、準(zhǔn)確，如有疑問(wèn)應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人溝通核實(shí)。4.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行報(bào)銷，并將報(bào)銷款項(xiàng)及時(shí)支付給報(bào)銷人。發(fā)票的歸檔與保管一、發(fā)票的歸檔1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)將已入賬的發(fā)票及時(shí)進(jìn)行歸檔，歸檔時(shí)應(yīng)按照發(fā)票的種類、年份、月份等進(jìn)行分類整理，確保發(fā)票的歸檔有序。2.發(fā)票的歸檔應(yīng)采用電子檔案和紙質(zhì)檔案相結(jié)合的方式，電子檔案應(yīng)存儲(chǔ)在專門的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)中，紙質(zhì)檔案應(yīng)裝訂成冊(cè)，并存放在專門的檔案保管場(chǎng)所。3.發(fā)票的歸檔期限為五年，五年后經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以進(jìn)行銷毀。二、發(fā)票的保管1.檔案保管人員應(yīng)定期對(duì)發(fā)票檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保發(fā)票檔案的安全和完整。2.發(fā)票檔案保管場(chǎng)所應(yīng)具備防火、防盜、防潮等安全措施，確保發(fā)票檔案的安全。3.未經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，不得擅自查閱、復(fù)制或銷毀發(fā)票檔案。違規(guī)處理一、對(duì)違反本制度規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重給予以下處理：1.責(zé)令限期整改；2.通報(bào)批評(píng)；3.罰款；4.取消相關(guān)人員的報(bào)銷資格；5.依法追究法律責(zé)任。二、對(duì)以下行為，視為嚴(yán)重違規(guī)行為，除給予上述處理外，還應(yīng)追究相關(guān)人員的刑事責(zé)任：1.虛開或多開發(fā)票；2.偽造或使用偽造發(fā)票；3.故意隱瞞或銷毀發(fā)