工程用油卡管理制度一、總則（一）目的為加強公司工程用油卡的管理，規(guī)范用油行為，降低用油成本，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及工程用油的部門、項目及相關(guān)人員。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：工程用油卡由公司統(tǒng)一管理、調(diào)配，確保資源合理利用。2.規(guī)范使用原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和要求使用油卡，杜絕違規(guī)操作。3.成本控制原則：通過科學(xué)管理，降低用油成本，提高資金使用效率。4.監(jiān)督考核原則：建立健全監(jiān)督考核機制，確保制度有效執(zhí)行。二、油卡的申請與審批（一）油卡申請1.各工程項目負責(zé)人根據(jù)工程進度和用油需求，填寫《工程用油卡申請表》，詳細注明工程名稱、用油車輛或設(shè)備信息、預(yù)計用油時間及數(shù)量等。2.申請表需經(jīng)項目負責(zé)人簽字確認，并附上相關(guān)工程計劃或任務(wù)安排文件。（二）審批流程1.《工程用油卡申請表》提交至所在部門負責(zé)人審核，部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)工程實際情況，對申請的必要性和合理性進行評估，并簽署審核意見。2.審核通過后，申請表流轉(zhuǎn)至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)綜合考慮公司整體用油情況、項目預(yù)算等因素，做出最終審批決定。3.審批通過的申請表交至油卡管理部門，由其負責(zé)辦理油卡的申領(lǐng)手續(xù)。三、油卡的發(fā)放與領(lǐng)?。ㄒ唬┯涂òl(fā)放1.油卡管理部門根據(jù)審批后的申請表，及時與合作加油站聯(lián)系，辦理油卡的開戶、充值等手續(xù)。2.油卡充值金額應(yīng)根據(jù)申請表中預(yù)計用油數(shù)量和市場油價合理確定，確保油卡金額能夠滿足工程用油需求，同時避免過度充值造成資金閑置。3.油卡辦理完成后，油卡管理部門應(yīng)將油卡信息（包括卡號、密碼、初始余額等）記錄在《工程用油卡臺賬》中，并通知申請人領(lǐng)取。（二）油卡領(lǐng)取1.申請人憑有效身份證件到油卡管理部門領(lǐng)取油卡，并在《工程用油卡領(lǐng)取登記表》上簽字確認。2.領(lǐng)取油卡時，申請人應(yīng)仔細核對油卡信息，如發(fā)現(xiàn)油卡損壞、信息錯誤等問題，應(yīng)及時向油卡管理部門反饋，以便及時處理。四、油卡的使用與管理（一）使用規(guī)定1.油卡僅限公司工程車輛、設(shè)備使用，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借他人或用于非工程用油。2.加油時，駕駛員或設(shè)備操作人員應(yīng)持油卡到指定合作加油站加油，并在加油站提供的加油記錄單上簽字確認，記錄單應(yīng)詳細注明加油時間、加油量、加油金額、加油站名稱等信息。3.加油記錄單作為油卡使用的原始憑證，駕駛員或設(shè)備操作人員應(yīng)妥善保管，定期交至所在部門負責(zé)人處審核。審核無誤后，部門負責(zé)人應(yīng)在記錄單上簽字，并將其統(tǒng)一交至油卡管理部門進行賬務(wù)核對。4.如因特殊情況需要在非合作加油站加油，必須提前向油卡管理部門申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進行。事后，應(yīng)及時提供正規(guī)發(fā)票及相關(guān)加油憑證，按規(guī)定報銷。（二）油卡保管1.油卡由專人負責(zé)保管，如駕駛員或設(shè)備操作人員。保管人員應(yīng)妥善保管油卡，防止丟失、損壞或被盜用。2.油卡密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄露給他人。如因保管不善導(dǎo)致油卡密碼泄露，造成經(jīng)濟損失的，由保管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.如油卡丟失或被盜，保管人員應(yīng)立即向油卡管理部門報告，并協(xié)助采取掛失、補辦等措施，以減少損失。掛失期間，暫停該油卡的使用，待補辦新卡后恢復(fù)使用。（三）臺賬管理1.油卡管理部門應(yīng)建立完善的《工程用油卡臺賬》，詳細記錄每張油卡的開戶信息、充值記錄、使用情況、余額變動等內(nèi)容。2.臺賬應(yīng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。