現(xiàn)金收訖印章管理制度總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司現(xiàn)金收訖印章的使用與管理，確保公司資金收付的準確性、安全性和規(guī)范性，防范財務(wù)風險，維護公司正常的經(jīng)濟秩序。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的各個部門及相關(guān)工作人員。3.基本原則合法性原則：印章的使用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。安全性原則：確保印章的存放、保管和使用過程安全可靠，防止印章被盜用、冒用或濫用。嚴肅性原則：嚴格按照規(guī)定的程序和權(quán)限使用印章，不得隨意更改或簡化流程。責任明確原則：明確印章使用各環(huán)節(jié)的責任人員，做到責任清晰，獎懲分明?，F(xiàn)金收訖印章的種類與用途1.現(xiàn)金收訖章用途：用于在公司已收取現(xiàn)金的相關(guān)憑證、票據(jù)、文件等上加蓋，表明款項已實際收到，作為收款的重要證明。使用范圍：主要適用于公司日常銷售業(yè)務(wù)、服務(wù)收費、租金收入、其他零星現(xiàn)金收款等涉及現(xiàn)金交易的場景。印章的刻制與啟用1.印章刻制申請：因公司業(yè)務(wù)需要刻制現(xiàn)金收訖印章時，由財務(wù)部門提出書面申請，詳細說明刻制印章的名稱、規(guī)格、數(shù)量及用途，并經(jīng)財務(wù)負責人審核簽字后，報公司總經(jīng)理審批?？讨疲航?jīng)總經(jīng)理審批同意后，由公司行政部門負責統(tǒng)一聯(lián)系具有合法資質(zhì)的印章刻制單位進行刻制。印章刻制過程中，行政部門應嚴格監(jiān)督刻制單位按照公司要求的規(guī)格、樣式進行制作，確保印章質(zhì)量。備案：印章刻制完成后，行政部門應及時將印章的樣式、規(guī)格等信息進行登記備案，并將印章移交財務(wù)部門保管。同時，財務(wù)部門應將備案信息告知涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的相關(guān)部門。2.印章啟用啟用通知：財務(wù)部門在收到印章后，應填寫《現(xiàn)金收訖印章啟用申請表》，注明啟用日期、印章名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)財務(wù)負責人簽字確認。啟用通知應發(fā)送至涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的各部門負責人及相關(guān)崗位人員。啟用方式：在啟用現(xiàn)金收訖印章時，應對印章的完整性、清晰度進行檢查。確認無誤后，在印章啟用登記表上加蓋印章印模，并由相關(guān)人員簽字確認。印章啟用后，方可正式投入使用。印章的保管1.保管人員現(xiàn)金收訖印章由財務(wù)部門指定專人負責保管。保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉財務(wù)工作流程，嚴格遵守印章管理制度。2.保管要求專用保險柜保管：保管人員應將現(xiàn)金收訖印章存放在專用保險柜內(nèi)，保險柜密碼由保管人員自行設(shè)定，并嚴格保密。保險柜鑰匙應隨身攜帶，不得隨意交予他人。雙人保管原則：為確保印章的安全，條件允許的情況下，可實行雙人保管制度。即由兩名保管人員分別持有保險柜鑰匙，共同開啟保險柜使用印章。在使用印章時，兩名保管人員應同時在場，相互監(jiān)督。存放地點安全：保管印章的保險柜應存放在安全可靠的場所，如財務(wù)專用辦公室等，確保存放地點具備防火、防盜、防潮等安全條件。離崗交接：保管人員因請假、出差、離職等原因離崗時，必須辦理印章交接手續(xù)。交接時，雙方應在印章交接清單上詳細注明印章名稱、數(shù)量、交接時間、交接人員等信息，并簽字確認。交接過程應有監(jiān)交人在場監(jiān)督，確保交接過程規(guī)范、準確。交接完成后，新保管人員應按照規(guī)定的保管要求繼續(xù)保管印章。印章的使用1.使用范圍現(xiàn)金收訖印章只能用于公司已實際收取現(xiàn)金的相關(guān)業(yè)務(wù)憑證、票據(jù)、文件等的加蓋。