上市公司委托管理制度總則目的為規(guī)范上市公司委托管理行為，保障公司及相關(guān)利益方的合法權(quán)益，提高公司運(yùn)營(yíng)效率，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于本上市公司及其下屬各部門、子公司，以及涉及委托管理事項(xiàng)的相關(guān)合作方?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：委托管理行為必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、證券監(jiān)管規(guī)定以及公司章程的相關(guān)要求。2.誠(chéng)信原則：各方應(yīng)秉持誠(chéng)實(shí)守信的態(tài)度，履行委托管理過(guò)程中的各項(xiàng)義務(wù)，不得隱瞞或欺詐。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估委托管理事項(xiàng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司利益不受損害。4.效率優(yōu)先原則：在保證合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，優(yōu)化委托管理流程，提高管理效率，實(shí)現(xiàn)公司資源的合理配置。委托管理事項(xiàng)范圍財(cái)務(wù)管理委托1.可委托專業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)、稅務(wù)籌劃、資金管理等工作。2.明確委托財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求、服務(wù)內(nèi)容、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及雙方權(quán)利義務(wù)。資產(chǎn)管理委托1.包括但不限于固定資產(chǎn)管理、流動(dòng)資產(chǎn)投資管理等。2.規(guī)定委托資產(chǎn)管理的方式、期限、收益分配等事項(xiàng)。業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)委托1.如部分業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的外包，如生產(chǎn)加工、物流配送、客戶服務(wù)等。2.對(duì)委托業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督機(jī)制、違約責(zé)任等做出明確規(guī)定。其他委托事項(xiàng)根據(jù)公司實(shí)際情況，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的其他合理委托管理事項(xiàng)。委托管理決策程序提出與初審1.各部門或子公司根據(jù)工作需要，提出委托管理事項(xiàng)的申請(qǐng)，說(shuō)明委托事項(xiàng)的內(nèi)容、目的、預(yù)期效果、初步預(yù)算等。2.公司相關(guān)職能部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行初審，評(píng)估其必要性、可行性、合規(guī)性等，并提出初審意見(jiàn)。審核與審批1.初審?fù)ㄟ^(guò)后，申請(qǐng)材料提交至公司管理層進(jìn)行審核。2.重大委托管理事項(xiàng)需提交董事會(huì)審議，必要時(shí)提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)或股東大會(huì)應(yīng)充分聽(tīng)取獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)等相關(guān)方的意見(jiàn)，對(duì)委托管理事項(xiàng)進(jìn)行全面評(píng)估和決策。決策記錄與存檔對(duì)委托管理事項(xiàng)的決策過(guò)程進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括會(huì)議紀(jì)要、決議文件等，作為公司檔案妥善保存，以備查閱和追溯。委托方的權(quán)利與義務(wù)權(quán)利1.有權(quán)了解受托方的工作進(jìn)展情況，要求受托方定期匯報(bào)委托事項(xiàng)的執(zhí)行情況。2.對(duì)受托方的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，提出意見(jiàn)和建議，要求受托方及時(shí)整改存在的問(wèn)題。3.根據(jù)合同約定，獲取委托管理事項(xiàng)的相關(guān)收益。4.在受托方違反合同約定或法律法規(guī)規(guī)定時(shí)，有權(quán)解除委托合同，并要求受托方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。義務(wù)1.按照合同約定向受托方提供必要的信息、資料和工作條件。2.按照合同約定支付委托管理費(fèi)用。3.協(xié)助受托方開(kāi)展工作，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部相關(guān)部門與受托方的關(guān)系。4.對(duì)受托方提交的工作成果進(jìn)行驗(yàn)收，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)通知受托方進(jìn)行處理。受托方的選擇與確定受托方資質(zhì)要求1.具有良好的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況，無(wú)重大違法違規(guī)記錄。2.具備從事相關(guān)委托管理業(yè)務(wù)的專業(yè)資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和能力。3.擁有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。選擇方式1.通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)等方式選擇受托方。2.對(duì)于專業(yè)性較強(qiáng)或涉及公司核心業(yè)務(wù)的委托管理事項(xiàng)，優(yōu)先選擇行業(yè)內(nèi)知名、信譽(yù)良好的專業(yè)機(jī)構(gòu)。盡職調(diào)查1.在確定受托方前，對(duì)其進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其基本情況、業(yè)務(wù)能力、過(guò)往業(yè)績(jī)、客戶評(píng)價(jià)等。2.要求受托方提供詳細(xì)的業(yè)務(wù)方案、報(bào)價(jià)清單、服務(wù)承諾等資料，并進(jìn)行認(rèn)真審核。合同簽訂1.經(jīng)公司決策確定受托方后，與受托方簽訂書(shū)面委托合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、委托事項(xiàng)的具體內(nèi)容、服務(wù)期限、費(fèi)用支付方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，應(yīng)提交公司法律顧問(wèn)進(jìn)行合法性審查，確保合同符合法律法規(guī)要求。委托管理合同管理合同起草與審核1.委托管理合同由公司相關(guān)部門根據(jù)決策結(jié)果起草，明確合同條款內(nèi)容。2.