每月末，油卡管理部門應(yīng)對當(dāng)月油卡使用情況進行匯總分析，與各工程項目實際用油情況進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并處理。3.《工程用油卡臺賬》應(yīng)妥善保管，保存期限為[X]年，以備審計、查詢等需要。五、油卡的充值與結(jié)算（一）充值管理1.根據(jù)工程用油實際消耗情況和油卡余額，油卡管理部門應(yīng)提前制定油卡充值計劃，確保油卡余額能夠滿足工程后續(xù)用油需求。2.油卡充值由油卡管理部門統(tǒng)一辦理，充值資金來源為公司專項工程用油預(yù)算。充值時，應(yīng)嚴(yán)格按照財務(wù)制度的規(guī)定進行操作，確保資金安全。3.每次充值完成后，油卡管理部門應(yīng)及時更新《工程用油卡臺賬》中的充值記錄，并將充值憑證交至財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。（二）結(jié)算管理1.每月末，油卡管理部門根據(jù)《工程用油卡臺賬》及加油記錄單，統(tǒng)計各工程項目當(dāng)月用油總量、金額等數(shù)據(jù)，并編制《工程用油卡月度結(jié)算表》。2.《工程用油卡月度結(jié)算表》經(jīng)油卡管理部門負責(zé)人審核簽字后，提交至財務(wù)部門進行結(jié)算。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)結(jié)算表及相關(guān)原始憑證，與合作加油站進行對賬，確保結(jié)算金額準(zhǔn)確無誤。3.財務(wù)部門在完成對賬后，按照公司財務(wù)制度的規(guī)定，將工程用油費用計入相應(yīng)的工程項目成本，并進行賬務(wù)處理。同時，將結(jié)算結(jié)果反饋給油卡管理部門，以便其對油卡使用情況進行進一步分析和管理。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計部門定期對工程用油卡的管理情況進行審計監(jiān)督，檢查油卡申請、審批、發(fā)放、使用、充值、結(jié)算等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)操作、浪費資源等問題。2.審計部門應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實情況。對違反本制度的行為，按照公司相關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。（二）日常檢查1.油卡管理部門應(yīng)定期對油卡使用情況進行檢查，核對加油記錄單與《工程用油卡臺賬》是否一致，檢查油卡是否存在異常使用情況。2.各工程項目負責(zé)人應(yīng)加強對本項目用油情況的日常管理，監(jiān)督駕駛員或設(shè)備操作人員正確使用油卡，確保用油合理、合規(guī)。3.如發(fā)現(xiàn)油卡使用過程中存在問題，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)的措施進行處理。對違規(guī)使用油卡的行為，應(yīng)按照本制度及公司相關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。七、考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.用油成本控制指標(biāo)：考核各工程項目用油成本是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)，實際用油費用與預(yù)算費用的差異率。2.油卡使用合規(guī)性指標(biāo)：考核油卡使用是否符合本制度規(guī)定，是否存在違規(guī)加油、轉(zhuǎn)借油卡等行為。3.加油記錄準(zhǔn)確性指標(biāo)：考核加油記錄單填寫是否完整、準(zhǔn)確，與《工程用油卡臺賬》記錄是否一致。（二）獎勵措施1.對于在工程用油管理方面表現(xiàn)突出，能夠有效控制用油成本，節(jié)約資源的部門或個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書等。2.對提出合理用油建議并被公司采納，取得顯著經(jīng)濟效益的個人，公司將給予相應(yīng)的物質(zhì)獎勵。（三）懲罰措施1.對于違反本制度規(guī)定，存在違規(guī)使用油卡行為的個人，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、扣發(fā)績效獎金等處罰。2.因違規(guī)使用油卡給公司造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。如損失較大，公司將依法追究其法律責(zé)任。3.對于在工程用油管理工作中敷衍了事、不負責(zé)任，導(dǎo)