消防公司現(xiàn)金管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付行為，確保現(xiàn)金安全，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目部的現(xiàn)金收支管理。3.基本原則現(xiàn)金管理遵循嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、保障資金安全、規(guī)范收支流程、提高資金使用效率的原則。二、現(xiàn)金使用范圍1.職工工資、津貼、獎(jiǎng)金；2.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；3.根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；4.各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；5.向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；7.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；8.中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。前款結(jié)算起點(diǎn)定為1000元。結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整，由中國(guó)人民銀行確定，報(bào)國(guó)務(wù)院備案。三、現(xiàn)金收付管理1.現(xiàn)金收入管理公司所有現(xiàn)金收入應(yīng)及時(shí)、足額入賬，不得坐支現(xiàn)金。業(yè)務(wù)人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)在當(dāng)日或規(guī)定時(shí)間內(nèi)交至財(cái)務(wù)部門，不得私自留存。財(cái)務(wù)部門收到現(xiàn)金收入時(shí)，應(yīng)開(kāi)具收款收據(jù)，并加蓋財(cái)務(wù)專用章。收款收據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、記賬聯(lián)和客戶聯(lián)。2.現(xiàn)金支出管理現(xiàn)金支出必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由經(jīng)辦人員填寫付款申請(qǐng)單，注明付款事由、金額、收款單位等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批簽字后，方可辦理付款手續(xù)。對(duì)于超過(guò)現(xiàn)金使用范圍的支出，應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付。財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格審核付款申請(qǐng)單及相關(guān)憑證，確保付款金額、收款單位等信息準(zhǔn)確無(wú)誤。審核無(wú)誤后，方可支付現(xiàn)金。四、現(xiàn)金庫(kù)存管理1.庫(kù)存現(xiàn)金限額公司根據(jù)日常現(xiàn)金開(kāi)支的需要，核定庫(kù)存現(xiàn)金限額。庫(kù)存現(xiàn)金限額一般按照35天的日常零星開(kāi)支所需確定。邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過(guò)15天的日常零星開(kāi)支。2.現(xiàn)金保管公司應(yīng)設(shè)置專門的現(xiàn)金保管場(chǎng)所，配備必要的安全設(shè)施，確保現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金保管制度，不得擅自離崗。每日下班前，應(yīng)將現(xiàn)金存入保險(xiǎn)柜，并檢查保險(xiǎn)柜是否鎖好。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。清查盤點(diǎn)工作應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或指定專人負(fù)責(zé)，至少每月進(jìn)行一次。清查盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。五、現(xiàn)金收支審批流程1.審批原則現(xiàn)金收支審批應(yīng)遵循“分級(jí)負(fù)責(zé)、權(quán)責(zé)明確”的原則，確保審批流程規(guī)范、高效。審批人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批或違規(guī)審批。2.審批權(quán)限單筆現(xiàn)金支出在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；單筆現(xiàn)金支出在[X]元至[X]元之間的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單筆現(xiàn)金支出在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。3.審批流程經(jīng)辦人員填寫付款申請(qǐng)單，并附上相關(guān)證明材料；將付款申請(qǐng)單提交至部門負(fù)責(zé)人審批；部門負(fù)責(zé)人審批通過(guò)后，提交至分管領(lǐng)導(dǎo)審批；分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，提交至公司總經(jīng)理審批；總經(jīng)理審批通過(guò)后，交財(cái)務(wù)部門辦理付款手續(xù)。六、現(xiàn)金核算與監(jiān)督1.現(xiàn)金核算財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行現(xiàn)金核算，設(shè)置現(xiàn)金總賬和現(xiàn)金日記賬，逐筆記錄現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)做到日清月結(jié)，賬款相符。每日終了，應(yīng)結(jié)出當(dāng)日現(xiàn)金收支的合計(jì)數(shù)、當(dāng)日余額，并與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)賬款不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期編制現(xiàn)金流量表，反映公司現(xiàn)金的流入、流出情況，為公司財(cái)務(wù)管理提供決策依據(jù)。2.現(xiàn)金監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)公司現(xiàn)金收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的現(xiàn)金收支行為應(yīng)及時(shí)制止，并向相關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。公司員工有權(quán)對(duì)現(xiàn)金收支管理中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，公司應(yīng)及時(shí)核實(shí)舉報(bào)情況，并對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。七、票據(jù)及印章管理1.票據(jù)管理公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收款收據(jù)、支票等票據(jù)的管理，建立票據(jù)領(lǐng)用、使用、保管、核銷制度。票據(jù)應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，設(shè)立票據(jù)登記簿，詳細(xì)記錄票據(jù)的種類、號(hào)碼、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人員、用途等信息。領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫票據(jù)領(lǐng)用單，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可領(lǐng)用。領(lǐng)用人員應(yīng)在票據(jù)登記簿上簽字確認(rèn)。使用票據(jù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保票據(jù)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。票據(jù)填寫錯(cuò)誤或作廢時(shí)，應(yīng)加蓋“作廢”戳記，并妥善保管，不得隨意銷毀。票據(jù)使用完畢后，應(yīng)及時(shí)交回財(cái)務(wù)部門核銷。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.印章管理公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)專用章、法人章等印章的管理，建立印章使用審批制度。印章應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，設(shè)立印章使用登記簿，詳細(xì)記錄印章的使用日期、使用事項(xiàng)、使用人員等信息。使用印章時(shí)，應(yīng)填寫印章使用申請(qǐng)單，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可使用。使用人員應(yīng)在印章使用登記簿上簽字確認(rèn)。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。印章保管人員不得擅自將印章交他人使用，如因特殊情況需要委托他人使用印章的，應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并進(jìn)行登記。八、現(xiàn)金安全防范措施1.安全設(shè)施配備公司應(yīng)在現(xiàn)金保管場(chǎng)所配備必要的安全設(shè)施，如保險(xiǎn)柜、防盜門、防盜窗、監(jiān)控設(shè)備等，確保現(xiàn)金安全。保險(xiǎn)柜應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，具備防火、防盜、防潮等功能。保險(xiǎn)柜應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常使用。監(jiān)控設(shè)備應(yīng)覆蓋現(xiàn)金保管場(chǎng)所及周邊區(qū)域，確保監(jiān)控?zé)o死角。監(jiān)控資料應(yīng)保存一定期限，以備查閱。2.人員安全培訓(xùn)公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金保管人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員的安全培訓(xùn)，提高其安全意識(shí)和防范能力。安全培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括現(xiàn)金安全管理制度、安全防范知識(shí)、應(yīng)急處置措施等。培訓(xùn)應(yīng)定期進(jìn)行，確保相關(guān)人員熟悉安全規(guī)定和操作流程。3.應(yīng)急處置預(yù)案公司應(yīng)制定現(xiàn)金安全應(yīng)急處置預(yù)案，明確現(xiàn)金被盜、被搶等突發(fā)事件的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。應(yīng)急處置預(yù)案應(yīng)定期進(jìn)行演練，確保相關(guān)人員熟悉應(yīng)急處置流程，能夠在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)迅速、有效地采取措施，減少損失。九、違反現(xiàn)金管理制度的責(zé)任追究1.對(duì)于違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重，給予相關(guān)責(zé)任人批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職