物料控制與管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物料管理，規(guī)范物料控制流程，確保物料的合理采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用及消耗，提高物料使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及物料采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、領(lǐng)用、使用及盤點(diǎn)等相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：物料信息記錄準(zhǔn)確無(wú)誤，確保賬物相符。2.及時(shí)性原則：各項(xiàng)物料管理活動(dòng)按規(guī)定時(shí)間及時(shí)完成，避免延誤。3.節(jié)約性原則：合理規(guī)劃物料使用，杜絕浪費(fèi)，降低成本。4.責(zé)任性原則：明確各部門及人員在物料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單及庫(kù)存情況，制定合理的物料采購(gòu)計(jì)劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)估與管理。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)訂單的下達(dá)、跟進(jìn)及到貨驗(yàn)收等工作。4.與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，處理采購(gòu)過(guò)程中的各種問題。（二）倉(cāng)儲(chǔ)部門1.負(fù)責(zé)物料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管及發(fā)放工作。2.建立物料庫(kù)存臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬物一致。3.對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行分類存放、標(biāo)識(shí)管理，保證物料存儲(chǔ)安全。4.及時(shí)反饋庫(kù)存異常情況，協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行處理。（三）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排物料的領(lǐng)用，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行。2.控制物料在生產(chǎn)過(guò)程中的使用，提高物料利用率，減少浪費(fèi)。3.對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢料、余料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與回收處理。（四）品質(zhì)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物料進(jìn)行檢驗(yàn)，確保物料質(zhì)量符合要求。2.對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的物料質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止不合格物料投入使用。3.參與處理物料質(zhì)量問題，提出改進(jìn)措施和建議。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核物料采購(gòu)費(fèi)用、庫(kù)存成本等相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。2.監(jiān)督物料管理流程中的財(cái)務(wù)合規(guī)性，確保財(cái)務(wù)信息準(zhǔn)確。3.參與物料盤點(diǎn)工作，對(duì)盤盈、盤虧情況進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。三、物料采購(gòu)控制（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.采購(gòu)部門應(yīng)每月末根據(jù)生產(chǎn)部門提供的次月生產(chǎn)計(jì)劃、銷售部門的銷售預(yù)測(cè)以及現(xiàn)有庫(kù)存狀況，編制次月物料采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等詳細(xì)信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.對(duì)于緊急訂單或臨時(shí)需求，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，在確保生產(chǎn)不受影響的前提下，制定相應(yīng)的緊急采購(gòu)計(jì)劃，并按規(guī)定流程審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)。2.根據(jù)物料需求及供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等因素，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估與篩選，選擇合格的供應(yīng)商建立合作關(guān)系。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括物料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。4.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估與考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取整改措施或終止合作關(guān)系。（三）采購(gòu)訂單下達(dá)1.采購(gòu)部門根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，向選定的供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單。2.采購(gòu)訂單應(yīng)詳細(xì)注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量要求等信息，并確保訂單內(nèi)容準(zhǔn)確無(wú)誤。3.在下達(dá)采購(gòu)訂單后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤訂單執(zhí)行情況，與供應(yīng)商保持溝通，確保物料按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。（四）到貨驗(yàn)收1.物料到貨前，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)做好收貨準(zhǔn)備工作，包括安排收貨人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收?qǐng)龅丶肮ぞ叩取?.物料到貨時(shí)，收貨人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)訂單及送貨單對(duì)物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、外觀等進(jìn)行核對(duì)，并通知品質(zhì)部門進(jìn)行檢驗(yàn)。3.品質(zhì)部門按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物料進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格的物料辦理入庫(kù)手續(xù)，檢驗(yàn)不合格的物料應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。4.對(duì)于緊急放行的物料，應(yīng)在后續(xù)檢驗(yàn)合格后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。四、物料倉(cāng)儲(chǔ)控制（一）入庫(kù)管理1.物料到貨驗(yàn)收合格后，倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單。2.入庫(kù)單應(yīng)注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、入庫(kù)日期等信息，并由倉(cāng)儲(chǔ)人員、送貨人員及品質(zhì)檢驗(yàn)人員簽字確認(rèn)。3.倉(cāng)儲(chǔ)人員按照物料類別、規(guī)格型號(hào)進(jìn)行分類存放，并在物料存放區(qū)域設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、批次等信息。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)根據(jù)物料的特性、存儲(chǔ)要求，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)空間，確保物料存儲(chǔ)安全。2.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物料，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。3.定期對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行檢查，查看物料是否有損壞、變質(zhì)等情況，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)處理，并記錄相關(guān)情況。