職工內(nèi)部借款管理制度總則1.目的為規(guī)范公司職工內(nèi)部借款行為，加強(qiáng)資金管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體在職職工。3.基本原則借款必須有明確的用途，且符合公司相關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)需求。嚴(yán)格控制借款額度和期限，確保借款能夠及時(shí)歸還。遵循審批流程，確保借款審批的合規(guī)性和嚴(yán)謹(jǐn)性。借款范圍及額度1.借款范圍因工作需要預(yù)支的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。因突發(fā)緊急情況需要臨時(shí)借款的。經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他合理借款用途。2.借款額度職工單次借款額度原則上不超過其當(dāng)月工資總額的[X]%。特殊情況需超過上述額度的，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批。借款期限1.一般借款期限差旅費(fèi)借款期限一般不超過出差返回后[X]個(gè)工作日。業(yè)務(wù)招待費(fèi)借款期限一般不超過業(yè)務(wù)發(fā)生后[X]個(gè)工作日。2.特殊情況借款期限因突發(fā)緊急情況借款的，借款期限根據(jù)實(shí)際情況確定，但最長(zhǎng)不超過[X]個(gè)月。經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他特殊借款用途，借款期限由公司根據(jù)具體情況確定。借款審批流程1.填寫借款申請(qǐng)表職工如需借款，應(yīng)如實(shí)填寫《職工內(nèi)部借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明借款用途、金額、期限等信息。2.部門負(fù)責(zé)人審批部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門職工的借款申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)借款用途是否合理、真實(shí)，借款金額是否在規(guī)定額度內(nèi)，借款期限是否符合要求等。如同意借款，在申請(qǐng)表上簽署意見并簽字。3.財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)部門對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，重點(diǎn)審核借款金額是否與預(yù)算相符、是否有足夠的資金支付能力等。如審核通過，在申請(qǐng)表上簽署意見并簽字。4.分管領(lǐng)導(dǎo)審批分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門的審核意見，對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審批。如同意借款，在申請(qǐng)表上簽署意見并簽字。5.總經(jīng)理審批總經(jīng)理對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。對(duì)于重大借款事項(xiàng)或超出分管領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限的借款申請(qǐng)，須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定?？偨?jīng)理審批通過后，在申請(qǐng)表上簽署意見并簽字。6.借款發(fā)放經(jīng)各級(jí)審批通過后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見辦理借款發(fā)放手續(xù)，將借款金額支付到職工指定的銀行賬戶。借款使用管理1.?？顚Ｓ寐毠?yīng)嚴(yán)格按照借款申請(qǐng)用途使用借款，不得擅自改變借款用途。如確需改變借款用途，須重新履行借款審批手續(xù)。2.建立借款臺(tái)賬財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立職工內(nèi)部借款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆借款的借款日期、借款金額、借款用途、還款日期、還款金額等信息，以便及時(shí)跟蹤和管理借款情況。3.定期核對(duì)財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與借款職工核對(duì)借款余額，確保借款賬目清晰、準(zhǔn)確。如發(fā)現(xiàn)賬目不符或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。還款管理1.按時(shí)還款借款職工應(yīng)按照借款期限按時(shí)足額歸還借款。如因特殊原因不能按時(shí)還款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)延期還款，并說明原因。經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核同意后，辦理延期還款手續(xù)。2.還款方式借款職工可通過現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬等方式歸還借款。還款時(shí)，應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提供還款憑證，并在借款臺(tái)賬上注明還款日期和金額。3.逾期還款處理如借款職工逾期未還款，財(cái)務(wù)部門將從逾期之日起按日加收逾期借款金額[X]%的逾期利息。同時(shí)，公司將采取相應(yīng)的措施，如從職工工資中扣除借款本息、限制其再次借款等，直至借款全部歸還。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)職工內(nèi)部借款情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查借款審批流程是否合規(guī)、借款使用是否合理、還款是否及時(shí)等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。2.日常監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)職工內(nèi)部借款情況進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理借款過程中存在的問題。如發(fā)現(xiàn)職工有違規(guī)借款行為，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。責(zé)任追究1.違規(guī)借款責(zé)任對(duì)于違反本制度規(guī)定的借款行為，如擅自改變借款用途、逾期不還款等，公司將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予批評(píng)教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2.造成損失賠償責(zé)任因職工違規(guī)借款行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司將依法追究相關(guān)責(zé)任人的賠償責(zé)任。賠償金額根據(jù)實(shí)際損失情況確定，可從責(zé)任人的工資、獎(jiǎng)金等收入中扣除。附則1.制度解釋權(quán)本制度由公司人事總監(jiān)負(fù)責(zé)解釋。2.制度修訂本制度