嚴禁將印章用于空白紙張、空白支票、空白收據(jù)等的加蓋，不得隨意在未經(jīng)授權(quán)的文件或其他物品上加蓋印章。2.使用流程申請：涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的相關(guān)人員在需要加蓋現(xiàn)金收訖印章時，應填寫《現(xiàn)金收訖印章使用申請表》，詳細注明用印日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、憑證名稱及編號、用印部門、申請人等信息，并確保申請內(nèi)容真實、準確、完整。申請經(jīng)本部門負責人審核簽字后，提交至財務(wù)部門。審核：財務(wù)部門收到《現(xiàn)金收訖印章使用申請表》后，應對申請內(nèi)容進行審核。重點審核業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性，款項是否已實際收到，申請用印的金額與實際收款金額是否一致等。審核無誤后，由財務(wù)負責人簽字批準。用?。航?jīng)財務(wù)負責人批準后，保管人員憑審批后的《現(xiàn)金收訖印章使用申請表》在指定的位置加蓋現(xiàn)金收訖印章。用印過程中，保管人員應仔細核對用印文件的內(nèi)容，確保印章加蓋清晰、端正，與申請內(nèi)容相符。用印完成后，應在《現(xiàn)金收訖印章使用登記表》上記錄用印日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、憑證名稱及編號、用印部門、申請人、用印人等信息，并由用印人簽字確認。3.特殊情況處理緊急業(yè)務(wù)：如遇緊急現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)，無法及時按照正常流程填寫《現(xiàn)金收訖印章使用申請表》并完成審批手續(xù)時，經(jīng)財務(wù)負責人口頭同意后，可先行加蓋現(xiàn)金收訖印章，但事后必須在[X]個工作日內(nèi)補辦相關(guān)審批手續(xù)，并填寫完整的《現(xiàn)金收訖印章使用申請表》和《現(xiàn)金收訖印章使用登記表》。異地業(yè)務(wù)：因公司業(yè)務(wù)拓展或其他原因，需要在異地辦理涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)并加蓋現(xiàn)金收訖印章的情況。在確保業(yè)務(wù)真實性和合規(guī)性的前提下，可通過傳真、電子郵件等方式將用印文件及相關(guān)申請資料傳至公司財務(wù)部門，經(jīng)財務(wù)負責人審核批準后，由保管人員通過遠程視頻監(jiān)督等方式指導異地業(yè)務(wù)人員加蓋現(xiàn)金收訖印章。異地業(yè)務(wù)人員應在完成用印后，及時將用印文件及相關(guān)資料原件寄回公司存檔，并在《現(xiàn)金收訖印章使用登記表》上注明異地用印的相關(guān)情況。印章的停用與銷毀1.停用原因公司業(yè)務(wù)調(diào)整：如公司經(jīng)營范圍變更、業(yè)務(wù)模式調(diào)整等原因，導致現(xiàn)金收訖印章不再使用。印章?lián)p壞：現(xiàn)金收訖印章出現(xiàn)損壞、磨損等情況，無法正常使用。其他原因：因法律法規(guī)變更、公司內(nèi)部管理要求調(diào)整等其他原因，需要停用現(xiàn)金收訖印章。2.停用程序申請：由財務(wù)部門提出印章停用申請，詳細說明停用原因、印章名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)財務(wù)負責人審核簽字后，報公司總經(jīng)理審批。通知：經(jīng)總經(jīng)理審批同意后，財務(wù)部門應及時將印章停用通知發(fā)送至涉及現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的各部門負責人及相關(guān)崗位人員，告知印章停用的原因、時間及后續(xù)處理要求。封存：印章停用后，保管人員應立即將印章從保險柜中取出，進行封存。封存后的印章應存放在安全可靠的地方，防止印章丟失或被誤用。3.