4.做好倉(cāng)庫(kù)的防潮、防火、防盜、防蟲等工作，保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境整潔。（三）發(fā)放管理1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫物料領(lǐng)用單，注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后到倉(cāng)儲(chǔ)部門領(lǐng)取物料。2.倉(cāng)儲(chǔ)人員依據(jù)物料領(lǐng)用單進(jìn)行發(fā)料，核對(duì)物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息無(wú)誤后，辦理發(fā)料手續(xù)，并在物料領(lǐng)用單上簽字確認(rèn)。3.對(duì)于貴重物料、限量發(fā)放物料等，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行發(fā)放控制。（四）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)定期組織庫(kù)存盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)周期分為月度小盤點(diǎn)、季度大盤點(diǎn)和年度全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，包括整理庫(kù)存賬目、核對(duì)物料標(biāo)識(shí)、清理倉(cāng)庫(kù)等。3.盤點(diǎn)過(guò)程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)物料數(shù)量，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，并與庫(kù)存臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，編制盤點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異及原因分析等內(nèi)容。對(duì)于盤盈、盤虧的物料，應(yīng)查明原因，提出處理意見，報(bào)相關(guān)部門審批后進(jìn)行賬務(wù)處理。五、物料使用控制（一）生產(chǎn)領(lǐng)用1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理安排物料領(lǐng)用時(shí)間和數(shù)量，避免物料積壓或短缺。2.在領(lǐng)用物料時(shí)，生產(chǎn)人員應(yīng)填寫物料領(lǐng)用單，并確保領(lǐng)用單信息準(zhǔn)確完整。3.倉(cāng)儲(chǔ)部門按照物料領(lǐng)用單進(jìn)行發(fā)料，發(fā)料后應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。（二）物料使用過(guò)程控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物料在生產(chǎn)過(guò)程中的使用管理，制定合理的物料消耗定額，嚴(yán)格控制物料浪費(fèi)。2.生產(chǎn)人員應(yīng)按照操作規(guī)程使用物料，確保物料使用的合理性和有效性。對(duì)于貴重物料、關(guān)鍵物料，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。3.生產(chǎn)過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)物料質(zhì)量問題或使用異常情況，應(yīng)及時(shí)停止使用，并通知品質(zhì)部門和相關(guān)部門進(jìn)行處理。（三）廢料、余料管理1.生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢料、余料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和回收，并填寫廢料、余料回收單。2.倉(cāng)儲(chǔ)部門對(duì)回收的廢料、余料進(jìn)行分類存放，并定期進(jìn)行處理。對(duì)于有再利用價(jià)值的廢料、余料，應(yīng)進(jìn)行妥善保管，以便后續(xù)安排再利用。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)廢料、余料的處理情況，進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。六、物料成本控制（一）采購(gòu)成本控制1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商談判等方式，爭(zhēng)取更有利的采購(gòu)價(jià)格和付款條件。2.在采購(gòu)過(guò)程中，嚴(yán)格控制采購(gòu)費(fèi)用，如運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，確保采購(gòu)成本合理。3.定期對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行分析與評(píng)估，與歷史數(shù)據(jù)及同行業(yè)水平進(jìn)行對(duì)比，查找成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施加以改進(jìn)。（二）庫(kù)存成本控制1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)合理控制庫(kù)存水平，避免庫(kù)存積壓或缺貨，降低庫(kù)存占用資金成本。2.加強(qiáng)庫(kù)存管理，減少庫(kù)存損耗、變質(zhì)等情況，降低庫(kù)存持有成本。3.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行核算與分析，為公司決策提供準(zhǔn)確的成本信息。（三）使用成本控制1.生產(chǎn)部門應(yīng)提高物料利用率，降低物料消耗成本。通過(guò)優(yōu)化生產(chǎn)工藝、加強(qiáng)員工培訓(xùn)等方式，減少物料浪費(fèi)。2.對(duì)物料使用過(guò)程中的各項(xiàng)成本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)，采取針對(duì)性措施進(jìn)行改進(jìn)。七、信息管理（一）物料信息系統(tǒng)建設(shè)1.公司應(yīng)建立完善的物料管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物料采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、領(lǐng)用、使用及盤點(diǎn)等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.物料信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋物料基本信息、供應(yīng)商信息、采購(gòu)訂單、庫(kù)存臺(tái)賬、物料領(lǐng)用記錄等功能模塊，確保物料信息的準(zhǔn)確、及時(shí)和共享。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與更新1.各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物料信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)與更新工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.采購(gòu)訂單下達(dá)后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)將訂單信息錄入系統(tǒng)；物料入庫(kù)、發(fā)放及盤點(diǎn)等操作完成后，倉(cāng)儲(chǔ)人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)。3.定期對(duì)物料信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息查詢與分析1.公司內(nèi)部相關(guān)人員可根據(jù)權(quán)限在物料信息系統(tǒng)中查詢所需的物料信息，如庫(kù)存狀況、采購(gòu)進(jìn)度、物料使用情況等。2.財(cái)務(wù)部門、采購(gòu)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門等應(yīng)定期利用物料信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為公司決策提供支持，如采購(gòu)決策、庫(kù)存管理決策、成本控制決策等。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司設(shè)立物料管理監(jiān)督小組，由采購(gòu)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、品質(zhì)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)對(duì)物料管理工作進(jìn)行定期監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)制定詳細(xì)的監(jiān)督檢查計(jì)劃，明確檢查內(nèi)容、檢查方式及檢查頻率等。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核辦法1.建立物料管理考核制度，對(duì)采購(gòu)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門及人員在物料管理工作中