合同初稿完成后，提交公司法律顧問(wèn)進(jìn)行法律審核，重點(diǎn)審查合同的合法性、完整性、嚴(yán)謹(jǐn)性等，提出修改意見(jiàn)。合同簽訂與備案1.經(jīng)審核修改后的合同，按照公司合同審批流程進(jìn)行審批，審批通過(guò)后由公司法定代表人或授權(quán)代表與受托方簽訂合同。2.合同簽訂后，及時(shí)將合同副本提交公司相關(guān)部門備案，作為后續(xù)監(jiān)督執(zhí)行和結(jié)算支付的依據(jù)。合同變更與解除1.在委托管理過(guò)程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同條款的，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議。補(bǔ)充協(xié)議作為原合同的組成部分，具有同等法律效力。2.若出現(xiàn)法定或約定的解除情形，一方如需解除合同，應(yīng)提前通知對(duì)方，并按照合同約定辦理相關(guān)手續(xù)，承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。委托管理過(guò)程的監(jiān)督與檢查建立監(jiān)督機(jī)制1.公司設(shè)立專門的監(jiān)督小組或指定相關(guān)部門負(fù)責(zé)對(duì)委托管理事項(xiàng)進(jìn)行全程監(jiān)督。2.監(jiān)督小組或相關(guān)部門應(yīng)定期或不定期對(duì)受托方的工作進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。工作匯報(bào)與溝通1.受托方應(yīng)定期向委托方提交書(shū)面工作報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明委托事項(xiàng)的進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題及解決方案、下一步工作計(jì)劃等。2.委托方與受托方應(yīng)保持密切溝通，及時(shí)協(xié)調(diào)解決委托管理過(guò)程中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，確保工作順利進(jìn)行?，F(xiàn)場(chǎng)檢查與評(píng)估1.根據(jù)需要，監(jiān)督小組或相關(guān)部門可對(duì)受托方的工作現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)其工作情況的真實(shí)性和有效性。2.定期對(duì)受托方的工作進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為后續(xù)合作及費(fèi)用支付的重要依據(jù)。委托管理費(fèi)用支付費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)確定1.根據(jù)委托管理事項(xiàng)的性質(zhì)、工作量、市場(chǎng)行情等因素，合理確定委托管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，并在合同中明確約定。2.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)遵循公平合理、等價(jià)有償?shù)脑瓌t，確保公司利益不受損害。支付方式與時(shí)間1.明確委托管理費(fèi)用的支付方式，如一次性支付、分期支付等。2.按照合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，及時(shí)向受托方支付費(fèi)用。支付前，受托方應(yīng)提交合法有效的發(fā)票及相關(guān)工作成果證明文件。費(fèi)用調(diào)整1.在委托管理期限內(nèi)，如因市場(chǎng)環(huán)境變化、工作內(nèi)容調(diào)整等原因需要調(diào)整費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的，雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面補(bǔ)充協(xié)議。2.調(diào)整后的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定的要求。信息披露披露原則1.遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露原則，確保公司股東及其他利益相關(guān)者能夠及時(shí)了解委托管理事項(xiàng)的相關(guān)信息。2.信息披露應(yīng)符合證券監(jiān)管部門及證券交易所的相關(guān)規(guī)定。披露內(nèi)容與方式1.在公司定期報(bào)告中，詳細(xì)披露委托管理事項(xiàng)的基本情況、委托管理費(fèi)用、受托方的相關(guān)信息、委托管理事項(xiàng)的進(jìn)展及對(duì)公司的影響等。2.對(duì)于重大委托管理事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告，向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息。披露方式包括但不限于公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等。保密規(guī)定保密范圍1.委托管理過(guò)程中涉及的公司商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、財(cái)務(wù)信息、客戶信息等均屬于保密范圍。2.受托方應(yīng)對(duì)在工作過(guò)程中知悉的公司保密信息予以嚴(yán)格保密。保密措施1.雙方應(yīng)簽訂保密協(xié)議，明確保密責(zé)任、保密期限、保密措施及違約責(zé)任等條款。2.受托方應(yīng)建立健全保密制度，對(duì)接觸保密信息的人員進(jìn)行嚴(yán)格管理，采取必要的技術(shù)手段和物理措施防止信息泄露。違約責(zé)任如受托方違反保密規(guī)定，導(dǎo)致公司保密信息泄露，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并賠償公司因此遭受的全部損失。風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)急處置風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.對(duì)委托管理事項(xiàng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，提前采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。應(yīng)急處置預(yù)案1.針對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，制定應(yīng)急處置預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程、資源保障等內(nèi)容。2.定期對(duì)應(yīng)急處置預(yù)案進(jìn)行演練和修訂，確保其有效性和可操作性。爭(zhēng)議解決協(xié)商解決委托管理過(guò)程中如發(fā)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)首先通過(guò)友好協(xié)商的方式解決，尋求達(dá)成一致意見(jiàn)。仲裁或訴訟若協(xié)商不成，可根據(jù)合同約定選擇仲裁或向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟解