總授信額度管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司總授信額度的管理，合理控制信用風險，確保公司資金安全，保障業(yè)務活動的正常開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及下屬各部門、子公司在業(yè)務往來中涉及的總授信額度的管理。（三）基本原則1.風險可控原則：在給予授信額度時，充分評估客戶信用狀況和還款能力，確保風險在可控范圍內(nèi)。2.審慎評估原則：對授信申請進行全面、深入、審慎的評估，綜合考慮各種因素，做出合理決策。3.動態(tài)管理原則：根據(jù)客戶經(jīng)營狀況、信用記錄等變化，及時調(diào)整授信額度，實行動態(tài)管理。4.統(tǒng)一管理原則：公司對總授信額度實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責，確保管理的一致性和有效性。二、授信額度定義及分類（一）定義總授信額度是指公司在一定時期內(nèi)，根據(jù)客戶信用狀況、經(jīng)營能力等因素，給予客戶的可使用信用的最高限額。（二）分類1.按業(yè)務類型分類銷售授信：用于支持公司產(chǎn)品或服務銷售業(yè)務中給予客戶的賒銷額度。采購授信：在公司采購業(yè)務中，為獲取更有利采購條件，給予供應商的信用額度。融資授信：針對公司融資活動，如銀行貸款、債券發(fā)行等所涉及的授信額度。2.按客戶類型分類長期合作客戶授信：與公司有長期穩(wěn)定業(yè)務往來的客戶所獲得的授信額度。新客戶授信：首次與公司開展業(yè)務的客戶給予的授信額度。關聯(lián)方授信：與公司存在關聯(lián)關系的企業(yè)所獲得的授信額度。三、授信額度審批流程（一）申請1.業(yè)務部門在與客戶開展業(yè)務前，如需申請授信額度，應填寫《授信額度申請表》，詳細說明申請額度的業(yè)務背景、客戶基本情況、信用狀況、預計業(yè)務量及還款計劃等。2.申請表需由業(yè)務部門負責人簽字確認，并加蓋部門公章。（二）初審1.風險管理部門收到申請表后，對申請資料進行初步審查。2.審查內(nèi)容包括申請表填寫完整性、客戶基本信息真實性、信用狀況查詢（如通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構等）、業(yè)務背景合理性等。3.初審通過后，風險管理部門簽署意見并提交給信用評估小組。（三）信用評估1.信用評估小組由風險管理部門、財務部門、法律合規(guī)部門等相關人員組成。2.評估小組根據(jù)客戶的財務狀況、經(jīng)營能力、行業(yè)前景、信用記錄等因素，運用定量和定性分析方法對客戶進行全面評估。3.定量分析指標包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、營業(yè)收入增長率、凈利潤率等；定性分析因素包括公司治理結構、管理團隊素質(zhì)、市場競爭力、行業(yè)地位等。4.評估小組根據(jù)評估結果，確定客戶的信用等級，并給出授信額度建議。（四）審批決策1.根據(jù)信用評估小組的建議，由公司管理層進行審批決策。2.審批權限根據(jù)授信額度大小設定，一般小額授信由部門負責人審批，較大額度授信由分管領導審批，重大額度授信需經(jīng)總經(jīng)理辦公會或董事會審批。3.審批決策時，應綜合考慮公司整體風險承受能力、業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略等因素，做出最終授信額度決定。（五）通知與備案1.審批通過后，風險管理部門及時將授信額度審批結果通知業(yè)務部門。2.同時，將授信額度相關信息進行備案，包括申請表、評估報告、審批文件等，以便后續(xù)查詢和管理。四、授信額度使用管理（一）額度控制1.業(yè)務部門應嚴格在批準的授信額度內(nèi)開展業(yè)務活動，不得超出額度使用。2.財務部門在賬務處理時，應實時監(jiān)控客戶的信用額度使用情況，確保不超額度記賬。（二）使用期限1.授信額度一般設定使用期限，期限屆滿后，如需繼續(xù)使用，業(yè)務部門應重新申請。2.使用期限根據(jù)業(yè)務性質(zhì)和客戶情況而定，一般短期業(yè)務的授信期限不超過[X]個月，長期業(yè)務可適當延長，但最長不超過[X]年。（三）額度調(diào)整1.在授信額度使用期限內(nèi)，如客戶經(jīng)營狀況、信用狀況等發(fā)生重大變化，業(yè)務部門應及時向風險管理部門提出額度調(diào)整申請。2.風險管理部門接到申請后，重新對客戶進行評估，根據(jù)評估結果提出額度調(diào)整建議，按審批流程進行審批。3.額度調(diào)整可以是提高額度、降低額度或凍結額度等。（四）超額度處理1.若業(yè)務部門出現(xiàn)超額度使用情況，應立即停止相關業(yè)務操作，并及時向風險管理部門報告。2.風險管理部門會同業(yè)務部門分析超額度原因，采取相應措施，如要求客戶提前還款、追加擔保等。3.對超額度使用且未及時采取有效措施的業(yè)務部門，公司將視情節(jié)輕重進行內(nèi)部問責。五、授信額度風險管理（一）風險識別1.風險管理部門定期對授信客戶進行風險排查，識別潛在風險因素。2.風險因素包括客戶經(jīng)營不善、市場環(huán)境變化、行業(yè)競爭加劇、法律法規(guī)政策調(diào)整等。（二）風險評估1.根據(jù)識別出的風險因素，運用科學方法對風險進行評估。2.評估內(nèi)容包括風險發(fā)生的可能性、風險影響程度等。3.根據(jù)風險評估結果，將風險分為高、中、低三個等級。（三）風險應對1.針對不同等級的風險，制定相應的應對策略。高風險：采取立即停止授信、要求客戶提前還款、追加擔保等措施，必要時通過法律手段維護公司權益。中風險：加強對客戶的監(jiān)控，要求客戶提供額外的財務信息或經(jīng)營數(shù)據(jù)，適時調(diào)整授信額度。低風險：保持對客戶的關注，定期進行風險復查。2.風險管理部門應建立風險預警機制，當風險指標達到預警值時，及時發(fā)出預警信號，提醒相關部門采取措施防范風險。六、授信額度監(jiān)控與考核（一）監(jiān)控1.財務部門每月定期向風險管理部門報送客戶授信額度使用情況報表，包括額度使用金額、剩余額度、到期還款情況等。2.風險管理部門通過多種渠道收集客戶信息，如實地走訪、與客戶溝通、行業(yè)動態(tài)分析等，對客戶信用狀況和經(jīng)營情況進行實時監(jiān)控。3.業(yè)務部門應配合風險管理部門的監(jiān)控工作，及時反饋客戶相關信息。（二）考核1.建立授信額度管理考核制度，對涉及授信額度管理的部門和人員進行考核。2.考核指標包括授信額度審批準確性、額度使用合規(guī)性、風險控制效果等。3.考核結果與部門和個人績效掛鉤，對在授信額度管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎勵，對違規(guī)操作或管理不善導致風險的給予相應處罰。七、信息管理1.公司建立授信額度信息管理系統(tǒng)，對授信額度申請、審批、使用、調(diào)整、監(jiān)控等相關信息進行集中