團(tuán)委結(jié)算帳戶管理制度總則一、目的為規(guī)范團(tuán)委結(jié)算賬戶的管理，確保團(tuán)委資金的安全、合理使用，提高資金使用效率，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司團(tuán)委所開設(shè)的各類結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶等。三、管理原則1.嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度，確保結(jié)算賬戶的合規(guī)性。2.實行專人負(fù)責(zé)、分級審批的管理原則，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。3.堅持收支兩條線，嚴(yán)格控制資金的收支，確保資金的安全和完整。4.定期進(jìn)行結(jié)算賬戶的對賬和清查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保賬實相符。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.公司團(tuán)委設(shè)立結(jié)算賬戶管理小組，負(fù)責(zé)團(tuán)委結(jié)算賬戶的日常管理工作。管理小組由團(tuán)委書記擔(dān)任組長，團(tuán)委委員擔(dān)任成員。2.團(tuán)委書記是團(tuán)委結(jié)算賬戶的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)審批結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷等事項，監(jiān)督結(jié)算賬戶的使用情況，確保結(jié)算賬戶的安全和合規(guī)。3.團(tuán)委委員負(fù)責(zé)協(xié)助團(tuán)委書記開展結(jié)算賬戶的管理工作，具體包括辦理結(jié)算賬戶的開戶、銷戶手續(xù)，核對銀行對賬單，編制結(jié)算賬戶報表等。4.公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對團(tuán)委結(jié)算賬戶的財務(wù)核算和監(jiān)督，審核結(jié)算賬戶的收支憑證，確保結(jié)算賬戶的財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。賬戶開立與變更一、賬戶開立1.團(tuán)委需要開立結(jié)算賬戶時，應(yīng)向公司財務(wù)部門提出申請，并提交相關(guān)資料，包括開戶申請書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證等。2.公司財務(wù)部門收到申請后，應(yīng)及時審核相關(guān)資料的真實性、完整性和合法性，并將審核結(jié)果反饋給團(tuán)委。3.經(jīng)公司財務(wù)部門審核通過后，團(tuán)委應(yīng)按照銀行的要求填寫開戶申請書，并加蓋團(tuán)委公章和法人印章。4.公司財務(wù)部門應(yīng)陪同團(tuán)委前往銀行辦理開戶手續(xù)，并將開戶申請書、相關(guān)資料和銀行開戶許可證等一并提交給銀行。5.銀行在收到開戶申請資料后，應(yīng)及時進(jìn)行審核，并在規(guī)定的時間內(nèi)為團(tuán)委開立結(jié)算賬戶。二、賬戶變更1.團(tuán)委需要變更結(jié)算賬戶的相關(guān)信息時，應(yīng)向公司財務(wù)部門提出申請，并提交相關(guān)資料，包括變更申請書、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證等。2.公司財務(wù)部門收到申請后，應(yīng)及時審核相關(guān)資料的真實性、完整性和合法性，并將審核結(jié)果反饋給團(tuán)委。3.經(jīng)公司財務(wù)部門審核通過后，團(tuán)委應(yīng)按照銀行的要求填寫變更申請書，并加蓋團(tuán)委公章和法人印章。4.公司財務(wù)部門應(yīng)陪同團(tuán)委前往銀行辦理變更手續(xù)，并將變更申請書、相關(guān)資料和銀行變更通知書等一并提交給銀行。5.銀行在收到變更申請資料后，應(yīng)及時進(jìn)行審核，并在規(guī)定的時間內(nèi)為團(tuán)委辦理變更手續(xù)。三、賬戶撤銷1.團(tuán)委需要撤銷結(jié)算賬戶時，應(yīng)向公司財務(wù)部門提出申請，并提交相關(guān)資料，包括撤銷申請書、法人身份證等。2.公司財務(wù)部門收到申請后，應(yīng)及時審核相關(guān)資料的真實性、完整性和合法性，并將審核結(jié)果反饋給團(tuán)委。3.經(jīng)公司財務(wù)部門審核通過后，團(tuán)委應(yīng)按照銀行的要求填寫撤銷申請書，并加蓋團(tuán)委公章和法人印章。4.公司財務(wù)部門應(yīng)陪同團(tuán)委前往銀行辦理撤銷手續(xù)，并將撤銷申請書、相關(guān)資料和銀行銷戶通知書等一并提交給銀行。5.銀行在收到撤銷申請資料后，應(yīng)及時進(jìn)行審核，并在規(guī)定的時間內(nèi)為團(tuán)委辦理撤銷手續(xù)。資金收支管理一、資金收入管理1.團(tuán)委的資金收入主要包括團(tuán)委活動經(jīng)費、捐贈收入、贊助收入等。2.團(tuán)委的資金收入應(yīng)及時入賬，不得截留、挪用或私分。3.團(tuán)委的資金收入應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行核算和管理，確保資金的安全和完整。4.團(tuán)委的資金收入應(yīng)定期進(jìn)行對賬和清查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保賬實相符。二、資金支出管理1.團(tuán)委的資金支出主要包括團(tuán)委活動經(jīng)費支出、捐贈支出、贊助支出等。2.團(tuán)委的資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行審批和報銷，不得擅自支出或超支。3.團(tuán)委的資金支出應(yīng)實行?？顚Ｓ?，不得挪作他用。4.團(tuán)委的資金支出應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行核算和管理，確保資金的安全和完整。5.團(tuán)委的資金支出應(yīng)定期進(jìn)行對賬和清查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保賬實相符。三、資金支付方式1.團(tuán)委的資金支付方式主要包括現(xiàn)金支付、轉(zhuǎn)賬支付、支票支付等。2.團(tuán)委的資金支付應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行審批和支付，不得擅自支付或超支。3.團(tuán)委的資金支付應(yīng)采用轉(zhuǎn)賬支付或支票支付方式，不得采用現(xiàn)金支付方式。特殊情況下需要采用現(xiàn)金支付方式的，應(yīng)經(jīng)團(tuán)委書記批準(zhǔn)，并嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度的規(guī)定。4.團(tuán)委的資金支付應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行核算和管理，確保資金的安全和完整。對賬與清查一、對賬管理1.團(tuán)委應(yīng)定期與銀行進(jìn)行對賬，核對銀行存款日記賬和銀行對賬單的余額是否相符。2.對賬工作應(yīng)由團(tuán)委委員負(fù)責(zé)，每月至少進(jìn)行一次對賬。3.對賬時，應(yīng)逐筆核對銀行存款日記賬和銀行對賬單的發(fā)生額和余額，如有不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。4.對賬工作完成后，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并由團(tuán)委書記簽字確認(rèn)。二、清查管理1.團(tuán)委應(yīng)定期對結(jié)算賬戶進(jìn)行清查，核對結(jié)算賬戶的余額和明細(xì)是否相符。2.清查工作應(yīng)由團(tuán)委委員負(fù)責(zé)，每年至少進(jìn)行一次清查。3.清查時，應(yīng)逐筆核對結(jié)算賬戶的余額和明細(xì)，如有不符，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。4.清查工作完成后，應(yīng)編制結(jié)算賬戶清查報告，并由團(tuán)委書記簽字確認(rèn)。檔案管理一、檔案建立1.團(tuán)委應(yīng)建立結(jié)算賬戶管理檔案，將結(jié)算賬戶的相關(guān)資料和文件進(jìn)行歸檔保存。2.結(jié)算賬戶管理檔案應(yīng)包括開戶申請書、銀行開戶許可證、變更申請書、銀行變更通知書、撤銷申請書、銀行銷戶通知書、銀行對賬單、結(jié)算賬戶報表等。3.結(jié)算賬戶管理檔案應(yīng)按照時間順序進(jìn)行編號，并建立檔案目錄，方便查閱和管理。二、檔案保管1.結(jié)算賬戶管理檔案應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，確保檔案的安全和完整。2.檔案保管人員應(yīng)定期對檔案進(jìn)行整理和歸檔，防止檔案的遺失和損壞。3.檔案保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理制度的規(guī)定，不得擅自查閱、復(fù)制或銷毀檔案。三、檔案借閱1.內(nèi)部人員借閱結(jié)算賬戶管理檔案時，應(yīng)經(jīng)團(tuán)委書記批準(zhǔn)，并填寫檔案借閱登記表。2.外部人員借閱結(jié)算賬戶管理檔案時，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并填寫檔案借閱登記表。借閱檔案時，應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理制度的規(guī)定，不得擅自涂改、損壞或丟失檔案。監(jiān)督與檢查一、內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)部門應(yīng)定期對團(tuán)委結(jié)算賬戶的管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.團(tuán)委應(yīng)定期對結(jié)算賬戶的管理情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.團(tuán)委內(nèi)部應(yīng)建立監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對結(jié)算賬戶管理工作的監(jiān)督和制約，防止出現(xiàn)違規(guī)行為。二、外部監(jiān)督1.團(tuán)委應(yīng)接受公司審計