物品保管周轉(zhuǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強公司物品的保管與周轉(zhuǎn)管理，確保物品的安全、完整，提高物品使用效率，降低公司運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有辦公設(shè)備、辦公用品、生產(chǎn)物資、固定資產(chǎn)等各類物品的保管與周轉(zhuǎn)管理。（三）基本原則1.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在物品保管與周轉(zhuǎn)過程中的職責(zé)，確保責(zé)任落實到人。2.安全第一原則：確保物品的存儲安全，防止物品損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。3.高效利用原則：優(yōu)化物品的周轉(zhuǎn)流程，提高物品的使用效率，避免閑置浪費。4.規(guī)范管理原則：建立規(guī)范化的物品保管與周轉(zhuǎn)流程，確保各項工作有章可循。二、物品分類及管理職責(zé)（一）物品分類1.辦公設(shè)備：電腦、打印機、復(fù)印機、傳真機、投影儀等。2.辦公用品：文具、紙張、墨盒、硒鼓、文件夾等。3.生產(chǎn)物資：原材料、零部件、包裝材料等。4.固定資產(chǎn)：房屋、建筑物、機器設(shè)備、運輸工具等。（二）管理職責(zé)1.行政部門負責(zé)辦公設(shè)備、辦公用品的采購、保管、發(fā)放與回收管理。定期對辦公設(shè)備進行維護、保養(yǎng)和盤點，確保設(shè)備正常使用。制定辦公用品的消耗定額，控制辦公用品費用支出。2.生產(chǎn)部門負責(zé)生產(chǎn)物資的計劃、采購、保管、領(lǐng)用與周轉(zhuǎn)管理。建立生產(chǎn)物資庫存臺賬，定期進行盤點，確保賬物相符。合理控制生產(chǎn)物資庫存水平，避免積壓或缺貨。3.財務(wù)部門負責(zé)物品采購資金的審核與支付。定期對物品的采購成本、庫存成本進行核算與分析。監(jiān)督物品保管與周轉(zhuǎn)管理制度的執(zhí)行情況，確保財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。4.使用部門負責(zé)本部門物品的領(lǐng)用、使用與保管，確保物品的安全與完整。按照規(guī)定的流程和要求使用物品，不得擅自轉(zhuǎn)借、挪用或損壞物品。配合行政部門和生產(chǎn)部門做好物品的盤點工作。三、物品采購管理（一）采購計劃1.各部門應(yīng)根據(jù)工作需要和實際庫存情況，每月底前編制次月物品采購計劃，經(jīng)部門負責(zé)人審核后報行政部門或生產(chǎn)部門匯總。2.行政部門和生產(chǎn)部門根據(jù)各部門采購計劃，結(jié)合庫存水平和預(yù)算情況，編制公司月度物品采購計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購流程1.采購人員根據(jù)經(jīng)審批的采購計劃，選擇合格的供應(yīng)商進行詢價、議價，確定采購價格和采購合同條款。2.采購合同簽訂后，采購人員應(yīng)及時跟蹤合同執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。3.物品到貨后，采購人員應(yīng)及時通知倉庫管理人員進行驗收。驗收合格的物品，倉庫管理人員應(yīng)辦理入庫手續(xù)；驗收不合格的物品，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商退換貨事宜。（三）采購審批1.辦公用品、辦公設(shè)備的采購金額在[X]元以下的，由行政部門負責(zé)人審批；采購金額在[X]元以上的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.生產(chǎn)物資的采購金額在[X]元以下的，由生產(chǎn)部門負責(zé)人審批；采購金額在[X]元以上的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.固定資產(chǎn)的采購按照公司固定資產(chǎn)管理制度執(zhí)行，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策審批。四、物品保管管理（一）倉庫管理1.公司應(yīng)設(shè)立專門的倉庫，用于存放各類物品。倉庫應(yīng)保持整潔、干燥、通風(fēng)良好，配備必要的消防、安全設(shè)施。2.倉庫管理人員應(yīng)按照物品的類別、規(guī)格、型號等進行分類存放，標(biāo)識清晰，便于查找和盤點。3.倉庫管理人員應(yīng)建立物品庫存臺賬，詳細記錄物品的出入庫時間、數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，確保賬物相符。4.倉庫管理人員應(yīng)定期對物品進行盤點，每月至少盤點一次，年終進行全面盤點。盤點結(jié)果應(yīng)形成盤點報告，上報公司領(lǐng)導(dǎo)。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，進行調(diào)整。（二）物品保管要求1.對于易損、易腐、易燃易爆等特殊物品，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行單獨存放，并采取相應(yīng)的防護措施。2.貴重物品、精密儀器應(yīng)指定專人保管，設(shè)置專門的存放區(qū)域，并安裝必要的防盜、防潮、防火等設(shè)施。3.物品存放應(yīng)遵循先進先出的原則，避免物品積壓過期。五、物品領(lǐng)用與發(fā)放管理（一）領(lǐng)用流程1.使用部門填寫物品領(lǐng)用申請表，注明物品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，經(jīng)部門負責(zé)人簽字后報行政部門或生產(chǎn)部門。2.行政部門或生產(chǎn)部門根據(jù)庫存情況進行審核，如庫存充足，予以批準(zhǔn)；如庫存不足，應(yīng)及時通知采購人員進行采購。3.倉庫管理人員根據(jù)批準(zhǔn)的領(lǐng)用申請表發(fā)放物品，并在庫存臺賬上記錄物品的發(fā)放情況。