不良貸款管理制度一、總則（一）目的為加強公司不良貸款管理，有效防范和化解信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及不良貸款管理的部門和崗位，包括但不限于信貸業(yè)務部門、風險管理部門、財務部門等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：不良貸款管理應嚴格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。2.風險控制原則：以降低風險為核心，采取有效措施控制不良貸款的進一步惡化。3.責任追究原則：明確不良貸款相關責任人，對違規(guī)行為進行責任追究。4.分類管理原則：根據(jù)不良貸款的不同情況，實施分類管理和處置。二、不良貸款的定義與分類（一）定義不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還貸款本息而形成的貸款。（二）分類1.逾期貸款：指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）。2.呆滯貸款：指按財政部有關規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目已停建的貸款（不含呆賬貸款）。3.呆賬貸款：指按財政部有關規(guī)定列為呆賬的貸款。三、不良貸款的監(jiān)測與預警（一）監(jiān)測內(nèi)容1.借款人的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況等信息。2.貸款的使用情況、還款記錄、逾期情況等。3.擔保情況，包括保證人的代償能力、抵押物的價值變化等。（二）監(jiān)測頻率1.信貸業(yè)務部門應定期對不良貸款進行跟蹤監(jiān)測，至少每周一次收集相關信息。2.風險管理部門應每月對不良貸款進行匯總分析，形成監(jiān)測報告。（三）預警機制1.設定預警指標，如逾期天數(shù)、欠息金額、資產(chǎn)負債率等。2.當監(jiān)測指標達到預警值時，啟動預警程序，及時發(fā)出預警信號。3.預警信號分為紅色、橙色、黃色三級，分別對應高、中、低風險程度。四、不良貸款的處置措施（一）催收1.電話催收：對逾期貸款，信貸業(yè)務部門應及時通過電話與借款人溝通，了解逾期原因，督促其還款。2.上門催收：對于電話催收無效的，可安排專人上門催收，向借款人送達催款通知書，明確還款要求和期限。3.法律催收：對于惡意拖欠貸款的借款人，可通過法律手段進行催收，如起訴、申請強制執(zhí)行等。（二）重組1.貸款重組條件：借款人出現(xiàn)暫時經(jīng)營困難，但仍有還款意愿和一定還款能力，可考慮進行貸款重組。2.重組方式：包括調(diào)整貸款期限、利率、還款方式等，或增加擔保措施。3.重組流程：由信貸業(yè)務部門提出重組方案，經(jīng)風險管理部門審核，報公司管理層批準后實施。（三）核銷1.核銷條件：符合財政部有關呆賬核銷規(guī)定的不良貸款，可申請核銷。2.核銷流程：由風險管理部門對擬核銷貸款進行盡職調(diào)查，提出核銷建議，經(jīng)財務部門審核，報公司董事會批準后核銷。3.已核銷貸款的管理：已核銷貸款仍需繼續(xù)進行管理，對有還款能力的借款人，應繼續(xù)催收。（四）資產(chǎn)保全1.抵押物處置：對于有抵押物的不良貸款，應及時采取措施處置抵押物，以減少損失。2.保證人追償：對有保證人的不良貸款，應向保證人追償，要求其承擔保證責任。3.債權轉(zhuǎn)讓：可將不良貸款債權轉(zhuǎn)讓給其他機構或個人，以實現(xiàn)債權的回收。五、不良貸款管理的職責分工（一）信貸業(yè)務部門1.負責不良貸款的日常管理和催收工作。2.收集、整理借款人的相關信息，及時向風險管理部門報告。3.提出貸款重組方案，并組織實施。（二）風險管理部門1.負責不良貸款的風險評估和監(jiān)測分析。2.審核貸款重組方案，提出風險管理建議。3.對擬核銷貸款進行盡職調(diào)查，提出核銷建議。（三）財務部門1.負責不良貸款的財務核算和賬務處理。2.審核核銷貸款的相關財務手續(xù)。3.配合其他部門做好不良貸款的處置工作。（四）審計部門1.對不良貸款管理情況進行審計監(jiān)督。2.檢查不良貸款處置過程中的合規(guī)性和準確性。3.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。六、不良貸款管理的考核與獎懲（一）考核指標1.不良貸款率：考核不良貸款余額占各項貸款余額的比例。2.不良貸款清收率：考核不良貸款的回收金額占應回收金額的比例。3.貸款重組成功率：考核貸款重組后按時足額還款的比例。（二）獎勵措施1.對在不良貸款管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.對成功清收大額不良貸款或通過創(chuàng)新方式有效化解不良貸款風險的人員，給予專項獎勵。（三）懲罰措施1.對因工作失誤或違規(guī)操作導致不良貸款增加的部門和個人，進行批評教育，并責令限期整改。2.對造成重大損失的責任人，依法依規(guī)追究其責任，包括經(jīng)濟賠償、紀律處分直至法律責任。七、不良貸款管理的檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.借款合同、擔保合同等相關信貸文件。2.催收記錄、還款記錄等。3.貸款重組方案、審批文件等。4.呆賬核銷申報材料、審批文件等。（二）檔案整理1.按照檔案管理的要求，對不良貸款檔案進行分類整理、編號裝訂。2.確保檔案資料的完整性、真實性和準確性。（三）檔案保管1.設立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設備。2.按照規(guī)定的保管期限，妥善保管不良貸款檔案，防止檔案丟失、損壞或泄密。（四）檔案查閱1.嚴格檔案查閱制度，未經(jīng)批準，任何人不得查閱不良貸款檔案。2.因工作需要查閱檔案的，應辦理查閱手續(xù)，注明查閱內(nèi)容、目的、時間等，并由查閱