銷毀程序申請：對于需要銷毀的現(xiàn)金收訖印章，由財務(wù)部門提出銷毀申請，詳細說明銷毀原因、印章名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)財務(wù)負責人審核簽字后，報公司總經(jīng)理審批。審批：經(jīng)總經(jīng)理審批同意后，方可進行印章銷毀操作。銷毀方式：印章銷毀應采用適當?shù)姆绞竭M行，確保印章無法恢復使用?？刹捎梅鬯?、焚燒等方式進行銷毀。在銷毀過程中，應有兩名以上工作人員在場監(jiān)督，并在銷毀記錄上簽字確認。記錄：財務(wù)部門應將印章銷毀的相關(guān)情況進行詳細記錄，包括銷毀日期、印章名稱、規(guī)格、數(shù)量、銷毀方式、監(jiān)督人員等信息。銷毀記錄應妥善保存，以備查閱。印章使用的監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)部門自查：財務(wù)部門應定期對現(xiàn)金收訖印章的使用情況進行自查，檢查印章使用是否符合規(guī)定的流程和權(quán)限，申請用印文件的真實性、合規(guī)性及完整性等。自查發(fā)現(xiàn)問題應及時整改，并記錄自查情況。內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門應定期或不定期對現(xiàn)金收訖印章管理制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查印章的保管、使用、停用、銷毀等環(huán)節(jié)是否規(guī)范，有無違規(guī)操作或風險隱患。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.外部監(jiān)督法律法規(guī)合規(guī)檢查：接受相關(guān)政府部門、監(jiān)管機構(gòu)等的法律法規(guī)合規(guī)檢查時，應積極配合，提供現(xiàn)金收訖印章管理制度及使用情況的相關(guān)資料，確保公司印章管理符合法律法規(guī)要求。社會審計監(jiān)督：在公司進行年度審計、專項審計等社會審計工作時，審計機構(gòu)會對現(xiàn)金收訖印章管理制度及執(zhí)行情況進行審計。公司應積極配合審計工作，如實提供相關(guān)資料，對于審計提出的問題，應認真整改，不斷完善印章管理制度。違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定未經(jīng)授權(quán)使用印章：未按照規(guī)定的流程和權(quán)限，擅自使用現(xiàn)金收訖印章。超范圍使用印章：將現(xiàn)金收訖印章用于規(guī)定范圍以外的業(yè)務(wù)或事項。印章保管不善：因保管人員疏忽或失職，導致印章被盜用、冒用、丟失或損壞。用印文件虛假：在申請用印時提供虛假的業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、憑證等信息，騙取加蓋現(xiàn)金收訖印章。未按規(guī)定進行印章交接：保管人員離崗時未按規(guī)定辦理印章交接手續(xù)，或交接過程不規(guī)范。未按規(guī)定停用或銷毀印章：印章停用后未及時封存，或未按規(guī)定程序進行銷毀。2.違規(guī)處理措施批評教育：對于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的人員，給予批評教育，責令其立即改正違規(guī)行為，并在公司內(nèi)部進行通報批評。經(jīng)濟處罰：根據(jù)違規(guī)行為的情節(jié)和造成的損失，對違規(guī)人員給予相應的經(jīng)濟處罰，如罰款[X]元等。經(jīng)濟處罰從違規(guī)人員的工資、獎金等收入中扣除。紀律處分：對于違規(guī)情節(jié)較重的人員，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等紀律處分。紀律處分將按照公司員工獎懲制度的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。法律責任追究：對于因違規(guī)行為給公司造成重大經(jīng)濟損失或其他嚴重后果的，公司將依法追究違規(guī)人員的法律責任。涉及違法犯罪的，將移交司法機關(guān)處理。附則1.解釋權(quán)本制度由公司財務(wù)