4.使用部門領(lǐng)用物品后，應(yīng)及時將物品領(lǐng)用申請表交回行政部門或生產(chǎn)部門進行存檔。（二）發(fā)放方式1.辦公用品原則上實行限量領(lǐng)用，由倉庫管理人員按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放給使用部門。2.生產(chǎn)物資根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，由生產(chǎn)部門填寫領(lǐng)料單，到倉庫領(lǐng)取。3.辦公設(shè)備的領(lǐng)用，使用部門應(yīng)填寫設(shè)備領(lǐng)用申請表，經(jīng)行政部門負責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到倉庫辦理領(lǐng)用手續(xù)。（三）借用管理1.因工作需要借用物品的，借用人員應(yīng)填寫物品借用申請表，注明借用物品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、借用期限等信息，經(jīng)部門負責(zé)人簽字后報行政部門或生產(chǎn)部門。2.行政部門或生產(chǎn)部門根據(jù)情況進行審核，如同意借用，應(yīng)在申請表上簽字批準(zhǔn)，并通知倉庫管理人員辦理借用手續(xù)。3.借用人員應(yīng)在借用期限內(nèi)歸還借用物品，如因特殊原因需要延長借用期限的，應(yīng)提前向行政部門或生產(chǎn)部門申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延長。4.借用物品歸還時，倉庫管理人員應(yīng)進行驗收，如發(fā)現(xiàn)物品損壞或丟失，借用人員應(yīng)照價賠償。六、物品報廢與處置管理（一）報廢條件1.已超過使用年限，且無法正常使用的物品。2.因技術(shù)進步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰的物品。3.因損壞嚴(yán)重，無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的物品。4.其他符合報廢條件的物品。（二）報廢流程1.使用部門填寫物品報廢申請表，注明物品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因等信息，經(jīng)部門負責(zé)人簽字后報行政部門或生產(chǎn)部門。2.行政部門或生產(chǎn)部門組織相關(guān)人員對申請報廢的物品進行鑒定，如確已達到報廢條件，簽署鑒定意見后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后的報廢物品，由行政部門或生產(chǎn)部門統(tǒng)一組織處置。處置方式包括變賣、捐贈、報廢等，處置收入應(yīng)及時上繳公司財務(wù)。（三）處置記錄行政部門或生產(chǎn)部門應(yīng)建立物品報廢與處置臺賬，詳細記錄報廢物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、報廢原因、處置方式、處置收入等信息，確保處置過程可追溯。七、物品盤點與清查管理（一）盤點計劃1.行政部門和生產(chǎn)部門應(yīng)每年制定物品盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等信息。2.盤點計劃應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。（二）盤點方法1.實物盤點：對庫存物品進行逐一清點，核對賬物是否相符。2.賬賬核對：核對物品庫存臺賬與財務(wù)賬目的一致性。3.賬卡核對：核對物品庫存臺賬與倉庫卡片的一致性。（三）清查結(jié)果處理1.盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)編制盤點報告，如實反映盤點情況。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)查明原因，填寫盤盈盤虧報告單，經(jīng)部門負責(zé)人簽字后報行政部門或生產(chǎn)部門。2.行政部門或生產(chǎn)部門根據(jù)盤盈盤虧報告單進行審核，并提出處理意見，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批意見，對盤盈盤虧情況進行調(diào)整賬務(wù)處理，并對相關(guān)責(zé)任人員進行責(zé)任追究。八、物品損耗與賠償管理（一）損耗界定1.正常使用過程中的自然磨損、老化等造成的物品損耗。2.因不可抗力因素導(dǎo)致的物品損壞。（二）賠償責(zé)任1.因保管不善、使用不當(dāng)?shù)热藶樵蛟斐晌锲窊p壞、丟失的，由責(zé)任人照價賠償。2.借用物品因保管不善、使用不當(dāng)?shù)仍蛟斐蓳p壞或丟失的，借用人員應(yīng)照價賠償。（三）賠償流程1.倉庫管理人員或相關(guān)部門發(fā)現(xiàn)物品損壞、丟失后，應(yīng)及時查明原因，確定責(zé)任人。2.通知責(zé)任人填寫物品賠償申請表，注明物品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、賠償金額等信息，報部門負責(zé)人簽字后交行政部門或生產(chǎn)部門。3.行政部門或生產(chǎn)部門根據(jù)賠償申請表進行審核，如情況屬實，批準(zhǔn)賠償申請，并通知責(zé)任人在規(guī)定時間內(nèi)繳納賠償款。4.賠償款繳清后，行政部門或生產(chǎn)部門應(yīng)開具收款收據(jù)，并將相關(guān)資料存檔。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司財務(wù)部門應(yīng)定期對物品保管與周轉(zhuǎn)情況進行內(nèi)部審計，檢查采購流程的合規(guī)性、庫存管理的規(guī)范性、物品損耗與賠償?shù)暮侠硇缘取＃ǘ┤粘z查行政部門和生產(chǎn)部門應(yīng)加強對物品保管與周轉(zhuǎn)情況的日常檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。（三）